---

Разделы На главную История денег и экономики История экономических знаний Формы безналичных денег Международные финансы Экономические концепции Экономические теории Экономика в реальной жизни Экономический анализ и интеграция Макроэкономика Экономика и социальное общество Социальная экономика Социология Кризисная экономика Инфляция в экономике Экономика зарубежных стран Иностранные деньги Государственное регулирование Бюджетная система Политическая экономия Политология Законы денег Налогообложение Аудит Банкротство Теория рынка Конкуренция Международная торговля Товарная биржа Нефть и газ на бирже Логистика Банки - услуги и операции Банки в России Банковский кредит Недвижимость Ипотека в банке Инвестирование Стратегии инвестирования Инвестиционные фонды Ценные бумаги Акции Вексель Облигации Опционы Фьючерсы Биржевая торговля Биржа Forex Фондовый рынок Фондовый рынок России Волны Эллиотта Теория фракталов Торговая теория Ганна Фибоначчи на бирже Графический анализ на бирже Паттерны Биржевой анализ "Крестики-нолики" Японские свечи Технический анализ Математика на бирже Фундаментальный анализ Биржевая торговля Стратегии торговли Механические торговые системы Программирование МТС Управление торговым капиталом Управление портфелем Управление риском Страхование Профессия трейдер Практический трейдинг Технологии инфосистем Информационный рынок Безопасность информации Криптология и криптография Реклама PR - Public Relations Маркетинг Финансовая система Начало бизнеса Предпринимательство Малый бизнес Микроэкономика Торговля Ценообразование Работа в Интернете Сайты, софт, дизайн Управление качеством Управление предприятием Производство продукции Стратегический менеджмент Учебники по менеджменту Системы и организации Теория систем Планирование Статистика финансов Управление персоналом Трудовые отношения Бухгалтерия «1С:Бухгалтерия» Управленческий учет Делопроизводство и офис Автоматизация делопроизводства Рынок труда Карьера Менеджер Лидерство и бизнес карьера Лидерство и карьера Общение и переговоры Общение в бизнесе Бизнес переговоры Инновации в моделировании Экономическое моделирование Нейронные сети Нейролингвистика Логика нейросетей Программирование Пакет Excel Технологии программирования Языки программирования Практическая психология Психологические тренинги Психология в медицине Возрастная психология Ваши скрытые резервы Здоровье и долголетие Работа с эмоциями Пикап Управление временем Гипнотерапия Подсознание Трансовые техники Магия Здоровье советы Спорт для здоровья Йога Религии Эзотерика Мистицизм

---

Страховые выплаты

1. Обязанность страховщика произвести выплату

А. Страховой случай и выплата

а) Обязанность произвести выплату возникает у страховщика только при страховом случае

Обязанность

страховщика

произвести

выплату

Обязанность страховщика произвести выплату, как мы видели и как еще увидим, является основным содержанием страхового обязательства. Эта обязанность условна, т.е. она наступает только при определенном

условии, а именно, при наступлении

_г наступает

предусмотренного в договоре события,

^ _г только при

страхового случая. Если страховое событие

г страховом

не произошло, страховщик не обязан ¹

^ случае

производить выплату. Более того, он не

только не обязан ее производить, он не

вправе ее производить.

Остановимся на этом подробнее. Предположим, страховому интересу причинен вред. Однако вред причинен не вследствие страхового случая, а вследствие другого события. Например, имущество застраховано от кражи, а оно сгорело. Казалось бы, что может помешать страховщику добровольно возместить страхователю причиненный ущерб? Естественно, ничего не может помешать, однако это возмещение не будет страховым. Страховое возмещение страховщик выплачивает из специально создаваемых резервов, о которых будет идти речь ниже. Средства этих резервов освобождены от налогов и их правильное использование контролируется. Страховщик, выплативший возмещение без страхового случая должен выплатить его не из средств резервов, а из своей чистой прибыли после уплаты всех налогов, а это уже весьма накладно.

И для

страхователя и для

страховщика важно иметь точные

доказательства

наступления

страхового

случая

Таким образом, и страхователи и страховщики должны помнить, что для них обоих важно иметь точные доказательства наступления страхового случая - для страхователя это важно потому, что именно на этом он основывает свое требование о выплате, а для страховщика важно потому, что именно на этом он основывает свое право использовать для выплаты свободные от налогов средства страховых резервов.

б) Различие между страховым случаем и фактом причинения вреда

Очень часто путают страховой случай и факт причинения вреда. Ранее, при обсуждении страховых событий уже было отмечено, что страховые события тесно связаны со страховым интересом. Страховой интерес существует только до тех пор, пока существует возможность причинения вреда заинтересованному лицу в результате возникновения каких-то опасностей. И возникновение опасности и факт причинения вреда являются событиями и бывает сложно определить - наступление какого из них является страховым случаем. Страховой случай наступает тогда, когда в результате воздействия опасности, от которой производится страхование заинтересованному лицу причиняется вред, т.е. в состав страхового случая входят два события - возникновение опасности и причинение вреда.

Во втором параграфе, при обсуждении различий между имущественным и личным страхованием мы уже говорили о том, статья 3 Закона “О медицинском страховании граждан в РФ” однозначно определяет объект медицинского страхования, как интерес .связанный с затратами на оказание медицинской помощи при возникновении страхового случая”, т.е. при медицинском страховании страхуется интерес, связанный не с личностью, а с имуществом гражданина.

Напротив, страхование от несчастных случаев и болезней защищает интерес, связанный с причинением вреда здоровью, т.е. личности и является личным. В обоих случаях опасность, от которой производится страхование одна и та же -болезнь или несчастный случай. Т.е. налицо ситуация, когда возникновение одной и той же опасности наносит вред двум разным видам интереса и наступают два различных страховых случая.

Другой пример. Автомашину можно застраховать на случай кражи или на случай повреждения - это страхование от разных опасностей. Но, страхуя автомашину на случай повреждения можно застраховать ее только на случай полной конструктивной гибели или на случай любого повреждения - это страхование на случай причинения различного вреда.

Мы вернемся еще к этому вопросу в одиннадцатом параграфе при обсуждении существенных условий договора страхования, где расскажем об описании характера страхового события в договоре страхования. Однако уже сейчас ясно, что это является важнейшим условием договора, так как именно на точности описания страхового события основываются права и обязанности и страховщика и страхователя.

в) Причинная связь между возникшей опасностью и фактом причинения вреда

Страховой случай наступает тогда, когда в результате воздействия

Предположим, возникла опасность, в точности отвечающее описанию, приведенному в договоре и налицо причинение вреда. Наступил ли страховой случай? Только, если между этой опасностью и фактом причинения вреда имеется

причинно-следственная связь, так как не любое событие, подходящее под описание является страховым случаем, а только то, в результате которого причинен вред страховому интересу. В большинстве случаев связь между событием и вредом очевидна, но иногда ее наличие приходится доказывать.

опасности, от

которой

производится

страхование

заинтересованному

лицу причиняется

вред,

Самолет был застрахован на случай повреждений при учебных полетах. В одном из таких полетов неожиданно испортилась погода и командир воздушного судна, он же летчик-инструктор отстранил обучающегося летчика от управления судном и сам принял на себя управление. Из-за резкого ухудшения видимости и короткой взлетно-посадочной полосы все же не удалось избежать повреждений при посадке. Страхователь обратился за выплатой возмещения, мотивируя это тем, что в полетном задании было указано “учебно-тренировочный полет”, следовательно произошел страховой случай и страховщик обязан возместить причиненный вред. Было проведено расследование авиационного происшествия и страховщик доказал, что повреждения произошли не вследствие учебнотренировочного характера полета, а из-за неожиданного ухудшения погоды, плохой видимости и нерасторопности работников аэродромных служб, не успевших освободить для посадки более длинную взлетнопосадочную полосу, которая использовалась при плохой погоде. По мнению страховщика повреждений не удалось бы избежать независимо от того, как управлялся самолет, тем более, что фактически им управлял опытный летчик.

Б. Отказ в выплате

а) Право страховщика отказать в выплате

не всегда при

наступлении

страхового

случая

страховщик

обязан

произвести

выплату

Итак, страховщик обязан произвести выплату только когда страховой случай произошел, а если страхового случая не было - он не только вправе, но и обязан отказать в выплате.

Однако, не всегда при наступлении страхового случая страховщик обязан произвести выплату. При определенных условиях он вправе отказать в выплате даже

тогда, когда страховой случаи произошел. Перечень таких оснований для отказа приведен в таблице.

Основания для отказа в выплате при наступлении страхового случая	Примечания
Наступление страхового случая вследствие: ядерного взрыва, радиации, радиоактивного заражения; военных мероприятий; гражданской войны, народных волнений и забастовок.
Возникновение убытков вследствие изъятия, конфискации, ареста или уничтожения имущества по распоряжению госорганов	Имеется в виду законное распоряжение. Это основание можно исключить, предусмотрев соответствующее условие в договоре.
Наступление страхового случая вследствие умысла страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя	Кроме: ответственности за причинение вреда; самоубийства, если договор страхования жизни действовал не менее двух лет.
Наступление страхового случая из-за грубой неосторожности страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя	В случаях, когда такое основание предусмотрено законом. (В настоящее время это предусмотрено только Кодексом торгового мореплавания (ст.211)
Возникновение убытков из-за того, что страхователь умышленно не содействовал их уменьшению	Не возмещаются только эти убытки. Остальные убытки от страхового случая подлежат возмещению
Несвоевременное уведомление страховщика о страховом случае	Кроме случаев, когда страховщик сам узнал о нем или, если отсутствие у страховщика этих сведений ни на что не могло повлиять
Отказ страхователя (выгодоприобретателя) от своего права требовать возмещение от лица, ответственного за убытки или невозможность осуществить это право по вине страхователя (выгодоприобретателя) [Подробнее об этом основании сказано ниже при	Если за возникновение убытков отвечает определенное лицо

обсуждении суброгации. Прим. автора] Другие основания Если они предусмотрены договором

б) Обязанность отказать в выплате. Компромиссные выплаты

Право страховщика на отказ в выплате не означает, что страховщик во всех таких случаях может отказать в выплате, а может и выплатить страховое возмещение или обеспечение. Выше уже было объяснено почему при отсутствии страхового случая страховщик не только вправе, но и обязан отказать в выплате. Аналогичная ситуация и с некоторыми основаниями для отказа в выплате.

Только две (шестая и восьмая) строчки в приведенной таблице позволяют страховщику самому решать - произвести ли ему страховую выплату или нет. В остальных случаях он обязан в страховой выплате отказать.

Дело в том, что указанные два основания предоставляют страховщику право на отказ в выплате, не прекращая самого страхового обязательства, т.е. страховых отношений. Все же остальные основания, освобождая страховщика от выплаты, прекращают страховое обязательство и, соответственно, страховые отношения в связи с таким страховым случаем. Прекращение же страховых отношений означает запрет на использование средств страховых резервов.

Как и для случая отсутствия страхового события, это не означает, что страховщик не может выплатить возмещение, но оно не будет страховым и должно производиться не из средств резервов, а за счет чистой прибыли страховщика. Такие выплаты носят название компромиссных, производятся по договоренности сторон договора и, как правило, они бывают значительно меньше чем установленная договором страховая сумма.

2. Осуществление выплаты

А. Урегулирование убытков

Деятельность по

подготовке

страхового акта

(аварийного

сертификата)

называется

урегулированием

убытков

По рисковым видам страхования, в которых только и могут быть определены убытки, страховая выплата производится на основании заявления страхователя и страхового акта (аварийного сертификата. Деятельность по подготовке страхового акта (аварийного сертификата) называется урегулированием убытков, так как именно в этот период страховщиком в результате

оценки ситуации и переговоров со стахователем принимается окончательное решение о выплате и о ее размере или об отказе в выплате.

а) Уведомление страховщика о наступлении страхового событи

Страхователь уведомляет страховщика путем подачи ему

заявления.

Иногда

заявление

называют

претензией,

но лучше его

так не

называть.

Слово

“претензия”

используется

для

обозначения

совершенно

другого

документа

Первым о наступлении страхового события узнает, конечно, страхователь или застрахованное лицо в тех случаях, когда страхователь застраховал чужой интерес. Страхователь или застрахованное лицо обязаны, во-первых, уведомить страховщика о наступлении события и во-вторых сообщить страховщику обо всех известных им обстоятельствах события. Это делается путем подачи заявления страховщику или его представителю. Иногда заявление называют претензией страхователя страховщику, но лучше его так не называть. Слово “претензия” используется в законодательстве для обозначения совершенно другого документа и не следует путать термины - читатели уже видели и еще увидят, какие болезненные юридические последствия может повлечь за собой путаница в названиях.

Очень важно при подписании договора страхования внимательно ознакомиться с теми его положениями, которые говорят о том, когда и кому должно быть подано заявление, поскольку страхователю не уведомившему в срок страховщика может быть отказано в выплате. Сроки в договоре, как правило устанавливаются небольшими и страхователь, подписывая договор должен прикинуть свои возможности уведомить страховщика.

Типичным примером является страхование автомашин от повреждений в результате дорожно-транспортных происшествий. Срок уведомления устанавливается, как правило, в 1 -2 дня с момента аварии, а при авариях на шоссе может оказаться проблематичным добираться до представителя страховщика. Страхователю следует узнать у страховщика, в каких городах имеются его представители. У давно работающих крупных компаний, таких как

Росгосстрах или Ингосстрах представители имеются, как правило, в большинстве городов и проблем с уведомлением не возникает, но у новых страховщиков вовсе не всегда имеется представитель в одном дне пути от места аварии. Все это следует выяснить страхователю прежде чем заключать договор и платить взнос.

Страховщик должен как можно раньше узнать о страховом случае во-первых, для того, чтобы он смог подготовиться к выплате -средства страховщиков, как правило, размещены в ценных бумагах, а иногда и в валютных ценностях, в недвижимости и при больших убытках, когда страховщику не хватает средств на расчетном счете, ему нужно время, чтобы реализовать свои активы и мобилизовать средства для выплаты.

Кроме того, страховщик должен незамедлительно начать страховое расследование, речь о котором пойдет ниже. Ведь мнение страхователя о том, что страховой случай произошел еще не означает, что страховщик с этим согласится.

Наконец, информировать страховщика о страховом случае необходимо для того, чтобы он смог принять посильное участие в уменьшении убытков.

б) Уменьшение убытков от страхового случая

Это основная обязанность страхователя при наступлении страхового случая, о которой уже говорилось в четвертом параграфе при обсуждении прав и обязанностей страхователя. Он должен принять все возможные меры для уменьшения убытков.

Если возник пожар - постараться потушить его и вызвать пожарных

При краже - как можно скорее сообщить о ней в милицию.

При аварии автомашины, если она сильно пострадала и ее придется оставить на дороге, постараться обеспечить охрану, чтобы не разворовали то, что осталось и т.д.

страхователь

при

страховом случае должен действовать так, как если бы страховой защиты не существовало

Все это кажется естественным, так для чего же закон специально оговаривает эти обязанности страхователя ? Для того, чтобы страхователь не рассуждал таким образом - зачем стараться, все равно страховщик мне все убытки возместит.

Т.е., чтобы действовал т. Это важнейший и очень справедливый принцип страхования - страхователь при страховом случае должен действовать так, как если бы страховщика не существовало - выработан столетиями. Если страхователь действует

по-иному, страховщик отказывает в выплате.

В четвертом параграфе, при обсуждении именно этой обязанности страхователя был приведен пример перестрахования. Напомним и продолжим его. Перестрахование - это страхование страховщиком своего интереса, связанного со страховой выплатой. Ведь страховая выплата - случайное событие, которое причиняет вред имуществу страховщика. Этот интерес страховщика можно застраховать по договору перестрахования. Перестрахование используется в основном для того, чтобы “разделить” большую страховую сумму между несколькими страховщиками. Но ответственным перед страхователем является один, первоначальный страховщик, тот кто заключил договор со страхователем (этот договор называется в перестраховании “прямой договор”).

В перестраховании действует принцип “следования судьбе”. В соответствии с ним при наступлении страхового случая по прямому договору перестраховщик не может участвовать в урегулировании убытков - ведь вся ответственность лежит на прямом страховщике. Перестраховщик должен принять, как неизбежность все решения и действия прямого страховщика (“следовать судьбе” прямого страховщика). Однако, он обязан следовать судьбе только до тех пор, пока прямой страховщик действует без оглядки на перестраховщика так, как если бы перестраховщика не существовало. Ведь страховщик может перестраховать весь свой интерес, затем договориться со страхователем и признать страховой случай, который в другой ситуации он никогда бы не признал - выплату-то будет производить не он, а перестраховщик.

Согласно принципу “следования судьбе” перестраховщик не сможет воспрепятствовать прямому страховщику и будет вынужден платить. В этом случае перестраховщика охраняет оговорка, которая является составной частью принципа следования судьбе “перестраховщик обязан следовать судьбе перестрахователя пока тот действует так, как если бы перестраховщика не существовало.”

В уменьшении убытков от страхового случая также может принять участие и страховщик - страховщики с их достаточно серьезными финансовыми возможностями часто могут значительно уменьшить вред.

Например, компании, занимающиеся страхованием автотранспорта часто имеют при себе авторемонтные мастерские. Такие мастерские устраняют последствия аварий застрахованных автомашин по ценам, значительно более низким, чем рыночные, так как они находятся на дотации страховой компании (ниже будет рассказано, как для такой дотации можно использовать один из видов резервов страховщика). В этом случае цена ремонта, подлежащая возмещению страховщиком будет значительно меньше, чем если бы ремонт производился в независимом автосервисе. Расходы страховой компании составляют возмещение плюс дотация мастерской и в итоге при правильном экономическом расчете страховая компания может выгадать значительные суммы.

Транспортные организации, перевозящие грузы, страхуют свою ответственность за кражу, порчу, повреждение груза при перевозке. Эти события, как известно, происходят часто и страховые компании, страхующие подобные интересы несут большие убытки. Страховщики в таких случаях нанимают в помощь перевозчику квалифицированных адвокатов, чтобы помочь ему в суде снизить размер своей ответственности. Затраты на адвокатов оказываются в итоге значительно меньшими, чем расходы на выплату возмещения.

Для того, чтобы страховщик мог таким образом уменьшить убытки от страхового случая, а следовательно и свои расходы, предусмотрено, что страхователь должен выполнять все указания страховщика, направленные на уменьшение убытков. Об этих обязанностях страхователя уже говорилось в четвертом параграфе при обсуждении его прав и обязанностей.

в) страховое расследование

и страхователю и страховщику важно точно знать действительно ли наступил страховой случай

Страховая выплата производится, если в результате наступления страхового события застрахованному интересу причинен вред.

Поэтому и для страхователя и для страховщика очень важно точно знать действительно ли наступившее событие является страховым и действительно ли вред застрахованному интересу причинен именно в результате наступления этого события. Страховщику это необходимо знать для того, чтобы не выплачивать лишних денег, если страховой случай на самом деле не произошел или вред причинен не в результате страхового случая

или имеются другие основания для отказа в выплате, а страхователю - для того, чтобы проще было отстаивать свою правоту в суде, если страховщик необоснованно откажет ему в выплате.

У этого вопроса два аспекта - юридический и организационный. С юридической точки зрения очень важно точно сопоставить имеющиеся налицо факты с условиями, согласованными сторонами в договоре и об этом подробно будет рассказано в одиннадцатом параграфе при обсуждении существенных условий договора страхования.

С организационной точки зрения важнейшим является выявление и описание этих фактов в таком виде, чтобы сопоставление фактов с условиями договора можно было произвести быстро и эффективно. Для этого проводится страховое расследование с привлечением специально обученных лиц - аварийных комиссаров (калька с французского названия) или сюрвейеров (от английского слова “surveyor” - обследователь, инспектирующее лицо).

У нас почему-то принято считать, что аварийный комиссар и сюрвейер - разные специалисты. Некоторые полагают, что проведение страхового расследования осуществляет аварийный комиссар, а функция сюрвейра иная - оценка страховых рисков.

Однако это не так. Аварийный комиссар и сюрвейер - это разные названия одного и того же. Это хорошо видно, например, из следующего текста “В случае, когда пожар на борту судна затронул груз, и если того пожелает лицо, заявляющее требование, или перевозчик, должен быть проведен сюрвейерский осмотр в соответствии с практикой морских перевозок по поводу причин и обстоятельств пожара, и копия соответствующего отчета должна предоставляться перевозчику или лицу, заявляющему требование, по их запросу ’

(Конвенция ООН “О морской перевозке грузов”, заключенная в Гамбурге 31.03.78 статья 5 пункт 4b)

Иногда аварийные комиссары входят в штат самой страховой компании и тогда в компании создается специальное подразделение аварийных комиссаров, но чаще привлекаются аварийные комиссары со стороны. Имеются специализированные независимые сюрвейерские фирмы, для которых проведение страховых расследований - основной вид деятельности. Очень часто в крупных портах, грузовых железнодорожных станциях, грузовых аэровокзалах располагаются подразделения сюрвейерских фирм, которые представляют интересы сразу нескольких страховых компаний, страхующих перевозки грузов этим видом транспорта. А такие крупные структуры, как, например, Ллойд держат практически во всех морских портах мира своих аварийных комиссаров. Они постоянно перегружены работой, так как при перевозке грузов страховые случаи происходят достаточно часто.

Основные функции аварийного комиссара состоят в следующем:

• расследовать все обстоятельства происшедшего события и высказать свое мнение о том относится ли данное событие к страховым случаям по данному договору;

• определить размер причиненного ущерба;

• собрать максимально возможное количество документальных подтверждений тех фактов, которые ему удалось установить во время расследования.

Товар на складе был застрахован от пожара.

Произошел пожар и товар оказался утраченным.

В расследовании, которое провели пожарные, товар числился погибшим во время пожара.

Однако, аварийные комиссары, расследовавшие этот страховой случай настояли на проведении тщательной экспертизы того, что осталось в результате пожара и выяснилось, что данный товар не погиб во время пожара, так как никаких следов от него в том, что осталось от пожара не было обнаружено. Пожарные расследовали в основном причину пожара, они не нашли доказательств умышленного поджога и не стали возбуждать уголовное дело. По заявлению страховщика в связи с отсутствием остатков от утраченного во время пожара товара прокуратура, тем не менее, возбудила уголовное дело и подтвердилось, что пожар действительно возник случайно от неисправности электропроводки, но выяснилось, что один из работников склада, проявив завидное хладнокровие, украл товар прямо во время пожара. Страховщик, конечно, отказал в выплате, так как товар был застрахован только на случай пожара, но не на случай кражи.

Кроме того, аварийный комиссар, как правило принимает участие в деятельности по уменьшению убытков и способствует тому, чтобы страховщик, возместивший убыток страхователю смог в порядке суброгации в свою очередь потребовать возмещение от лица, виновного в том, что страховой случай произошел. В общем, следует помнить, что при страховых расследованиях аварийный комиссар действует в основном в интересах страховщика, так как именно страховщику он оказывает услуги. Однако иногда, когда факт наступления страхового события выглядит спорным, и страхователи также нанимают аварийных комиссаров - тот, кого пригласил ты сам всегда постарается выявить как можно больше фактов в твою пользу.

При всей важности работы аварийных комиссаров, следует все же помнить, что не они, а страховая компания принимает решение о выплате и поэтому, если возникли проблемы с выплатой, то разбираться лучше с теми подразделениями страховой компании, которые принимают решение о выплате; в наших условиях - это, как правило, руководство.

в) Обеспечение суброгации

В четвертом параграфе при обсуждении прав и обязанностей страховщика было рассказано о суброгации - переходе к страховщику от страхователя или выгодоприобретателя права требовать возмещения убытков от того, из-за кого убытки произошли и кто несет за это ответственность. Там же был приведен пример, в котором страхователю было отказано в выплате так как соответствующее право требования не перешло к страховщику из-за неправильных действий страхователя. Вот еще один аналогичный пример.

Фирма отправила груз по железной дороге, застраховав его на случай кражи в свою пользу (т.е. выгодоприобретатель не был назначен).

Груз был украден, но когда страхователь предъявил страховщику требование о выплате оказалось, что по Уставу железных дорог в случае пропажи груза право требовать от железной дороги возмещение имеет только грузополучатель, а страхователем-то был грузоотправитель. Т.е. к страховщику после выплаты возмещения не могло бы перейти право требования к железной дороге, так как страхователь-грузоотправитель его не имел, а грузополучатель, который имел право требования к железной дороге, не был ни страхователем ни выгодоприобретателем.

Грузополучатель мог бы передать свое право требования страхователю-грузоотправителю, сделав специальную передаточную надпись на накладной, но об этом никто не позаботился.

Иными словами, сложилась ситуация, в которой при наличии лица, ответственного за убытки -железной дороги - суброгация в принципе не могла произойти и страховщик отказал в выплате. Высший арбитражный суд, до которого дошел страхователь согласился со страховщиком, так как посчитал, что такая ситуация сложилась по вине страхователя, который ничего не предпринял для того, чтобы страховщик смог получить и реализовать требование к железной дороге в порядке суброгации.

Таким образом и здесь налицо требование к страхователю действовать так, как если бы страховой защиты не существовало. Действительно, ведь если бы груз не был застрахован, фирма-грузоотправитель обязательно изучила бы ситуацию, выяснила бы, что не она, а только грузополучатель имеет право требовать возмещения от перевозчика и позаботилась бы о том, чтобы получить от грузополучателя соответствующую надпись на накладной, т.е. право требования к перевозчику.

страхователь должен думать о суброгации, если он не хочет сам себе организовать отказ в страховой выплате

При наступлении страхового случая страхователь обязательно должен помнить о том, чтобы не заблокировать вольно или невольно своими действиями суброгацию страховщику. Какие действия здесь являются потенциально опасными ?

а) Любые действия, которые могут быть истолкованы, как отказ страхователя от своего требования к лицу, ответственному за причинение вреда.

б) Передача этого требования другому лицу в любой форме. Например, это может быть в форме уступки требования, о чем уже говорилось в четвертом параграфе. Или требование может быть оформлено в виде векселя, а вексель продан и т.д.

в) Действия, затягивающие процедуру урегулирования убытков, в результате чего может истечь срок исковой давности по этому требованию. Хотя общий срок исковой давности и составляет три года, но в некоторых случаях он существенно ниже - по некоторым искам он может снижаться до трех месяцев.

В общем, суброгация, которая на первый взгляд является проблемой страховщика, на самом деле в ничуть не меньшей степени является и проблемой страхователя. Суброгация - это то, о чем страхователь должен думать, если он не хочет сам себе организовать отказ в страховой выплате.

Б. Как и когда страховщик обязан произвести выплату

а) Страховое возмещение

При имущественном страховании выплата производится единовременно, после того, как произошел страховой случай и составлен страховой акт. Она называется возмещением, так как с помощью выплаты возмещается вред, причиненный застрахованному имущественному интересу.

Очень часто при больших страховых суммах, когда страховщик заранее знает, что он будет не в состоянии самостоятельно справиться с выплатой, он перестраховывает застрахованный интерес у нескольких перестраховщиков (о перестраховании уже говорилось выше).

Страхователь

может и

должен

требовать

выплату

только от

страховщика

поскольку при страховых случаях у страховщика нет средств для выплаты и с самого начала он не предполагал что у него будут такие средства, в договорах перестрахования записывается, что перестраховочные выплаты должны перечисляться непосредственно страхователю по прямому договору. В таких случаях страхователь получает выплату не единовременно, одним платежом, а несколькими платежами от разных лиц. Однако, это не обязательно. Часто прямой страховщик сам выплачивает всю сумму возмещения, а затем получает от перестраховщиков ту часть, которую он перестраховал. Собственно говоря, именно так он и должен поступать - перестраховщик не обязан ничего платить прямому страхователю, а только перестрахователю (прямому страховщику). Если ваш страховщик заплатил вам только часть суммы, которую он признал, а в отношении остальной суммы ссылается на перестраховщиков - они, дескать, не платят, вот и разбирайся с ними - следует помнить, что вы можете и должны требовать выплату только от страховщика. Перестраховщики откажут вам и будут правы - они не несут никакой ответственности перед вами, а только перед вашим страховщиком.

Был застрахован самолет на сумму около 7 млрд.рублей. Страховщик не обладал достаточными ресурсами и перестраховал 98% страховой суммы у нескольких десятков перестраховщиков - у каждого по 2% - 3% от суммы. Для него это был очень выгодный бизнес - во-первых, он получил свою часть страховой премии, а во-вторых, собрал с перестраховщиков перестраховочную комиссию, которая полагается в таких случаях прямым страховщикам. Страхователь знал, что у страховщика нет и не будет 7 млрд. рублей, но знал также и о большом количестве перестраховщиков и рассчитывал на защиту своего интереса совместными усилиями страховщика и перестраховщиков.

Самолет разбился и ущерб составил около 5,5 млрд. рублей. Урегулирование убытков длилось очень долго. Сначала долго вела расследование авиационная комиссия, затем были большие сомнения в том является ли данная авария страховым случаем по договору страхования и запрашивались заключения у нескольких юридических фирм. Наконец, страховой акт был

подписан. Страховщик выплатил страхователю свои 2% и направил материалы перестраховщикам для выплаты своих долей.

Однако, все без исключения перестраховщики отказали в выплате и вот почему. Из-за длительного урегулирования к моменту подписания страхового акта сроки действия договоров страхования и перестрахования уже закончились. Для прямого страховщика это не имело никакого значения. Страховой случай произошел в период действия договора, следовательно он обязан был платить независимо от того, когда подписали страховой акт. Но для перестраховщиков страховым случаем является страховая выплата прямого страховщика, а она произошла уже после окончания действия договора и у перестраховщиков были все основания для отказа.

Прямой страховщик не имел необходимых средств для выплаты всей суммы и поэтому страхователь обратился с исками к перестраховщикам, но ему было отказано, так как перестраховщики не отвечают перед страхователем.

Этот урок показывает, что страхователь, заключая договор страхования не может и не должен рассчитывать на перестраховщиков -они защищают не его интересы, а интересы страховщика и не должны ему ничего платить.

Если страхователь знает, что страховщик небогат, то лучше не страховать у него свои интересы на крупные суммы.

Принципиально иная ситуация возникает при состраховании, смысл которого был рассмотрен в четвертом параграфе при обсуждение форм участия страховщика в страховых отношениях. В этом случае страхователь также получит выплату частями и от разных лиц, но ответственность за выплату несут перед ним все участвующие в договоре страховщики. Поэтому, если для того, чтобы застраховать ваш интерес на крупную сумму собрались несколько страховщиков и заключили с вами договор сострахования, в котором прописана доля каждого страховщика, можете быть спокойны - вы сможете с каждого из них по отдельности получить соответствующую долю даже и в том случае, если в договоре от имени всех состраховщиков выступает кто-то один, имея от остальных доверенность на заключение с вами договора.

б) Страховое обеспечение

При личном страховании выплата называется обеспечением в отличие от

При личном страховании выплата называется обеспечением в отличие от имущественного, где она называется возмещением. Мы говорили уже во втором параграфе, что это различие в названиях связано с различиями в характере застрахованного интереса. При

имущественном страховании причиненный вред всегда можно оценить в деньгах и, следовательно, его возместить, но при

имущественного, где она

называется возмещением

личном страховании вред, как правило, в деньгах не оценивается и поэтому речь идет не о возмещении, а о том, чтобы обеспечить человека средствами на случай наступления в его жизни определенного события, т.е. об обеспечении.

Выплаты при личном страховании бывают двух типов:

• единовременные и

• регулярные в течение определенного периода.

Регулярные выплаты, как правило, бывают при страховании жизни и называются аннуитетами. Хотя слово “аннуитет” и происходит от латинского “annus” (год), они часто бывают ежемесячными или ежеквартальными или с любой другой периодичностью (о том какую роль сыграли аннуитеты в истории развития страхования уже было рассказано во втором параграфе).

Иногда для обозначения некоторых видов регулярных страховых выплат используют термин “рента”. Использование этого термина ведет только к путанице в терминологии, т.к. понятие “рента” описывает совершенно другой тип взаимоотношений, принципиально отличный от страхования. Рентой действительно называются регулярные (пожизненные или на определенный срок) выплаты, которые одно лицо производит другому, но не в порядке защиты его интереса при наступлении случайных событий, а как компенсацию за имущество, которое получатель ренты передал плательщику до начала выплат.

Страховой надзор выдает лицензии на “страхование ренты” и у страхователей возникает естественный вопрос - в какой мере соответствующие отношения регулируются главой 48 ГК “Страхование”, а в какой мере -главой 33 ГК “Рента и пожизненное содержание с иждивением”. Ответ следующий - вид страхования, который называют “страхованием ренты” не имеет никакого отношения ни к самой ренте, ни к главе 33 ГК. Это обычное страхование жизни с выплатой аннуитетов.

Путаница в терминах возникает из-за того, что в обоих случаях речь идет о регулярных платежах.

Аннуитеты могут быть немедленные и отсроченные, пожизненные и срочные, с постоянной и переменной величиной выплат. Смысл каждого вида более или менее ясен из названия, тем не менее кратко остановимся на них.

Немедленные аннуитеты начинают выплачиваться сразу после наступления страхового случая - достижения определенного возраста, возникновения инвалидности и т.д., отсроченные -соответственно, начинают выплачиваться через определенный период времени после наступления страхового случая. Период отсрочки определяется договором. Немедленные аннуитеты еще называют пенсией. Пенсионному страхованию посвящен специальный тринадцатый параграф книги.

Пожизненные аннуитеты выплачиваются до конца жизни застрахованного, а срочные - в течение определенного срока, например, в течение периода инвалидности

Выплаты в форме аннуитетов, вид аннуитетов согласовываются сторонами в договоре и ничего не препятствует сторонам договориться об аннуитетах при любых способах внесения взноса, однако на практике аннуитеты выплачиваются только при накопительных видах страхования, т.е. регулярные выплаты производятся только, как ответ на регулярное внесение взносов. Иначе может пострадать вся экономика страховщика.

в) Срок выплаты и ответственность за просрочку

каждое

обязательство,

в том числе и

обязательство

страховщика

произвести

выплату,

имеет срок

своего

исполнения

Срок, в который страховщик должен произвести выплату как правило,

устанавливается в договоре страхования. Иногда, при некоторых видах обязательного страхования он установлен нормативным актом. Однако, стороны договора не всегда заботятся о том, чтобы в договоре страхования было четкое указание на срок выплаты. Часто в таких случаях страхователи возмущаются - у меня разбили машину, я направил им заявление, как положено, а они денег не платят. Здесь можно лишь заметить “спасение утопающих - дело рук самих утопающих”.

Дело в том, что каждое обязательство, в том числе и обязательство страховщика произвести выплату, имеет срок своего исполнения.

Если срок исполнения не указан в договоре и не установлен нормативным актом, то ГК предусматривает специальный механизм определения срока исполнения, о котором уже говорилось в четвертом параграфе при обсуждении прав и обязанностей страховщика. Страхователь в таком случае должен потребовать исполнения и не позднее, чем через семь дней после получения этого требования страховщик должен произвести выплату

через семь

дней после

получения

требования

страхователя

страховщик

должен

произвести

выплату

Страхователи считают, что, подав заявление о страховом случае они тем самым уже потребовали выплату. Однако, посмотрите на текст заявления, которое было подано.

Содержится ли в заявлении требование к страховщику выплатить определенную сумму или нет ? Если содержится, то через семь дней вы вправе идти в суд, если нет - то подайте страховщику другое заявление - о выплате - и только через семь дней после его получения страховщиком вы можете требовать выплату.

Еще один совет - для того, чтобы точно выдерживать сроки следует направлять страховщику заявления по почте заказным письмом с заказным уведомлением о вручении. В уведомлении, когда оно к вам вернется будет стоять дата получения страховщиком заявления. Можно подать заявление в канцелярию страховщика, но тогда следует позаботиться о том, чтобы на копии стояла дата его принятия.

Разумеется, все это следует делать только, если срок выплаты не согласован в договоре. Если в договоре или нормативном акте указан срок выплаты, ничего этого не нужно - страховщик, не расплатившийся в положенный срок, наказывается штрафом - за каждый день просрочки выплаты он должен заплатить страхователю проценты за пользование денежными средствами в размере ствки Центробанка РФ.

Страховщикам следует внимательно относиться к условию договора о сроке выплаты. В договоре страхования было записано “...обязан выплатить возмещение в срок, не позднее десяти дней с момента наступления страхового случая’". Страховой случай произошел 7 октября, но урегулирование по нему длилось три месяца и только 10 января следующего года был подписан аварийный сертификат. 12 января страховщик выплатил возмещение, но страхователь обратился в суд за процентами за 85 дней просрочки (помним, что юридически любой месяц имеет 30 дней) и суд удовлетворил его требование, так как по

условиям договора выплата должна была быть произведена не позднее 17 октября. Т.е. из-за небрежности при составлении договора страховщик выплатил страхователю значительно большую сумму. В договоре следовало написать не “...с момента наступления страхового случая”, а “...с момента подписания аварийного сертификата” и не возникло бы проблемы - никогда ведь неизвестно сколько времени будет длиться урегулирование.

3. Размер выплаты

А. Размер причиненного вреда

а) Ограниченная ответственность страховщика

В подавляющем большинстве случаев ответственность, которую принимает на себя страховщик ограничена определенным пределом - страховой суммой. Иначе и не может быть, так как на этом построена вся экономика страхования. Принцип ограниченной ответственности настолько важен, что он закреплен в нескольких статьях ГК - 929, 934, 942 и 947. В этих статьях установлено, во-первых, что страховщик обязан произвести выплату только в пределах страховой суммы, а во-вторых, что страховая сумма должна обязательно присутствовать в договоре страхования, как одно из существенных условий.

В случае, если выплата носит характер возмещения (имущественное страхование), страховая сумма - это сумма, больше которой страховщик не выплачивает, даже если причинен значительно больший ущерб. В случае обеспечения (личное страхование) - это сумма, которая выплачивается при наступлении предусмотренного договором события или регулярно выплачивается начиная с момента наступления этого события.

Страховой взнос, как мы уже видели, в большинстве случаев непосредственно связан со страховой суммой. Различные существующие комбинации способов определения в договоре страховых взносов и страховой суммы сведены в таблицу. Из таблицы видно, в частности, что точно определенная страховая сумма отсутствует только в медицинском и морском страховании, а также в соцстрахе. О медицинском страховании мы поговорим в специально посвященном ему двенадцатом параграфе, а о выплатах при морском страховании и о соцстрахе будет немного сказано здесь.

Способы определения страховых сумм и страховых премий в различных видах договоров страхования

	Определена общая сумма выплаты	Общая сумма выплаты неизвестна, но определен размер регулярно выплачиваемых сумм	Не определена ни общая сумма выплаты, ни размер регулярно выплачиваемых сумм
Определен общий размер подлежащей внесению премии	имущественное страхование, личное рисковое страхование	подобные виды страхования не встречаются	медицинское, морское страхование
Определен размер регулярно вносимого взноса, но общая сумма премии не определена	накопительное без аннуитетов или со срочными аннуитетами	накопительное с бессрочными аннуитетами	социальное страхование

Тот факт, что в подавляющем большинстве случаев в договорах определяется страховая сумма, т.е. ограничивается ответственность страховщика, не означает что в принципе невозможно построить экономику страхования с неограниченной ответственностью страховщика. Представьте, как было бы, на первый взгляд, здорово, если бы страховщик возмещал любой причиненный ущерб, независимо от его размера ! Но это не разрешено не из-за проблем с финансовой устойчивостью страховщика - он может сохранить устойчивость и в таком случае. Ведь при больших ущербах, чем больше ущерб тем меньше вероятность его возникновения и очень большие ущербы, умножаясь на очень маленькую вероятность дадут вполне приемлемое среднее. Этот расчет будет зависеть только от характера страхового случая.

Например, при страховании имущества от огня расчет будет зависеть от того насколько часто в данном месте происходят пожары и какой ущерб они наносят. При страховании ответственности владельцев автотранспротных средств расчет будет зависеть от марки автомашины и состояния дорог в данной местности и т. д.

При неограниченной ответственности страховщика ни о каких тарифах речь уже не будет идти, а для каждого вида опасности в зависимости от статистики, имеющейся в конкретном месте будет рассчитана постоянная величина страхового взноса. Ясно, что этот взнос будет довольно высоким. Иными словами, страхователь будет полностью лишен выбора.

Предположим, владелец автомашины решил ее застраховать от угона. Ясно, что нет нужды страховать автомашину на сумму, большую ее стоимости. Но в случае неограниченной ответственности страховщика указывать в договоре какую-либо сумму невозможно. При угоне страховщик выплатит страхователю любую сумму, сколько бы машина не стоила, но и платить все страхователи будут одну и ту же сумму взноса, сколько бы машина ни стоила и выбор страховой суммы и соответствующего ей взноса здесь будет невозможен.

Именно такой характер носит социальное страхование. Фонд социального страхования выплачивает по больничному листу суммы, которые никак не зависят ни от величины внесенных страховых взносов, ни от возраста застрахованного, т.е. ответственность Фонда соцстраха не ограничена. Но и взнос также не зависит ни от выплаченных сумм, ни от других причин, влияющих на размер выплаты, а составляет фиксированные 5,4% от фонда заработной платы на предприятии. Оказывается, эти 5,4% позволяют Фонду не только выполнять все свои обязательства, но и безбедно существовать. Предприятия не стали бы возражать против ограниченной ответственности, если бы это позволило им сократить величину взноса, но это невозможно.

Такой характер ответственности при социальном страховании установлен трудовым законодательством.

Мы видим, таким образом, что ограниченная ответственность по выплате, защищающая, на первый взгляд, только страховщика, в действительности защищает страхователя в гораздо большей степени, чем страховщика, так как предоставляет ему право выбора - на какую сумму страховать свой интерес.

б) Размер выплаты. Соотношение между размером выплаты, размером вреда, страховой суммой и страховой стоимостью

При

имуществен

ном

страховании

Размер выплаты при личном страховании равен страховой сумме, а при имущественном страховании не может превышать размера причиненного вреда.

Однако, даже если размер причиненного вреда меньше страховой суммы, размер выплаты не равен размеру вреда, как многие полагают. При имущественном страховании между размером выплаты, размером вреда, страховой суммой и страховой стоимостью должно выдерживаться определенное соотношение.

между

размером

выплаты,

размером

вреда,

страховой

суммой и

страховой

стоимостью

должно

выдерживаться

определенное

соотношение

О страховой стоимости уже говорилось во втором параграфе и, в частности, о том, как рассчитать страховую стоимость для страхования имущества и

предпринимательского риска. Кроме того там было объяснено почему страхование на сумму, большую страховой стоимости запрещено.

Однако, это не значит, что нельзя страховать на сумму, меньшую страховой стоимости. Но здесь действует свое правило. Если страховая сумма меньше страховой стоимости, то размер выплаты должен быть пропорционально меньше размера ущерба. Т.е. должна сохраниться пропорция: страховая сумма/страховая стоимость = размер выплаты/величина ущерба. Это правило станет понятным, если вспомнить, что в качестве базы при расчете тарифа используются не страховые суммы, а величины ущербов и тариф рассчитывается так, чтобы при определенной величине ущерба размер взноса обеспечивал бы устойчивость.

в) Франшиза

Франшиза -это льгота для

страховщика, которая означает, что страховщик возмещает не любой ущерб, который причинен

Не следует с опаской читать это иностранное слово в договоре страхования или в его проекте. Франшиза - это льгота для страховщика, которая означает, что страховщик возмещает не любой ущерб, который причинен, а только, если он больше определенной величины. Эта величина и называется франшизой (от английского слова franchise - привилегия, льгота).

Только, если ущерб больше франшизы производится выплата.

Если в результате страхового случая вред интересу нанесен меньший чем франшиза, он страховщиком не возмещается.

Если в результате страхового случая вред интересу нанесен больший чем франшиза, он страховщиком возмещается полностью (условная франшиза) или частично, только та часть вреда, которая превысила франшизу (безусловная франшиза).

В договоре страхования автомашины на случай повреждения определена страховая сумма 20 млн. рублей, страховая стоимость 30 млн. рублей, условная франшиза 2 млн. рублей. При выезде из гаража была помята передняя дверь и стоимость ремонта составила 1,8 млн. рублей.

Выплата страховщиком не должна производиться, так как причиненный вред меньше франшизы.

Если бы затраты на ремонт составили, например, 4 млн. рублей, размер выплаты рассчитывался бы так (20/30) • 4 = 2,7 млн. рублей.

Если бы франшиза была безусловной, то размер выплаты рассчитывался бы так (20/30)-(4-2) =

1,35 млн. рублей, а не так (20/30)-4 - 2 = 0,7 млн. рублей, поскольку при безусловной франшизе следует сначала из размера фактически причиненного вреда вычесть франшизу, которая не возмещается, а потом рассчитывать выплату, а не наоборот.

Б. Платежи сверх страховой суммы

а) Возмещение расходов страхователя, произведенных для уменьшения

убытков

Кроме выплаты возмещения или обеспечения, страховщик обязан возместить страхователю некоторые произведенные им расходы. Эти расходы возмещаются даже и в том случае, если в результате общая сумма (выплата плюс возмещение расходов), выплаченная страховщиком страхователю превысит страховую сумму.

Прежде всего, это касается тех расходов, которые произвел страхователь пытаясь уменьшить убытки от страхового случая. Причем, здесь важна именно цель произведенных расходов, а не их результат. Если расходы были явно направлены на уменьшение убытков, то независимо от того удалось уменьшить убытки или нет, страховщик обязан эти расходы возместить, но не полностью, а пропорционально отношению страховой суммы к страховой

стоимости.

Бухгалтерская фирма восстанавливала запущенный бухгалтерский учет своего клиента и застраховала свою ответственность перед клиентом на случай возможных штрафных налоговых санкций, так как пришлось многое подгонять задним числом. Налоговая инспекция в результате проверки применила к клиенту санкции. Фирма, чья ответственность была застрахована, приложила максимум усилий, чтобы доказать необоснованность выводов налоговой инспекции - был подан иск в суд и

оплачена пошлина, приглашен адвокат и оплачены его услуги. В результате суд значительно уменьшил штрафные санкции.

Страховщик выплатил возмещение в размере неотмененной судом части штрафа а также все расходы на пошлину и оплату труда адвоката.

Но даже если бы в суде фирме не удалось отстоять свою правоту и снизить штрафы, страховщик все равно обязан был бы возместить эти расходы.

Небольшой коттеджный городок был построен в очень красивом месте, но раньше там не строили из-за карстовых явлений - боялись, что из-за карста дома могут провалиться под землю.

Строительная площадка была надежно укреплена с помощью современных технологий и приняты все возможные меры, чтобы исключить опасность для домов провалиться в карст. Тем не менее, дома застраховали на случай этой опасности и под одним из домов действительно, началось смещение слоев грунта, он накренился и появилась реальная опасность его разрушения. Страхователь принял все возможные меры для спасения дома. В том числе, ему пришлось выравнивать дом, проводить дополнительные работы по укреплению грунта под домом, усиливать фундамент и на все это были произведены расходы в сумме 85 млн. рублей. Страховая стоимость дома была определена в 450 млн. рублей, страховая сумма - 225 млн. рублей.

Страховщик возместил страхователю только половину произведенных расходов - 42,5 млн. рублей, так как дом был застрахован только на половину его стоимости.

Аналогичная обязанность возместить расходы страхователя лежит на страховщике, если действия, вызвавшие расходы произведены по указанию страховщика, в соответствии с его представлением о том, что следует предпринять для уменьшения убытков. И здесь расходы возмещаются пропорционально отношению страховая сумма/страховая стоимость и даже в том случае, если соответствующие усилия оказались безуспешными,

Была застрахована ответственность за непогашение кредита и кредит не был возвращен из-за неблагоприятной для страхователя конъюнктуры. Страхователь по указанию страховщика пригласил консультантов, которые разработали план выхода из этой ситуации, его согласовали с банком и успешно реализовали. В результате кредит с процентами был возвращен банку, хотя и несколько позже, а страховщику не пришлось

выплачивать возмещение. Правда, работу консультантов ему пришлось оплатить.

б) Платежи сверх страховой суммы при морском страховании

Для морского страхования имеются особые правила, установленные Кодексом торгового мореплавания (КТМ). В соответствии с ними в договоре морского страхования также устанавливается страховая сумма, но она служит ограничением ответственности страховщика не в целом по договору, как для других видов страхования, а на один страховой случай. Таким образом, если в период действия договора произошло несколько последовательных страховых случаев, которые суммарно причинили вред больший, чем страховая сумма, весь этот ущерб должен возмещаться страховщиком. Т.е. по договору морского страхования, ответственность страховщика в целом по договору неограничена. Это правило зафиксировано в статье 223 КТМ.

Однако, в КТМ существует правило, установленное статьей 221, позволяющее страховщику освободиться от неограниченной ответственности. При наступлении страхового случая он может выплатить всю страховую сумму и при этом он освобождается от исполнения дальнейших обязательств по договору, т.е. договор прекращает свое действие. На принятие этого решения страховщику отведено семь дней с момента получения извещения о страховом случае от страхователя.

Может возникнуть вопрос - а как же ГК ? Ведь ограниченная ответственность страховщика установлена в ГК, но именно о ГК говорят, что он является экономической конституцией и в большой степени это правда. Законы, регулирующие отдельные виды отношений не могут противоречить ГК. Однако, в самом ГК для некоторых видов отношений имеются указания на приоритет специальных законов над нормами ГК. Имеется такое указание и в статье 970 ГК. В ней приведен определенный перечень видов страхования и законы, регулирующие эти виды страхования могут не быть согласованы с ГК, а соответствующие нормы ГК действуют в части, не противоречащей этим законам. Морское страхование относится к их числу. Относится к таким видам страхования, как мы увидим, и медицинское страхование.

1. Страховые резервы

А. Что такое страховые резервы а) Страховые резервы - часть имущества страхощика

В отличие от обычной компании, у которой все имущество находится в ее полном распоряжении, имущество страховой компании делится на две части:

средства страховых резервов и

так называемые “собственные средства” страховщика.

Собственными средствами страховщик может распоряжаться по своему усмотрению, а возможности распоряжения средствами резервов строго регламентированы.

По существу, возможности страховщика по распоряжению средствами резервов состоят в следующем:

• страховщик выплачивает из этих средств страховое возмещение или обеспечение;

• по окончании действия договора страхования часть резервов, соответствующая этому договору, переходит в состав собственных средств страховщика и при этом переходе облагается налогом на прибыль; размер этой части рассчитывается по специальной формуле и зависит от того произошла или не произошла выплата по этому договору и от других причин;

• средства, которые не израсходованы на выплаты и не перешли в состав собственных средств вкладываются в различные объекты инвестиций с целью получения прибыли; говорят, что эта часть средств резервов “размещается”.

Другими способами распоряжаться средствами резервов страховщик не может.

Использование термина “собственные средства”, отделяющего их от средств резервов создает иллюзию того, что средства страховых резервов не являются собственностью страховщика. Многие говорят, раз страховщик не может по своему усмотрению распоряжаться этими деньгами - о какой собственности страховщика можно вести речь. Это - собственность страхователя, а страховщик просто по поручению страхователя сохраняет его деньги до худших времен. Однако это рассуждение неверное.

Страховая премия - плата за услугу и, как всякая оплата за услуги, она является собственностью того, кто эти услуги оказывает

Как уже было сказано, страхование - это платная услуга. Причем оказание услуги начинается в момент начала действия страховой защиты, а не в момент страховой выплаты. Действительно, ведь услуга состоит в том, что интерес оказывается защищенным. Будет произведена выплата или не будет - еще неизвестно, а защита интереса уже обеспечена. Страховая премия - плата за услугу и, как всякая оплата за

услуги, она является собственностью того, кто эти услуги оказывает.

Неважно, что плата вносится вперед, а оказание услуги растянуто после этого во времени. Сдача имущества в аренду с оплатой арендной платы вперед за месяц или за квартал - также весьма распространенная услуга.

Что же касается ограничения прав страховщика по распоряжению частью своего имущества, то здесь нет ничего нового или удивительного. Право собственности может быть ограничено законом, если этого требуют интересы других лиц. Этот правило закреплено и в п.3 статьи 55 Конституции РФ и в статье 209 ГК.

Кроме того, если вспомнить о принципе эквивалентности, который обсуждался в разделе о тарифах, то видно, что принципиально неверно выделять из средств резервов часть, относящуюся к одному страхователю. Средства резервов - это деньги, которые откладывают все страхователи вместе и не конкретно для себя, а для того, чтобы помочь тем из них, кто в данный момент больше всех нуждается в помощи. Страхователи передают эти деньги страховщикам, но не на сохранение, а в собственность и организуют общественный контроль за этими деньгами с помощью надзорного органа в полном соответствии со статьей 55 Конституции и статьей 209 ГК.

б) Формирование резервов

У страховщика, как мы знаем, два основных источника дохода -страховая премия и доходы, полученные от инвестирования имеющихся финансовых ресурсов. Кроме того, страховщики еще иногда выполняют функции страховых брокеров для других страховщиков и получают за это комиссию. Есть и некоторые другие источники, но они незначительны. Основных же два -премия и инвестиции.

Все доходы, которые получает страховщик в соответствующем периоде делятся на те самые две составляющие, о которых говорилось - часть доходов отчисляется в резервы, а оставшаяся часть в распоряжение страховщика по его усмотрению. Резервы бывают нескольких видов и размеры отчислений в резервы не являются произвольными и не зависят от воли страховщика, а устанавливаются страховым надзором в зависимости от вида резерва. Часть дохода, которая отчисляется в резервы исключается из налогоблагаемой прибыли страховщика и он не может распоряжаться ей по своему усмотрению, а только лишь в соответствии с правилами, которые также устанавливает страховой надзор.

О видах и о конкретных способах формирования резерва каждого вида мы поговорим отдельно.

в) Размещение резервов

Страховщики концентрируют в своих руках огромные финансовые ресурсы, которые, как мы видели, представляют общественную значимость. Поэтому во всех странах, где развито страхование государство регулирует размещение средств страховых резервов. При этом преследуются две цели.

Первая - ограничить инвестиции сферой национальной экономики. Поэтому еще в начале века в большинстве государств существовало требование помещать определенную часть средств страховых резервов в государственные фонды и ценные бумаги.

Вторая - соблюдение при размещении четырех основных принципов:

• прибыльности;

• возвратности;

• ликвидности;

• диверсификации.

Прибыльность и возвратность - простые принципы. Понятно, что деньги должны приносить прибыль и понятно почему любая передача денег из средств резервов должна предусматривать возможность их возврата.

Ликвидность означает возможность быстро превратить объекты инвестиций, в которые вложены деньги в сами деньги. Это нужно вот для чего. Выплата должна производится деньгами, но вовсе не всегда у страховщика хватает денег, чтобы выплатить возмещение, особенно при крупных выплатах. В этом случае, чтобы не нести ответственность за просрочку, которая, как мы знаем, составляет 1% в день, т.е. весьма велика, страховщик должен по возможности быстро мобилизовать вложенные средства для выплаты, превратив их в деньги. Это и есть ликвидность.

Например, приобретение векселя сроком на один год - не слишком ликвидное размещение денег. Но если эти векселя обращаются на рынке ценных бумаг и их можно легко продать, то размещение - ликвидно.

Иностранное слово “диверсификация” означает просто, что не следует “складывать все яйца в одну корзинку”, т.е. нужно стараться так размещать резервы, чтобы объектов было много и разных. При этом, случайности рынка меньше влияют на общее финансовое положение страховщика.

В дореволюционной России правила размещения страховых резервов были установлены Законом “О порядке помещения и хранения средств страховыми обществами” от 11 мая 1898 г. Во Франции Законом от 1905 г. детально регулируется размещение страховых резервов по страхованию жизни. Также обстоит дело в Германии. В Англии нет общего законодательного акта о размещении резервов, однако соответствующие правила вносятся в уставы страховых компаний.

г) Регулирование размещения резервов в современной России

В настоящее время в России размещение страховых резервов регулируется приказом Росстрахнадзора от 14 марта 1995 г. В соответствии с Правилами, утвержденными этим приказом разрешается размещать средства резервов в следующие объекты инвестиций:

• в ценные бумаги, в том числе в государственные, в векселя, акции, облигации и другие;

• в депозитные банковские вклады;

• в валютные ценности - иностранную валюту, драгоценные металлы, драгоценные камни, ценные бумаги в иностранной валюте;

• в недвижимость, с целью сдавать ее в аренду и получать доход, либо с целью последующей продажи с доходом;

в уставные капиталы других организаций (при этом следует иметь в виду, что это размещение должно быть потенциально прибыльным, т.е. для каждого такого вложения должен существовать бизнес-план, из которого было бы видно, что это вложение будет приносить доход);

часть резервов должна оставаться на расчетном счете, чтобы обеспечивать текущие выплаты.

Страховщикам следует помнить, что за размещением резервов организован строгий контроль, как со стороны страхового надзора, так и со стороны налоговых органов, так как средства резервов освобождены от налога на прибыль.

Страховщик вложил часть средств резервов в долевое строительство жилого дома с целью затем продать с прибылью построенные квартиры. Однако, никакого бизнес-плана разработано не было. Не была оценена надежность вложения, не проверено наличие прав организации-застройщика на земельный участок. В дальнейшем оказалось, что застройщик, собиравший деньги на долевое строительство дома, еще только оформлял документы на земельный участок и в конечном итоге, он не получил права на ведение строительства на этом участке. Деньги же были уже израсходованы. Иными словами, часть страховых резервов страховщика пропала. В принципе такие случайности возможны и они предусматриваются при расчетах финансовой устойчивости, поэтому страховщик списал эту часть резервов, как убытки. Однако налоговая инспекция посчитала, что эта потеря произошла не из-за простой случайности, а из-за того, что страховщик нарушил правила размещения резервов. Следовательно, на убытки нужно было списывать не часть средств резервов, а часть чистой прибыли страховщика. Средства резервов были восстановлены, а страховщика обязали уплатить с суммы пропавших денег налог на прибыль с соответствующими санкциями. Вот так элементарная безответственность в распоряжении средствами резервов привела не только к прямым потерям, но и к финансовым санкциям.

За соблюдением принципов размещения резервов организован и чисто количественный контроль. Для этой цели страховой надзор ввел специальные коэффициенты, с помощью которых оценивается соответствие каждого объекта инвестиций принципам прибыльности, возвратности и ликвидности. Эти коэффициенты приведены в таблице.

Объект инвестиций	Коэффициент
Государственные ценные бумаги РФ	0,875
Средства резервов, находящиеся на расчетном счете	0,675
Квартиры	0,663
Ценные бумаги, кроме государственных и бумаг субъектов РФ	0,600
Недвижимость, кроме квартир	0,588
Банковские вклады (депозиты)	0,550
Валютные ценности	0,525
Ценные бумаги субъектов РФ	0,500
Доли в уставном капитале	0,125

Из таблицы видно, что с точки зрения прибыльности, возвратности и ликвидности наилучшим является размещение резервов в государственные ценные бумаги, но разместив все резервы в эти ценные бумаги, страховщик нарушит принцип диверсификации, соблюдение которого также контролируется.

С использованием приведенных в таблице коэффициентов по специальной формуле рассчитывается показатель, который называется “норматив соответствия инвестиционной деятельности страховщика принципам размещения страховых резервов”, и если этот норматив сильно отклоняется от установленного значения орган страхового надзора предупреждает страховщика, а затем может и приостановить действие лицензии.

д) Ссуды страхователям по договорам страхования жизни

При размещении резервов категорически запрещено давать взаймы деньги юридическим и физическим лицам, даже под проценты и с гарантией возврата - считается, что все эти гарантии не слишком надежны. Но в п.3 статьи 26 Закона “Об организации страхового дела” разрешено из средств страховых резервов выдавать ссуды страхователям, заключившим договоры личного страхования.

Закон устанавливает также, что ссуды могут выдаваться в пределах страховой суммы. Страховой надзор установил в этом деле ограничения - он разрешает выдавать ссуды страхователям только по договорам страхования жизни и только в размере накопленных к данному моменту по договору отчислений в резерв по страхованию жизни. В это ограничение вложен следующий смысл - другие виды личного страхования рисковые, а не накопительные и ссуду страховщик должен, таким образом, выдавать из средств потенциальной прибыли; ссуду по страхованию жизни в размере, превышающем накопленный страхователем резерв страховщик также должен выдавать из прибыли, а принудительно изымать у страховщика часть его прибыли, согласитесь, несправедливо. Так что получить ссуду не по договору страхования жизни или на сумму большую величины накопленного резерва, но не превышающую страховой суммы, страхователю вряд ли удастся.

Мы уже встречались со сложностями, которые возникают из-за путаницы в терминах. Так получилось и с термином “ссуда”. В старом ГК РСФСР слово “ссуда” использовалось, как синоним слова “займ”, т.е. ссуды могли выдаваться под проценты, а могли быть и беспроцентными. Соответственно использован этот термин и в страховании, так как этот вопрос был отрегулирован в период действия старого ГК РСФСР. Однако, во второй части нового ГК РФ, которая вступила в силу с 1 марта 1996 г., термин “ссуда” использован для описания безвозмездного пользования, в данном случае беспроцентного пользования деньгами. Возник вопрос -должны ли ссуды страхователям быть только беспроцентными. Конечно, в этом заинтересованы страхователи, однако ссуды выдаются из средств резервов по страхованию жизни, а страхователи заинтересованы также и в прибыльном размещении этих средств, чтобы обеспечивалась эквивалентность, о которой говорилось в седьмом параграфе при обсуждении способов расчета тарифов при страховании жизни. Соблюдение принципа прибыльности при размещении резервов никто не отменял, а ссуды страхователям - это, ведь, один из способов размещения резервов.

До сих пор нет однозначного ответа на вопрос должны ли ссуды страхователям выдаваться без процентов. Поэтому некоторые страховщики выдают ссуды без процентов, а некоторые отказывают в этом страхователям, мотивируя необходимостью обеспечивать прибыльность при размещении резервов. Но в любом случае эти проценты не могут быть большими, чем проценты, заложенные в тарифную ставку при расчете тарифа по страхованию жизни.

Б. Виды страховых резервов а) Незаработанная страховая премия

Мы говорили уже о том, что страховая премия - это плата за оказание страховой услуги, заплаченная авансом, так как платится она в начале действия договора страхования, а услуга оказывается в течение всего срока действия договора. Отсюда и происходит термин “незаработанная премия” - премия-то получена, но услуга, за которую она заплачена еще как бы не оказана. Но это только термин для обозначения соответствующего страхового резерва. Не вся полученная премия направляется в резерв незаработанной премии, а только ее часть.

Вернемся к рисунку из седьмого параграфа, на котором изображена структура тарифной брутто-ставки. Брутто-ставка состоит из нетто-ставки, которая обеспечивает эквивалентность между взносами и страховыми выплатами, отчислений в резерв предупредительных мероприятий (РПМ), расходов на ведение дела и небольшой прибыли страховщика. В расходы на ведение дела входят различные расходы страховщика, но, в частности, и комиссионные вознаграждения страховым посредникам за поиск клиента и заключение договора страхования.

Для расчета незаработанной премии из брутто-премии сначала вычитают отчисления в РПМ, так как РПМ нужен именно для предупреждения страховых случаев, т.е. его надо создавать сразу при заключении договора. Затем из брутто-премии вычитают комиссионные вознаграждения посредникам, так как услуги этих посредников оказываются еще до заключения договора и должны быть оплачены сразу же после получения первого взноса.

Остальная часть брутто-премии направляется в резерв незаработанной премии (РНП).

В дальнейшем, когда премия становится заработанной, а страховая услуга оказанной - средства, отчисленные в РНП переходят из резервов в доход страховщика, облагаются налогом на прибыль и становятся его собственными средствами. Для некоторых видов договоров незаработанная премия переходит в доход постепенно в течение всего срока действия договора страхования, а для некоторых - сразу после окончания срока его действия. На этот счет имеются специальные точные правила и здесь нет смысла рассматривать их подробно.

б) Резервы для урегулирования убытков

Сообщать страховщику о страховом случае

страхователь обязан, как только ему самому стало об этом

известно

Как только страховщику стало известно о страховом случае (а страхователь, как мы знаем, должен незамедлительно ему об этом сообщить), страховщик создает резерв заявленных, но неурегулированных убытков (РЗНУ) и начинает процесс урегулирования, в результате которого либо производится выплата, либо в выплате отказывается, а соответствующие средства резерва либо списываются на выплату, либо возвращаются в доход страховщика. Резерв РЗНУ существует только с момента заявления страхователя до окончательного урегулирования вопроса о выплате.

Величина этого резерва равна размеру потенциальной выплаты плюс 3% от этой суммы для расходов на проведение процесса урегулирования.

Из практики, однако, известно, что не обо всех страховых случаях своевременно сообщается - страхователь сам может не знать о каких-то страховых случаях. Сообщать страховщику о страховом случае страхователь обязан, как только ему самому стало об этом известно.

Владелец торгового судна перед плаванием застраховал его на случай повреждений.

Однако, значительно позже того, как судно отправилось в плавание, он узнал о крайне неблагоприятных погодных условиях в районе плавания судна и достраховал его на случай полной конструктивной гибели. Ни он, ни страховщик не знали, что к моменту заключения договора страхования судно уже погибло. Вообще, договор страхования заключенный после того, как страховой случай произошел недействителен, но это не распространяется на подобные случаи, когда ни страховщик ни страхователь не знают об этом (вспомним о том, что случайность - это не более, чем плохая информированность). Кодекс торгового мореплавания в статье 207 специально предусматривает, что в таком случае договор не теряет силу и ответственность страховщика сохраняется.

Бригада нефтяников работала вахтовым методом в малодоступном районе. Все они были застрахованы своим работодателем от несчастных случаев. Произошел пожар и часть людей пострадала. Однако, в результате пожара вышел из строя радиопередатчик и работодатель получил сообщение о несчастье только через неделю, а договор страхования к этому моменту уже закончился, хотя сам пожар произошел еще когда он действовал. И в этом случае страховщик обязан выплатить возмещение, хотя страхователь сообщил ему о страховом случае уже после окончания действия договора.

Для таких случаев у страховщика предусмотрен специальный резерв произошедших, но незаявленных убытков (РПНУ). Он формируется на всякий случай в размере 10% от величины незаработанной премии, поскольку неизвестно, в каком объеме произошли эти незаявленные еще убытки. Существует этот резерв в течение года с момента окончания договора страхования, опять же на всякий случай - вдруг какой-то убыток будет заявлен.

в) Резерв предупредительных мероприятий

Назначение этого резерва ясно из самого его названия. Мы знаем, что отчисления в этот резерв предусмотрены специально в структуре тарифной ставки. Эта надбавка к нетто-ставке имеет целевой характер и поэтому расходование средств из этого резерва строго контролируется органом страхового надзора. Существует специальное положение, регламентирующее направления расходования средств РПМ. Перечень предупредительных мероприятий, на которые идут эти средства, согласуется со страхователем. Собственно, и сами мероприятия должны проводится у страхователя, а страховщик лишь финансирует их из средств созданного РПМ. Таким образом, часть страховой премии, уплаченной страхователем, возвращается ему в форме финансирования мероприятий по предупреждению страховых случаев.

Это очень удобно для страхователей, оказывающих различные услуги, например, услуги почтовой связи. Скажем, пересылка ценной бандероли стоит 3000 рублей. Отправителю бандероли предлагают, кроме того, застраховать ее от потери в дороге и берут страховой взнос еще 800 рублей. Вроде бы 800 рублей берут не за услуги связи, а за услугу по защите интереса, но страхователь не знает, что 150 рублей их этих 800 рублей получает от страховщика то же почтовое ведомство, как средства РПМ. Таким неявным образом почтовое ведомство повышает цену своей услуги на 150 рублей, т.е. на 5%. Интерес страховщика в увеличении числа клиентов и интерес страхователя в скрытом повышении цены своей услуги совпадают. Отсюда и берутся добровольно-принудительные методы заключения договоров страхования на почте, на вокзалах и т.д.

г) Резерв по страхованию жизни

Резерв по накопительному страхованию жизни рассчитывается на основе нетто-премии и годовой нормы доходности, примененной при расчете тарифной ставки. Способ расчета простой. Поскольку, в отличие от резервов по рисковым видам, резерв по страхованию жизни накапливается, то для его расчета берется величина резерва на начало какого-то периода R_h, к ней прибавляется величина прироста резерва за этот период AR, вычитается сумма произведенных выплат за этот же период V и получается величина резерва на конец периода Я_к

Я_к = R_h + AR - V

Величина прироста резерва за период длительностью t определяется как сумма из трех слагаемых - прироста уже имеющегося резерва за счет годовой нормы доходности P, полученной нетто-премии П_н и прироста полученной нетто-премии за счет годовой нормы доходности.

aR = P • t/360 • Rh + П_н + 0,5P • t/360 • П_н

Множители, входящие в состав этого выражения только на первый взгляд сложные. На самом деле, если годовая норма доходности принята 50% в год, а период, за который считается прирост резерва - квартал, то t/360 = 1/4, а множитель P • t/360 равен 12,5%, а если период - полгода, то этот множитель равен 25%. Если годовая норма доходности 60%, то полугодовой прирост - 30%, а квартальный - 15% и т.д. Прирост нетто-премии за счет нормы доходности происходит вдвое медленнее, чем прирост уже имеющегося на начало периода резерва так как резерв к началу периода имеется в наличии полностью, а нетто-премия еще только собирается в течение всего периода.

Существуют и другие виды резервов - резерв катастроф, резерв колебаний убыточности, но они не играют существенной роли в деятельности страховщика и здесь о них нет смысла рассказывать.

§9. Финансы страховой компании

2. Собственные средства страховщика и его финансовая устойчивость

А. Собственные средства страховщика - основа его финансовой устойчивости

а) Резерв платежеспособности страховщика

Размеры страховых резервов страховщика рассчитываются, как мы видели, по нормам, исходя, в конечном итоге, из статистики страховых случаев. Все эти расчеты хороши в среднем, за большой период и для большого количества страховщиков и страхователей. Однако каждый конкретный страховщик в каждый конкретный момент времени подвержен огромному числу случайностей. Например, в начале года по одному из договоров страхования может произойти страховой случай с катастрофическими убытками. В течение года больше убытков может и не быть и в среднем за год страховщик соберет столько премии, что покроет весь убыток начала года и еще останется с прибылью, но тот убыток, который произошел он должен возместить, а средств страховых резервов на момент возникновения убытка ему может для этого и не хватить. Поэтому каждый страховщик должен иметь помимо страховых резервов еще и резерв платежеспособности -собственные средства, которые он при серьезных единовременных отклонениях от среднего может пустить в ход с тем, чтобы затем они были ему компенсированы за счет собираемой премии и формируемых из нее страховых резервов.

Финансовая
устойчивость
страховщика
определяется	во-
первых
величиной
собственных
средств, а	во-
вторых степенью
защищенности	от
катастрофических
случайностей

Финансовая устойчивость страховщ] определяется во-первых его резервом платежеспособности, т.е. величиі собственных средств, а во-вторых степенью защищенности от катастрофичес случайностей, т.е. качеством страхового портфеля, о чем мы еще будем говорить.

Платежеспособность страховщ

нормативно регулируется во всех странах с развитым страховым рынком. Первая Директива Совета Европейских сообществ от 24 июля 1973 г. в статье 16 устанавливает, что каждое государство -член сообщества обязывает страховую компанию, созданную на его территории

формировать резерв платежеспособности, соответствующий объему деятельности предприятия. В статье 20 этой Директивы говорится также и о том, что в случае, если резерв платежеспособности опускается ниже предусмотренного уровня, то составляется план корректировочных мер.

На основании этой Директивы у нас Росстрахнадзором 30 октября 1995 г. издана Инструкция “О порядке расчета нормативного соотношения активов и обязательств страховщика”, в которой приводится способ расчета резерва платежеспособности и его нормативных значений, ниже которых он не должен опускаться. В случае снижения резерва платежеспособности разрабатывается и реализуется план финансового оздоровления, а в случае если и он не сработал - орган страхового надзора предлагает другим страховщикам взять в той или иной форме под свою отвественность “больную” страховую компанию.

Банкротство страховщиков и у нас и в странах ЕЭС - явление довольно редкое. Органы страхового надзора делают все, чтобы его избежать. Страховщики, со своей стороны, стремятся поддерживать в обществе положительный образ своей професии и часто “вытаскивают” попавшего в беду товарища.

б) Откуда у страховщика берутся собственные средства

Для создания резерва платежеспособности (собственных средств) есть только два источника:

• уставный капитал и

• прибыль, полученная страховщиком от его деятельности.

По сути дела собственные средства у любой компании могут появиться только из этих двух источников. Т.е., если компания взяла на себя серьезные обязательства, неплохо проверить, а хватит ли у нее собственных средств, чтобы их выполнить.

Проверить это легко, если у вас есть балансовый отчет компании (а годовые балансовые отчеты страховщики обязаны публиковать). Размер уставного капитала отражается в строчке 410 пассивной части формы 1 “Бухгалтерский баланс страховой организации”, величина прибыли, заработанной за год - в строчке 480 пассивной части формы 1, величина неиспользованной прибыли, оставшейся с прошлого года - в строчке 470 пассивной части формы 1. Сложив эти три числа, можно приблизительно получить представление об источниках собственных средств страховщика на конец предыдущего - начало следующего года и, соответственно, о его резерве платежеспособности.

Здесь сказано “получить представление об источниках”, уважаемые читатели, потому, что эти цифры пассивной части баланса говорят о потенциальной, но не всегда свидетельствуют о реальной платежеспособности. Для того, чтобы понять чем реально наполнены эти цифры, нужно еще немного поработать над активной частью баланса страховщика.

в) Уставный капитал

Уставный капитал -это сумма денег или стоимость имущества, которое должны внести учредители страховой компании при ее создании или при

увеличении уставного капитала

Уставный капитал - это сумма денег или стоимость имущества, которое должны внести учредители страховой компании при ее создании или при увеличении уставного капитала, если в процессе деятельности компании выявилась такая необходимость. Т.е. уставный капитал - это вполне реальный источник собственных средств. Имеется норматив начальной величины уставного капитала страховщика, необходимый для того, чтобы ему была выдана лицензия. Он составляет 150 млн. рублей для страхования жизни и 250 млн. рублей для других видов страхования. Однако, для того, чтобы собирать большие объемы страховой премии этих цифр недостаточно. В зависимости от вида страхования размер собственных средств страховщика должен быть от 15% до 30% от объема собираемой премии. В начале же деятельности собственные средства неоткуда взять, кроме как из уставного капитала, так как прибыли пока нет. Поэтому уставные капиталы страховых организаций редко опускаются ниже 1 млрд. рублей. Главный вопрос здесь о том, чем наполнена эта цифра, записанная в уставных документах и перекочевавшая оттуда в пассивную часть баланса.

Откройте опять опубликованный баланс страховщика и посмотрите на строчки с 111 по 113 и с 131 по 133 в его активной части. Если в этих строчках стоят большие суммы, сопоставимые с величиной уставного капитала - следует насторожиться.

В строчках со 111 по 113 отражаются нематериальные активы, т.е. различные объекты - патенты, лицензии, программы для ЭВМ, ноу-хау и т.д., которые очень трудно пощупать. Еще труднее оценить их реальную стоимость. Правда, при внесении этих объектов в уставный капитал требуется оценка независимого оценщика, но, к сожалению, в нашей стране очень легко найти оценщика, который за деньги оценит ваш нематериальный актив в любую требуемую сумму.

В эти же строчки попадают, кстати, и жилые квартиры - уж это, казалось бы, реальный объект. Однако, подумайте, что страховщику делать с жилой квартирой ? Ведь в ней можно только проживать. Проживать - значит зарегистрироваться, а квартиру, в которой кто-то зарегистрирован продать без его желания уже практически нельзя.

Т.е. надо быть очень внимательным и аккуратным, имея дело со страховщиком, у которого большое число активов носит нематериальный характер.

В строчках с 131 по 133 отражаются вложения в уставные капиталы других организаций. Это тоже очень ненадежный вид активов, так как никогда неизвестно можно ли превратить эти вложения в реальные деньги.

Часто бывает, что торговая организация хочет создать страховщика с большим уставным капиталом. Страховщик не может заниматься торговлей, поэтому деньги, переданные страховщику изымутся из торгового оборота, а изымать деньги из торгового оборота не хочется. Поступают так - деньги вносят в уставный капитал страховщика, затем страховщик создает акционерное общество, в которое, в свою очередь, вносит полученные деньги и это акционерное общество пускает деньги в торговый оборот. Таким образом, достигнуты обе цели - и проплачен уставный капитал страховщика и деньги остались в обороте. Однако, деньги-то от страховщика ушли. Взамен денег страховщик получил акции вновь созданного общества. Чтобы обратно получить за эти акции деньги он должен их продать, но неизвестно захочет ли кто-то их купить.

Надежные активы - это денежные средства, банковские депозиты, государственные ценные бумаги (отражаются в балансе в строчке 134), материальные ценности, основные средства. Сопоставьте величину уставного капитала из строчки 410 пассивной части баланса с активной его частью (строчки с 111 по 399) с учетом всего сказанного выше и вы получите представление о том, насколько

реальным является наполнение уставного капитала страховщика, с которым вы собираетесь иметь дело. Конечно, в активной части баланса отражены не только активы, полученные в результате наполнения уставного капитала, но и другие активы. Суммарно активная часть баланса может и должна быть в несколько раз (а то и в несколько десятков раз) больше уставного капитала, но подобное сопоставление может о многом сказать даже и непрофессионалу, а просто внимательному и думающему человеку.

г) Прибыль страховщика

Другой реальный источник собственных средств страховщика - это заработанная им прибыль. Прибыль страховщика, как мы знаем возникает из двух основных источников:

а) прибыль, заложенная в структуру тарифной ставки, в том числе и прибыль от инвестиций по накопительному страхованию жизни, которая входит в расчет тарифной ставки по этому виду страхования;

б) прибыль от размещения средств страховых резервов по рисковым видам страхования в различные объекты инвестиций.

Страховщик может также получать прибыль от различных агентских операций, которые он выполняет по поручению других страховщиков - страховщики часто работают и в качестве страховых брокеров, есть и некоторые другие источники получения прибыли, но они не должны быть значительными.

Общую сумму реально заработанной за год прибыли можно определить если посмотреть на форму 2 “Отчет о прибылях и убытках страховой организации”, которая также публикуется в составе отчетности страховщика. Балансовая прибыль страховщика до налогообложения налогом на прибыль показана в строке 270 этой формы.

Интерес представляет не только сама сумма прибыли, но и ее структура, которую также можно определить из формы 2. Прибыль, входящую в структуру тарифной ставки можно оценить, если сложить строки 070 и 160 формы 2, а прибыль от инвестиций - если вычесть из строки 170 строку 180.

Имея в руках эти три числа - общую балансовую прибыль до налогобложения, прибыль за счет страховой премии и прибыль от инвестиций, можно увидеть, как работает страховщик и за счет чего он имеет свою основную прибыть - за счет страхователей, за счет грамотного управления имеющимися у него финансовыми ресурсами или вообще от посторонней деятельности.

После этой оценки нужно из строки 270 формы 2 вычесть налог на прибыль (строка 280) и получится чистая прибыль страховщика за год - второй основной источник его резерва платежеспособности.

д) Другие источники резерва платежеспособности страховщика

Мы обсудили основные реальные источники собственных средств страховщика, но есть и другие источники, о которых следует знать. Вообще страхователям, которые страхуют свои интересы на большие суммы неплохо уметь оценивать возможности страховщика по его балансу - для этого и введена обязательная публикация балансовой отчетности страховщиков.

В балансе любой организации две части - активная и пассивная. Пассивная часть отражает источники, из которых организация черпает свои средства, а активная часть показывает как организация распорядилась полученными средствами и что она в результате имеет. Поскольку из ничего и получиться не может ничего, то каждый полученный актив должен иметь свой источник. Следовательно, суммарно обе части баланса должны быть равны -поэтому он и называется балансом. Сумма активов, которая равна сумме пассивов называется валютой баланса.

Пассивную часть баланса страховщика (форма 1 “Бухгалтерский баланс страховой организации”) можно условно разбить на три части:

капитал и нестраховые резервы (раздел VII пассивной части баланса);

страховые резервы (раздел VIII пассивной части баланса);

долги страховой организации (разделы с IX по XI); долги -тоже источники средств, так как долги - это реально полученные средства, которые организация должна вернуть.

О долгах, как об источниках резерва платежеспособности, если и можно говорить, то с большой натяжкой. Резерв платежеспособности должен гасить случайные выбросы убыточности, которые затем в среднем, в течение длительного периода возмещаются за счет сбора премии. Поэтому только какие-то очень долгосрочные и льготные займы могут служить реальным источником резерва платежеспособности страховщика, а таких пока в практике что-то не встречается.

Таким образом, основные источники этого резерва могут находиться только в разделе VII пассивной части баланса. Кроме уставного капитала (строка 410) там есть еще добавочный капитал (строка 420), а также строки с 430 по 480, которые представляют собой не что иное, как разложенную по разным полочкам чистую прибыль страховщика за все годы его работы, включая текущий год. Об уставном капитале и о прибыли уже был подробный разговор, поговорим теперь о добавочном капитале.

Добавочный капитал появляется у страховой, да и у любой другой компании в следующих случаях:

• если учредители приобрели акции или доли в уставном капитале страховой компании при их первоначальном размещении по цене выше номинала. Разница между фактически заплаченными деньгами и номинальной стоимостью акций включается в добавочный капитал, т.е. в этом случае добавочный капитал - это источник реальных средств компании;

• при безвозмездной передаче компании каких-то ценностей. Такой добавочный капитал также является реальным источником средств. Однако подобные подарки возможны только от физических лиц или некоммерческих организаций, так как дарение между двумя коммерческими организациями запрещено статьей 575 ГК;

• в результате переоценки имеющихся у компании основных средств. В этом случае никаких дополнительных средств у компании не появляется, но возрастает цена уже имеющегося имущества, т.е. реальность этой части добавочного капитала полностью зависит от добросовестности оценщика, который проводил переоценку.

Итак, мы видим, что та часть добавочного капитала, которая может служить реальным источником средств - это своего рода благотворительные взносы учредителей или других лиц. Трудно представить себе ситуацию, в которой кто-то стал бы жертвовать страховщику деньги или имущество. Если это и возможно, то в незначительных размерах. Поэтому, если вы встретили страховщика, у которого валюта баланса более чем на 10 - 15% процентов состоит из добавочного капитала - насторожитесь. Скорее всего эта цифра искусственно вздута в результате недобросовестной переоценки имущества, ничем реально не обеспечена и не может являться реальным источником собственных средств страховщика.

Если подобное предположение возникло, то его легко проверить, посмотрев с чем корреспондирует эта сумма в активной части баланса - если с нематериальными активами или с вложениями в уставные капиталы других организаций, то вывод о фиктивности этой суммы верен - именно эти статьи активной части легче всего увеличить с помощью той же оценки.

В практике автора встретился такой случай.

Страховая компания на начало года имела валюту баланса примерно 3 млрд. рублей, а в конце года ее валюта баланса стала 40 млрд. рублей. При этом прибыли за год было заработано всего 700 млн.рублей и дополнительной эмиссии акций не производилось. 36 из 40 миллиардов возникли в конце года за счет добавочного капитала. В начале года компания имела в активах 1,5 млрд.рублей незавершенного строительства, которые к концу года исчезли. Однако, в активах появились 35 млрд. рублей финансовых вложений в уставный капитал какой-то организации (строка 133 формы 1). Возникло подозрение, что такое вздутие добавочного капитала произошло в результате недобросовестной переоценки недвижимости, полученной после завершения незавершенного строительства, а затем эта сильно переоцененная недвижимость была внесена в качестве вклада в уставный капитал.

Это подозрение потом подтвердилось.

Оказалось, что недвижимость с непомерно вздутой ценой была внесена в уставные капиталы негосударственного пенсионного фонда и компании, управляющей его активами.

В результате были “убиты сразу два зайца” - во-первых были созданы негосударственный пенсионный фонд и компания, управляющая активами этого фонда, для которых, как мы узнаем в тринадцатом параграфе, необходимы большой уставный капитал и активы, а во-вторых резко увеличились активы самого страховщика. И пенсионный фонд и страховщик получили формальное право принимать на страхование крупные страховые суммы.

Конечно, ни о какой реальной ответственности таких организаций не может быть и речи, но формальное право собирать довольно большие суммы взносов было таким недобросовестным образом получено.

Здесь нужно сказать о следующем. В странах с давней историей рыночной экономики принципы добросовестности и осмотрительности значат куда больше всех законов и правил вместе взятых. Страховщика, поступившего подобным образом отторгло бы прежде всего само страховое сообщество, не дожидаясь санкций со стороны правоприменительных органов. У нас пока все наоборот - страховщики учатсся друг у друга обходить правила с помощью различных ухищрений и гордятся, если им удалось придумать новую схему обмана.

Б. Страховой портфель и страховой марткетинг

а) Страховой портфель

Мы обсудили метод сохранения платежеспособности страховщика при крупных убытках путем накопления “подушки” из собственных средств. Однако, платежеспособность гораздо легче сохранить, если принять меры к снижению вероятности крупных убытков.

Если, например, страховщик занимается только страхованием от несчастных

случаев, то зима с частой гололедицей практически сразу разорит такого страховщика. Необходим слишком большой резерв платежеспособности, который позволил бы сгладить последствия подобных случаностей и переждать до следующего года.

Страхование только одного вида интереса от одинаковых опасностей повышает вероятность катастрофических убытков, а страхование разных интересов и от разных опасностей -понижает ее

Страхование только одного вида интереса от одинаковых опасностей повышает

вероятность катастрофических убытков, а страхование разных интересов и от разных опасностей - понижает ее. Совокупность видов страхования, которые проводит страховая компания и количество

заключенных договоров по каждому виду и составляют страховой портфель

страховщика. Чем шире портфель и чем равномернее распределение договоров по

видам страхования, тем надежнее работа компании, тем меньше вероятность

катастрофических убытков.

Однако, распыление усилий, работа в разных видах страхования приводит либо к большим затратам на ведение своих дел, либо к снижению профессиональной подготовки сотрудников. Действительно, один человек не может одинаково хорошо разбираться во многих вопросах, значит чтобы держать высокий профессиональный уровень нужно много хороших специалистов, а это большие затраты на их зарплату и не всегда полная загруженность. Уменьшение затрат, снижение числа работников требует их универсализации, т.е. снижается квалификация в каждой конкретной области и во всех областях в целом.

Таким образом, страховая компания все время находится под воздействием двух серьезных факторов, действующих в противоположных направлениях - необходимости разнообразить страховой портфель, включая в него новые виды страхования и равномернее распределяя договоры по видам страхования и необходимости снижать затраты на ведение дел. Искусство балансировать между этими двумя факторами - одна из составных частей страхового маркетинга.

б) Страховой маркетинг

Маркетинг вообще - это в настоящее время обширная область человеческой

маркетинг -вид

человеческой деятельности, направленный на удов

летворение нужд и

потребностей общества посредством обмена

деятельности. Один из крупнейших теоретиков маркетинга Ф.Котлер определил маркетинг, как вид человеческой деятельности, направленный на

удовлетворение нужд и потребностей общества посредством обмена. Грубо говоря, занимаясь маркетингом, люди изучают что нужно одним, другим, третьим, обобщают полученную информацию, анализируют ее всяческими способами и свои выводы доводят до одних, других, третьих. Но поскольку всегда у кого-то найдется то, что надо другому, на основе сделанных выводов возникает возможность обменять или, лучше сказать, продать то, что есть у кого-то другому, которому это нужно. Вот, собственно говоря, и все. На словах, вроде бы и просто, но когда доходит до дела, выясняется, что профессия маркетолога требует громадных знаний в различных областях человеческой деятельности - математике, психологии, системном анализе и т.д.

Страховой маркетинг - это также сбор и анализ информации, но о конкретном рынке страховых услуг и разработка предложений на основе этого анализа по следующим направлениям:

• тарифной политики страховой компании;

• инвестиционной политики компании;

• изучения конкурентов и партнеров;

• изучения потребителей и потенциальных потребителей;

• изучения потребности в новых страховых услугах;

• создания новых страховых услуг;

• деление рынка страховых услуг на отдельные сегменты.

А итог всей этой трудной и весьма квалифицированной деятельности должен быть простой. Интересы участников общественного хозяйственного оборота должны оказаться максимально возможно защищенными за минимально возможную цену.

К сожалению, наше общество еще не доросло до серьезного рынка и, соответственно, до серьезного маркетинга. Страховщики не думают об изучении рынка - это для них лишние затраты. Они стремятся побольше собрать премии без риска выплаты возмещения и при наступлении страховых случаев начинают сильно беспокоиться, тогда как они должны бы беспокоиться именно об отсутствии требований о выплатах, так как эквивалентность - это вовсе не сухая теория, а вполне реальный жизненный принцип и общество рано или поздно предъявит им претензию за собранные, но не выплаченные деньги. И никто не знает какую форму, возможно уродливую, эта претензия может принять.

§10. Заключение и прекращение договоров страхования. Их действительность.

1. Заключение и прекращение договоров страхования А. О заключении договоров вообще а) Согласование существенных условий договора.

Поскольку в этой главе речь идет о договоре, т.е. о юридической конструкции, которая описывает определенное поведение, то в ней будет преобладать именно юридический взгляд на предмет изложения. Читатель уже много раз сталкивался с тем, что наше обыденное представление о том или ином поведении вовсе не всегда совпадает с тем, как понимают и истолковывают это поведение юристы. Именно так обстоит дело и с заключением договора.

договор

считается

заключенным

только, если

сторонами

согласованы

все его

существенные

условия

Мы убеждены, например, что заключили договор с другим лицом, если оба подписали документ под названием “договор”, в котором записаны все согласованные нами условия. Но с юридической точки зрения это вовсе не так просто. Для того, чтобы такое поведение описывалось юридической конструкцией “заключение договора” оно должно удовлетворять еще нескольким обязательным требованиям.

Первое из них - договор может считаться заключенным только, если сторонами согласованы все существенные условия договора. В статье 432 ГК, где содержится это требование, дан перечень условий, которые относятся к существенным. Они бывают трех типов:

• условие о предмете договора;

• условия, названные в законе, как существенные для договоров данного вида;

• все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Предмет договора и условия, названные в законе зависят от того, какой именно договор заключается - купли-продажи, хранения, страхования. Вот относительно третьего вида условий очень часто допускается общая для всех ошибка.

Как правило, особенно в страховании, договоры являются типовыми, т.е. текст договора разработан заранее и оставлены пробелы для конкретизации некоторых условий. Эти пустые места, без сомнения, предназначены для условий, относительно которых должно быть достигнуто соглашение. Во многих договорах некоторые из этих пустых мест не заполнены или поставлен прочерк, и тогда трудно понять согласовали ли стороны это условие. Эта небрежность при желании легко может стать основанием для признания договора не заключенным.

согласование

условий

должно

произойти в установленной законом форме

Вторым требованием, которому должно отвечать поведение, чтобы оно могло быть признано заключением договора согласование условий должно произойти в установленной законом форме. Существует несколько форм, в которых происходит заключение договора:

• устная;

• письменная;

• нотариальная.

Причем, письменная форма может иметь различные разновидности. Такими разновидностями являются, например, составление одного документа, подписанного сторонами или обмен документами.

Можно, например, заключить договор по факсу, так как статья 434 ГК позволяет заключать договор посредством обмена документами по любому виду связи. Нужно только соблюсти все необходимые формальности с подписью. Статья 160 ГК разрешает использовать при заключении договора факсимильное воспроизведение подписи, если есть соответствующее соглашение сторон. Таким образом, запись в договоре о том, что стороны согласны считать договор подписанным надлежащим образом, если он получен по факсу с подписью другой стороны, и будет как раз тем соглашением сторон, которое требует статья 160 ГК.

Подписав договор с такой записью со своей стороны вы можете отправить его, например, в Казань. Если ваш казанский партнер подпишет полученную им факс-копию и направит ее вам обратно по факсу, то условия договора считаются юридически согласованными в требуемой форме. А если соответствующую запись в договоре не сделать, то договор не будет считаться заключенным, так как для того, чтобы подпись, переданная по факсу была действительна требуется соглашение сторон.

Есть и другие разновидности письменной формы договора, одну из которых для договоров страхования мы будем подробно рассматривать.

б) Реальные и консенсуальные договоры

Факт достижения согласия по всем существенным условиям совершенно необходим для того, чтобы с юридической точки зрения договор считался заключенным. Для многих договоров этого и достаточно. Такие договоры называются консенсуальными. т.е. заключаемыми путем достижения согласия (по латыни согласие - consensus). К консенсуальным договорам относятся, например, договор подряда, договор аренды и многие другие. Но существуют договоры другого типа, для заключения которых недостаточно только достигнуть согласия по всем существенным условиям. Для заключения таких договоров необходимо еще, чтобы одна сторона передала другой стороне определенное имущество.

для

вступления в

силу договора

страхования в

большинстве

случаев

требуется,

чтобы

помимо

согласования

всех

сущ ественных

условий был

внесен

первый

страховой

взнос

Эти договоры называются реальными.

Таков, например, договор займа - до того, как заемщик получит деньги, договор займа не считается заключенным, хотя бы он и был надлежащим образом подписан сторонами.

Договор страхования, хотя формально и является консенсуальным, тем не менее, в большинстве случаев для его вступления в силу требуется, чтобы помимо согласования всех существенных условий состоялось внесение страховщику первого страхового взноса, о чем мы уже упоминали в начале седьмого параграфа, когда обсуждали вопрос о порядке уплаты страховых взносов.

Б. Заключение договора страхования. Страховой полис

а) Способы согласования условий договора страхования

Для того, чтобы договор страхования считался заключенным, его сторонами (страхователем и страховщиком) должно быть

достигнуто соглашение по всем его существенным условиям и оно должно быть зафиксировано в письменной форме, так как договор страхования может заключаться только в письменной форме.

Для достижения соглашения по условиям договора страхования в письменной форме предусмотрены два различных варианта.

Первый, самый обычный - подписание сторонами одного документа под названием “договор”, в котором зафиксированы все согласованные условия.

Второй способ, предусмотренный в статье 940 ГК состоит в следующем - страхователь делает письменное или устное заявление страховщику и на основании этого заявления страховщик вручает страхователю полис, свидетельство, сертификат или квитанцию, подписанные страховщиком. При этом страховщик в той или иной форме должен оповестить страхователя об условиях, на которых он предлагает заключить договор. Факт принятия страхователем одного из перечисленных документов - полиса, свидетельства, сертификата или квитанции - юридически рассматривается, как согласие страхователя заключить договор страхования на этих условиях.

Таким образом производится, например, добровольное страхование авиапассажиров в некоторых аэропортах. Пассажир, подходит к бюро, в котором находится представитель страховщика, изучает правила страхования, вывешенные на стенке рядом с бюро, говорит, что он хочет застраховать свою жизнь при авиапутешествии и платит деньги. Тем самым он производит два предусмотренных законом и поэтому юридически значимых действия “делает устное заявление” и “уплачивает страховой взнос”. Страховщик в лице своего представителя со своей стороны производит предусмотренное законом конклюдентное действие - “выдает пассажиру подписанную квитанцию с печатью страховщика”. Пассажир берет эту квитанцию и тем самым производитеще одно предусмотренное законом конклюдентное действие - “принимает квитанцию”.

Для того, чтобы договор страхования считался юридически заключенным очень важно,

чтобы были

совершены все,

Таким образом, условия договора считаются согласованными, хотя на документе, подтверждающем, что договор заключен (в примере - это квитанция) стоит подпись только одной стороны. Другая сторона согласовала условия договора не путем подписи на документе, а путем совершения определенных действий. Эти действия направлены на заключение

договора и называются “конклюдентными” от английского слова “conclusion” -заключать. Для того, чтобы договор страхования считался юридически заключенным очень важно, чтобы были совершены все, без исключения,

без исключения,

предусмотренные

законом

конклюдентные

действия

предусмотренные законом конклюдентные действия. Поэтому законодатель и расписывает эти действия так подробно.

Вот пример, когда недобросовестность страховщика вынуждает его совершать ошибку, из-за которой договор страхования не может считаться заключенным. Те, кто в последнее время отправлял из Москвы по почте ценные письма, бандероли или посылки с удивлением обнаруживали, что вместе с привычной почтовой квитанцией почтовый служащий выдает еще какую-то квитанцию, в которой написано, что отправление добровольно застраховано на такую-то сумму и что за это, оказывается, уплачены деньги. Клиент, естественно, берет эту квитанцию и интересуется у служащего - что же это такое ? В ответ ему показывают правила добровольного страхования почтовых отправлений, вывешенные на стенке почты, в которых написано, что факт принятия страхователем квитанции является его согласием заключить договор страхования. Ясно, что какая-то страховая компания, близкая к руководству почтового ведомства таким образом решила поправить свои дела. Это выгодно и почтовому ведомству, поскольку из части уплаченных нами денег, как мы уже видели в предыдущей главе, страховщик сформирует так называемый “резерв предупредительных мероприятий”, большую часть которого разрешено расходовать на профилактику страховых случаев, т.е. в данном случае, на нужды почтового ведомства. Однако, это как раз та самая ситуация, когда договор страхования нельзя считать заключенным, поскольку страхователь не совершил одного из предусмотренных законом конклюдентных действий - он не делал ни устного, ни письменного заявления страховщику. Отправитель вполне может в судебном порядке вернуть свои деньги, да еще и с процентами за то, что почта и страховщик ими пользовались.

Подобный же бизнес ведут и многие компании, страхующие пассажиров. Вместо того, чтобы сделать это страхование действительно добровольным, т. е. заключать договор только по заявлению пассажиров, перевозчики, по соглашению с таким страховщиком включают страховой взнос в цену билета. При этом не только отсутствует заявление страхователя, но ему и не выдается предусмотренный законом для такого случая документ, подписанный страховщиком. Причем это делается сознательно, чтобы затруднить возврат таких, с позволения сказать, “страховых взносов”. И действительно, их вернуть труднее, чем в “почтовом” случае. Дело в том, что на территории России действует обязательное страхование пассажиров, стоимость которого перевозчики вполне правомерно включают в стоимость билета. Поэтому без знания соответствующих нормативных документов трудно понять, какая сумма из страхового взноса, включенного в стоимость билета, относится к обязательному страхованию, а какая - к “добровольному”, а если без кавычек, то к добровольно-принудительному.

б) Что такое страховой полис, страховой сертификат

У нас страховой полис, страховой сертификат, квитанция - это не договор

страхования, а лишь документ, подтверждающий заключение договора

Во втором параграфе, когда шла речь об истории возникновения полиса Ллойда, мы говорили о том, что первоначально полис морского страхования являлся договором. В Англии полис Ллойда оплачивается гербовым сбором и считается договором до сих пор. Но в нашей правовой системе страховой полис, страховой сертификат, квитанция - это не договор страхования. Это только документ, подтверждающий заключение договора и совершенно необязательно, чтобы в нем содержались все условия договора. Часть этих условий может содержаться, например, в правилах страхования, о юридической силе которых еще будет речь в следующем параграфе.

Более того, страховой полис вовсе не обязательно выдается страхователю в качестве подтверждения заключения договора. Очень часто договор страхования подписывается сторонами в форме одного документа, а полисы, сертификаты выдаются выгодоприобретателям, которым они нужны для предъявления требования о выплате.

Как уже говорилось, полис не обязательно должен содержать все согласованные сторонами условия договора. В частности, из полиса не всегда можно определить сумму взноса. Как правило, в полисе не указывается срок действия договора страхования, а только срок, на который выдан полис (срок действия страховой защиты по этому полису) - дальше будет видно, что эти сроки совсем не всегда совпадают. Нельзя определить из полиса, например, предусмотрены ли в договоре какие-либо последствия невнесения в срок очередного страхового платежа, что бывает очень важно для решения вопроса о том действует ли договор страхования.

В 1994 - 1995 г.г. банки, выдавая кредиты, требовали застраховать их. Причем, если бы банк страховал свой интерес, связанный с невозвратом кредита, то он бы был страхователем, он бы заключал договор и он бы платил взнос. Банк, экономя на страховом взносе, требовал, чтобы его платил заемщик, а это возможно лишь, если страхуется интерес заемщика, т. е. его ответственность за невозврат кредита. Банки жадничали и поплатились.

Договор страхования заключал заемщик и ему выдавалось страховое свидетельство, которое тот передавал банку После того, как кредиты не отдавались банки обращались с требованием к страховщику, который отказывал в выплате под любым предлогом. После этого следовало судебное дело, которое банк проигрывал, так как у банка на руках было только свидетельство, а не договор. Суды совершенно справедливо отмечали, что страховое свидетельство не является договором и из него ясно, что договор был подписан, что не банк является в нем страхователем, но неясно, является ли банк в этом договоре выгодоприобретателем, т. е. есть ли у него право требовать выплату от страховщика. Если бы банки сами страховали свой интерес и сами платили взнос, то они наверняка бы выигрывали.

В. Действие договора страхования

а) Начало действия договора страхования. Роль страхового взноса

В п.1 статьи 425 ГК имеется общее правило о вступлении в силу договоров “договор вступает в силу и становится обязательным для сторон с момента его заключения”. Это соответствует и житейскому представлнию о том, что договор начинает действовать с момента его подписания. Однако у договора страхования есть важное отличие от других договоров.

в

большинстве случаев, для того чтобы договор страхования начал

В статье 957 ГК записано “Договор страхования. если в нем не предусмотрено иное, вступает в силу с момента уплаты страховой премии или первого ее взноса”.

Т.е., как мы видим, момент вступления договора страхования в силу (т.е. начала его действия) и момент его заключения договора - это не один и тот же момент, следовательно, в большинстве случаев, для того чтобы договор страхования начал действововать недостаточно его подписать, но нужно еще и уплатить страховой взнос. Этот пример в очередной раз демонстрирует, насколько житейские представления отличаются от юридических и как тесно связаны между собой нормы ГК.

действовать

недостаточно

его

подписать, но нужно еще и

уплатить страховой взнос

В судебной практике имеется целый ряд однотипных дел следующего характера.

Стороны подписывают договор страхования, не указывая срок вступления его в силу. По умолчанию договор вступит в силу с момента уплаты взноса. В договоре стороны определили, что взнос в такой-то сумме вносится единовременным платежом. У страхователя не оказывается всей нужной суммы сразу и он платит сначала половину взноса, а затем еще половину. Но половина взноса - это не взнос и даже не первая его часть, так как стороны определенно согласовали единовременный платеж. Следовательно, договор страхования в силу не вступил ни при уплате первой половины суммы, ни при уплате второй половины суммы. Однако, дело в том, что страховые взносы освобождены от НДС, но налоговая инспекция не считает эти деньги страховыми взносами и требует уплаты с них НДС, так как без вступившего в силу договора страхования не может быть и страховых взносов. Суд в таких случаях становится на сторону налоговой инспекции, поскольку договор не вступил в силу ни при первом, ни при втором перечислении денег. А выход из такой ситуации простой - если у страхователя нет денег сразу, а страховщик согласен принять их по частям, то надо подписать дополнительное соглашение к договору, в котором установить внесение взноса в рассрочку. Тогда при первом перечислении денег договор вступит в силу и проблемы с налогами исчезнут.

Стороны

могут

изменить

момент

вступления в

силу

договора

Однако, вступление в силу договора с момента уплаты взноса - не императивное требование закона. Стороны могут изменить момент вступления в силу договора страхования и установить его по собственному желанию. Например, часто стороны записывают в договоре

страхования, что он вступает в силу с

^{г J J} страхования

момента его подписания. Это вполне _и у_{Становить}

законно, хотя, как мы видели в третьей _{его по}

собственному желанию

главе, и может повлиять на финансовую

устойчивость страховщика. Однако,

стороны договора и страхователь, в

особенности, должны помнить, что если в

договоре страхования момент его

вступления в силу или момент, когда он

считается заключенным не определен, то

договор страхования будет считаться

действующим только после уплаты первого

страхового взноса. А только лишь

подписанный обеими сторонами договор

страхования - это юридически еще не

действующий договор, а практически, лишь

декларация о намерениях.

б) Когда уплата взноса является обязательством

Итак, имеются два варианта начала действия договора страхования:

когда стороны согласовали в договоре срок начала его действия и

когда этот срок определяется уплатой первого взноса.

уплата взноса, если от нее зависит

вступление в силу договора, не является обязательством страхователя перед

страховщиком

зависит является перед если в

если

вступление договора в силу не зависит от уплаты взноса,

Из первой главы мы помним, что обязательства возникают из договора. Т.е. отсутствие вступившего в силу договора страхования означает отсутствие каких-либо обязательств у сторон. Таким образом, уплата взноса, если от нее вступление в силу договора не обязательством страхователя страховщиком. Действительно,

подписанном договоре указано, что страхователь уплачивает взнос в таком-то размере и не указано, когда договор вступает в силу, то он не вступает в силу до уплаты взноса и обязательство не возникает, а после вступления договора в силу, т.е. после уплаты взноса, оно также отсутствует, так как обязательство прекращается его исполнением.

Напротив, если вступление договора в силу не зависит от уплаты взноса, то уплата взноса является обязательством, причем денежным обязательством. Аналогично, если предусмотрена уплата в рассрочку и первый платеж уже внесен. В этом случае

договор вступает в силу и уплата остальных частей взноса является обязательством.

то уплата

взноса является

обязательством,

причем

денежным

обязательством

Если уплата взноса не является обязательством, то последствие неуплаты только одно - договор не вступает в силу и все. Последствия неисполнения

обязательства гораздо серьезнее. Во-первых, исполнения обязательства можно потребовать и во-вторых, неисполнение обязательства причиняет убытки. Мы уже говорили о том, что к убыткам относятся в том числе и неполученные доходы, но в данном случае страховщик как раз и ожидает получить определенный доход, но его не получает и может предъявить к страхователю требование возмещения убытков. Наконец, в третьих, неисполнение денежного обязательства в срок рассматривается ГК, как неосновательное обогащение и на неуплаченные в срок деньги начисляются проценты по ст.395 ГК.

Примером является уже упоминавшийся в начале седьмого параграфа вопрос о возможности внести страховой взнос не деньгами, а другим имуществом, например, ценными бумагами. И страховщик и страхователь иногда бывают в этом очень заинтересованы, но против такой возможности активно выступает страховой надзор. Действительно, везде написано, что страховой взнос является платой за страхование, что он уплачивается, но платить можно только деньгами. Однако есть большая разница между случаем, когда взнос является обязательством и когда он не является обязательством, потому что исполнение обязательства можно заменить, например, на отступное.

Вывод отсюда простой. Уплатить страховой взнос чем-либо, кроме денег нельзя просто потому, что вообще нельзя платить ничем, кроме денег. Однако в определенных случаях, когда договор уже действует и внесение взноса является обязательством, уплату

Уплатить страховой взнос чем-

либо, кроме денег нельзя просто

потому, что

вообще

нельзя

платить

ничем, кроме

денег

взноса можно заменить на передачу вещи или ценной бумаги, что чаще всего и делают стороны договора. При этом только нужно юридически все чисто оформлять.

в) Срок действия договора и и срок действия страховой защиты

Срок действия договора совсем не всегда должен совпадать со сроком действия страховой защиты. Т.е. договор может вступить в силу, а обязательство страховщика выплатить деньги при наступлении страхового случая может не возникнуть. Но это может быть только если стороны предусмотрели соответствующее условие в договоре.

Типичным примером является страхование нескольких партий груза по одному договору страхования - генеральному полису. Поставщик и покупатель договариваются, что страхуют поставляемый товар на случай кражи во время перевозки. Поставщик заключает договор со страховой компанией, в котором записываются все условия, кроме указания конкретной партии груза, ее стоимости и страховой суммы. В договоре также указывается, что страховая защита действует с момента сдачи очередной партии товара поставщиком перевозчику до момента сдачи этой партии товара перевозчиком покупателю. При сдаче груза перевозчику поставщик получает от перевозчика накладную, уплачивает страховой взнос за данную партию в зависимости от ее стоимости и на основании накладной получает от страховщика полис на данную партию. Срок действия полиса, естественно, отличается от срока действия всего договора. По этому полису никак нельзя определить срок действия основного договора страхования и другие его существенные условия, например, общую страховую сумму, если она имеется в договоре.

Также нельзя по такому полису определить является ли покупатель выгодоприобретателем по этому договору.

Г. Прекращение договора страхования

а) В каких случаях прекращается договор страхования

Договор страхования прекращается, как и все договоры, по истечении срока его действия, но для договора страхования имеются специальные правила его досрочного прекращения:

если отпала возможность наступления страхового

события и

если от договора отказался страхователь.

Прекращение договора в связи с отказом страхователя возможно только в том случае, если возможность наступления страхового события не отпала. Это ясно, так как, если она отпала, то договор прекращается из-за самого этого и, естественно, не может быть прекращен вторично.

Прекращение договора в связи с тем, что отпала возможность наступления страхового события нуждается в объяснении. Как мы уже неоднократно подчеркивали, страхование без страхового интереса невозможно. Поэтому с исчезновением интереса должен, по идее, прекращаться и договор страхования. Но в законе прямо не предусмотрено исчезновение страхового интереса в качестве основания для досрочного прекращения договора страхования. Однако, в п.1 статьи 958 ГК сформулировано следующее правило “'Договор страхования прекращается... если... возможность наступления страхового случая отпала и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам иным, чем страховой случай.". Это правило, по существу и означает прекращение договора в связи с исчезновением страхового интереса.

Вот простой пример прекращения договора в связи с тем, что отпала возможность наступления страхового события. По договору смешанного накопительного страхования жизни предусматриваются обычно следующие страховые случаи - дожитие до определенного возраста и смерть в результате несчастного случая. Человек при этом может умереть и не от несчастного случая, а просто потому, что, как говорится, “его время пришло”, т.е. от естественных причин. Такая смерть не является страховым случаем по договору страхования, но договор при этом прекращается в связи с тем, что возможность наступления страхового события отпала.

б) Последствия прекращения договора

Поскольку обязательства возникают из договора, то, по идее, при его прекращении должны прекращать свое действие и обязательства. Однако, для того, чтобы это произошло, такое

условие должно содержаться в самом договоре, а “Договор, в котором отсутствует такое условие признается действующим до определенного в нем момента окончания исполнения сторонами обязательства”. Эта норма, содержащаяся в статье 425 ГК, рассматривает именно обязательство, как основу для определения срока действия договора, а не договор, как основу для определения срока действия обязательства.

Прекращение действия договора не прекращает и ответственность за неисполнение обязательства даже в том случае, когда обязательство прекратило свое действие

Прекращение действия договора не прекращает и ответственность за неисполнение обязательства даже в том случае, когда обязательство прекратило свое действие. Окончание срока действия договора не освобождает от ответственности - это правило также установлено статьей 425 ГК.

В договорах страхования обычно не пишут, что страховая защита прекращается в момент окончания срока действия договора - это считается само собой разумеющимся. Однако, из статьи 425 ГК вытекает совершенно другое и одному страхователю удалось проверить на себе действе этого правила статьи 425. Страховались партии груза, отправляемые по железной дороге и, как обычно, было установлено, что страховая защита по каждой партии прекращается в момент ее сдачи железной дорогой получателю.

Последняя партия отправленного груза пропала, но пропала уже после того, как истек срок действия договора страхования. Страхователь потребовал от страховщика выплатить деньги, но тот отказал, так как страховой случай произошел после прекращения договора.

Страхователь предъявил иск в арбитражный суд и суд решил дело в пользу страхователя, так как срок окончания действия страхового обязательства к моменту наступления страхового случая еще не истек, а значит, по правилам статьи 425 ГК, договор действовал.

Как мы видим, проверка оказалась удачной для страхователя и неудачной для страховщика.

В договоре страхования автомашины на случай аварии премия вносилась в рассрочку двумя взносами и было предусмотрено, что при просрочке внесения взноса страхователь платит неустойку 0,3% от суммы взноса в день. Страхователь внес первый взнос, а второй вносить не стал. За просрочку была предусмотрена неустойка. В период действия договора страховых случаев не происходило и срок, на который был заключен договор истек. Страховщик обратился в суд с требованием о взыскании со

страхователя взноса и неустойки, мотивируя это тем, что страховая защита за весь период действия договора предоставлялась и должна быть оплачена. Страхователь возражал, что срок действия договора и всех обязательств по нему истек. Суд удовлетворил все требования страховщика, так как ответственность за неисполнение обязательства по договору действует независимо от того истек срок действия договора или нет.

---

---