Феоктистова Надежда Анатольевна - Формирование системы методов диагностики региональных страховых рынков
Введение
Актуальность исследованияТема диссертационной работы посвящена проблемам диагностики региональных страховых рынков.
Исключительно важная роль страхового рынка в создании условий устойчивого функционирования региональной экономики предопределяет повышенное внимание к территориальным аспектам его развития. Основа страхового бизнеса — человек и его потребность в страховой защите, причем эта потребность тесно связана с региональными особенностями его проживания. Поэтому без эффективной системы регионального страхования не может быть и российского страхования в целом.
Выбранную Россией рыночную модель трудно представить без разветвленной финансово-устойчивой системы страхования. Население, субъекты малого предпринимательства, остальные экономические субъекты рассматривают страхование как систему экономических отношений, которая гарантирует возмещение затрат, связанных с ущербом от стихийных бедствий, непредсказуемых событий, собственной коммерческой деятельности и других. Но незначительные размеры страховых операций в России по сравнению с западными странами свидетельствуют о том, что страховая система в нашей стране остро нуждается в создании более эффективных и научно обоснованных методах управления и регулирования. Правительство РФ признает, что достижение целей проводимых реформ и обеспечение социально-экономической стабильности российского общества требует создания мощной системы страховой защиты на основе комплексного решения накопившихся проблем. Одним из важных проявлений рыночной экономики является изменение отношений собственности, которая подразумевает предоставление субъекту предпринимательства не только право распоряжаться своей собственностью в личных интересах, но и перекладывание на него ответственности за содержание имущества и результаты хозяйственной деятельности, что, безусловно, повышает потребность в страховой защите. В условиях рыночной экономики страхование участвует в решении проблем образования, предоставления медицинских услуг, пенсионного обеспечения, расширяя, таким образом, спектр страховых услуг, в которых объективно заинтересовано общество. Развитие страхового рынка России, опираясь на мировой опыт, неизбежно будет иметь свои особенности, которые определяются общей экономической ситуацией в России, переходным характером экономики, а так же специфическими страховыми условиями: повышенной опасностью рисков, сложившихся на российском рынке — природных, техногенных и других, при одновременно малой финансовой ёмкости самого российского страхового рынка.
Особенностью Российской экономики является исключительно сильная региональная асимметрия, проявляющаяся в диспропорциях развития различных территорий. Изучение региональных аспектов страхового рынка актуально по следующим причинам:
Во-первых, по мере развития национального рынка повышается экономическая самостоятельность регионов. Меняется их роль в экономическом развитии страны, соотношение темпов развития, формируется финансовая система, где важную роль должно играть страхование.
Во-вторых, в силу естественных различий (природно-климатические условия, половозрастной состав населения, культура и традиции, соотношение городского и сельского населения и т.д.) в каждом регионе формируется своя структура страховых рисков и соответственно видов страхования. В зависимости от территории страховые портфели имеют свои региональные особенности.
В-третьих, страховые рынки регионов различаются в зависимости от экономического развития регионов. В промышленно развитых экономических районах более актуальны такие отрасли страхования как имущественное, страхование ответственности. В то же время для регионов, где идёт реструктуризация отраслей, закрываются предприятия, происходит спад производства, особенно актуально страхование финансовых рисков.
В-четвертых, страховые организации региона аккумулируют значительные средства, которые при соответствующем регулировании со стороны местных органов власти могут быть инвестированы в экономику региона, а не за её пределами.
Необходимо отметить, что региональные вопросы страхования в России практически не исследованы. Более распространены исследования региональных процессов в сфере государственных и муниципальных финансов, банковской деятельности, налоговой, экономической политики. Вместе с тем необходимо четко представлять, что экономические, финансовые, социальные и прочие процессы в регионе — звенья одной цепи. При отсутствии какого-либо звена распадается вся цепь.
Несмотря на то, что страховой рынок весьма динамично развивающаяся система, региональная составляющая не относится к эффективным финансовым инструментам. Прежде всего, это связано со значительным отставанием страхования в регионах, отсутствием правовых, экономических, социальных, региональных, институциональных и других предпосылок к активному росту страховой деятельности.
Возможность диагностировать состояние региональных страховых рынков является неотъемлемым условием принятия рациональных управленческих решений в области страхования. Изучение тенденций и пропорций развития региональной системы страхования позволяет выработать корректирующие сигналы, как для органов местного управления, так и для экономической политики страны и регионов. Нельзя разрабатывать и проводить какую-либо политику в отношении региональных субъектов, не имея точных представлений о том, в каком состоянии находится последний, проблемных и приоритетных сторонах развития субъекта.
Через сигналы обратной связи региональные страховые системы
опосредованно влияют на совершенствование системы страхования России.
В многочисленных научных публикациях, характеризующих развитие страхование в том или ином регионе, используется широкий спектр показателей, индикаторов и характеристик различных сторон страховой деятельности. Обзор источников по анализу региональных страховых систем позволил сформулировать ряд недостатков. Среди них можно выделить:
— доминирование макроэкономического подхода, когда схема исследования региональных рынков совпадает с анализом страховой системы страны, хотя эти системы отличаются иерархией, соподчиненностью элементов, управлением;
— бессистемность подхода к анализу региональных страховых рынков и перенесение показателей, применяемых в менеджменте отдельной страховой компании в инструментарий анализа страховой системы в целом;
— многообразие используемых индикаторов различной природы и источников их происхождения, что приводит к различной трактовке и интерпретации одних и тех же показателей;
— эпизодичность и случайность проведения оценок; преобладание констатационных и описательных характеристик, учащающихся во времени по мере накопления кризисных тенденций в финансовой сфере, использование при анализе несопоставимых количественных показателей.
Таким образом, до сих пор не выработан общепринятый подход к оценке региональных страховых рынков, отсутствует четкое выделение индикаторов, позволяющих диагностировать региональные рынки, проводить сравнительный анализ страховых рынков отдельных регионов, измерять вклад отдельного региона в общенациональный страховой рынок.
В этой связи представляется актуальным совершенствование методов анализа, моделирования и прогнозирования рыночных процессов в страховании. Отсутствие фундаментальных разработок по вопросам диагностирования региональных страховых рынков предполагает необходимость продолжения и расширения исследования в этом направлении.
Степень разработанности, теоретическая и практическая база исследования. В российской экономической литературе исторически и до сих пор страхование принято относить к системе финансов, а формирование страховых фондов связывать с перераспределением национального дохода. Эта точка зрения находит отражение в работах таких экономистов как Л.А. Мотылёв, Л.А. Дробозина, Ю.Н. Константинова, Л.П. Окунева, Н.Ф. Самсонов, И.И. Строкова, Н.П. Баранникова,
Б.М. Сабанти, Т.А. Фёдорова и др.
Теоретические вопросы диагностики экономических процессов нашли своё отражение в трудах О.Г. Дмитриевой, А.С. Новосёлова, Е.М. Трененкова, Г.И. Усанова.
Вопросам построения механизма диагностики региональных страховых рынков уделяли внимание российские учёные, страховщики, среди которых:
A. П. Архипов, В.Ф. Бадюков, Т.Е. Гварлиани, Е.Ш. Качалова, Е.В. Коломин, И. А. Краснова, Л.А. Орланюк-Малицкая, Л.И. Рейтман, В.И. Рябикин,
B. И. Самаруха, В.А. Сухов, К.Е. Турбина, Н.В. Фадейкина, В.В. Шахов и др.
Работы вышеназванных авторов внесли значительный вклад в развитие и становление теории и практики диагностики региональных страховых рынков, но вместе с тем проблемы формирования системы методов диагностики исследованы недостаточно.
Объектом исследования выбраны экономические отношения, возникающие в процессе функционирования регионального страхового рынка
Предметом исследования является совокупность теоретических и методических аспектов формирования комплексной системы методов диагностики регионального страхового рынка.
Цель настоящей работы заключается в теоретическом исследовании функционирования страхового рынка, существующих методов диагностики для разработки методических подходов к построению системы диагностики страхового рынка региона.
Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:
— раскрыть теоретические аспекты, касающиеся механизма
функционирования регионального страхового рынка;
— уточнить понятия «страховой рынок», «региональный
страховой рынок»;
— рассмотреть и уточнить функции страхового рынка, специфику регионального страхового рынка, его роль в развитии региональной экономики;
— проанализировать институциональную структуру страхового
рынка региона;
— проанализировать и оценить действующую систему диагностики страхового рынка региона с точки зрения степени информативности для использования методического аппарата диагностики;
— разработать систему индикаторов диагностики страхового
рынка региона;
— выделить важнейшие характеристики развития регионального страхового рынка, провести их параметризацию на основе экспертного и формализованного подходов;
— разработать методические подходы к формированию рейтинга страховых организаций;
— проанализировать факторы и закономерности формирования спроса на страховые услуги;
— определить направления совершенствования и моделирования развития регионального страхового рынка.
Наиболее существенные научные результаты, полученные автором, сводятся к следующим положениям:
— уточнены функции и определение понятия «страховой рынок», дано определение, показаны границы и место регионального страхового рынка в системе экономических отношений региона;
— разработана структурированная система индикаторов диагностики регионального страхового рынка по основным направлениям;
систематизированы и разработаны методические подходы и выделены основные этапы диагностики;
— в соответствии с разработанной методикой диагностики регионального страхового рынка проведён анализ страхового рынка Хабаровского края
— предложены методики расчёта ёмкости регионального страхового рынка;
— разработана система формирования рейтинга страховых организаций для страхователей;
— на основе методов социологии страхования выявлены основные параметры рынка страховых услуг физических лиц, определены направления развития рынка страхования физических лиц на краткосрочную перспективу;
— сформулирована и решена оптимизационная задача по определению стратегий региональных страховщиков для достижения долгосрочных целей, предложены пути реализации стратегий.
Теоретической и методологической базой исследования явились труды отечественных учёных. В качестве исходной информации использовались законодательные акты, нормативные и аналитические документы органов государственного управления, официальные информационно-статистические данные Росстата РФ, инспекции страхового надзора по Дальневосточному федеральному округу, формы отчётности страховых организаций РФ, монографии и статьи российских авторов, собственные результаты социологических исследований.
В основе исследования лежит диалектический метод, методы сравнительного и системного анализа, группировок, обобщений, формализации, анализа и синтеза, методы экономической теории, статистического анализа, социологических исследований, экспертные методы.
Новизна полученных научных результатов заключается в разработке системы индикаторов и формировании методических подходов к диагностике и моделированию развития регионального страхового рынка. Другие элементы
научной новизны:
— выявлены закономерности и определены факторы развития страхового рынка Хабаровского края на основе сбора и анализа статистической информации и форм отчётности страховых организаций;
— предложены методики расчёта ёмкости регионального страхового рынка по отдельным видам страхования для физических и юридических лиц;
— выявлен характер изменения страховых премий по видам страхования в зависимости от изменения доходов физических лиц;
— обоснована необходимость диагностики страховых организаций через построение системы рейтинга;
— на основе экспертных методов дана оценка факторов развития регионального страхового рынка.
Теоретическая значимость исследования заключается в разработке научно обоснованных методов и моделей диагностики регионального страхового рынка. Исследование показало необходимость корректировки взглядов на стандартные подходы к исследованию страхового рынка, заключающемуся в изучении основных показателей функционирования рынка без увязки с потребностями страхователей и выявления основных приоритетов в развитии.
Основные положения и выводы, содержащиеся в диссертации, могут быть использованы при дальнейшем развитии теории диагностики страховых рынков в условиях специфики развития российского рынка.
Практическая значимость исследования состоит в том, что выявленные признаки и тенденции развития регионального страхового рынка могут учитываться при разработке концепции экономического развития региона, дальнейшего развития регионального страхового рынка, а также конкретной страховой организации на краткосрочную и долгосрочную перспективу.
С помощью сформированной системы диагностики определено место регионального страхового рынка в инфраструктуре региона, что позволяет более точно выработать подходы к его регулированию. Разработанные методические подходы к диагностике могут быть использованы в качестве практических рекомендаций для государственных и региональных органов власти и управления для анализа региональных страховых рынков.
Отдельные направления исследования могут использоваться при разработке концептуальных программ экономического развития Хабаровского края.
Апробация и внедрение результатов исследования. В течение 2000 — 2004 гг. результаты исследования докладывались и обсуждались на международных научно-практических конференциях Хабаровской
государственной академии экономики и права, Владивостокского государственного университета экономики и сервиса, ИЭИ ДВО РАН. Отдельные положения диссертации используются в учебном процессе кафедрой «Экономики и финансов» Комсомольского-на-Амуре государственного технического университета, кафедрой «Страхование» Хабаровской государственной академии экономики и права по курсам «Страхование», «Страховой бизнес», «Страховой маркетинг».
Публикации. По теме исследования опубликовано 10 научных работ общим объёмом 2,81 п.л.
Объём, структура и содержание работы. Диссертационное исследование изложено на 170 страницах текста, состоит из введения, трёх разделов, заключения, библиографического списка из 173 наименований, 10 приложений. Работа иллюстрирована 34 таблицами, 4 рисунками.
Основные положения работы изложены в следующих основных
публикациях:
1. Феоктистова Н.А. Использование метода экспертных оценок в маркетинговых исследованиях рынка страховых услуг // Материалы 2 открытой конференции-конкурса научных работ молодых учёных. Сб. статей. Хабаровск : Изд-во ХГТУ, 2000. 0,3 п.л.
2. Феоктистова Н.А. Исследование спроса на страховые услуги со стороны населения Хабаровского края // Наука Хабаровскому краю. Материалы 2-го краевого конкурса работ молодых учёных и аспирантов. Владивосток; Хабаровск : ДВО РАН, 2000. 0,3 п.л.
3. Феоктистова Н.А. Региональные особенности рынка страховых услуг: тенденции и проблемы развития на примере Хабаровского края // Международная научно-практическая конференция «Проблемы развития экономики Дальнего Востока». Хабаровск : 2003. 0,4п.л.
4. Феоктистова Н.А. Оценка степени капитализации страхового рынка Хабаровского края // Состояние и перспективы развития страхования на Дальнем Востоке: Материалы научно-методической конференции. Владивосток : Изд-во Дальневост. ун-та, 2005. 0,3 п.л.
5. Феоктистова Н.А. Принципы формирования рейтинга региональных страховых организаций // Современные проблемы и перспективы развития финансовой и кредитной сфер экономики России 21 века: сборник научных статей. Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2005. 0,3п.л.
1 Страховой рынок региона как объект экономической диагностики: теоретические основы формирования и функционирования
1.1 Необходимость, роль и функции страхования в развитии экономики страныВ развитых капиталистических странах существует утверждение, что государство базируется на четырёх основах: экономика, политика, банки и страхование.
В настоящее время страхование играет всё большую роль в системе финансово-хозяйственных отношений, как в России, так и в отдельных её регионах. Население, субъекты предпринимательства, остальные экономические субъекты рассматривают страхование как систему экономических отношений, которая гарантирует возмещение затрат, связанных с ущербом от стихийных бедствий, непредсказуемых событий, собственной коммерческой деятельности и других.
Страхование призвано обеспечивать непрерывность
воспроизводственного процесса, желаемый уровень доходов и качества жизни людей при наступлении страховых случаев [161]. В Гражданском Кодексе сказано, что «страхование различных имущественных интересов от разных рисков, возникающих в современном обществе, способствует технологическому и экономическому развитию и одновременно стабилизации социальной обстановки» [1]. Предоставление страховой защиты даёт
возможность для создания и успешного функционирования наукоёмких отраслей и отраслей, связанных с повышенным риском, таким как атомная энергетика, космонавтика.
С другой стороны, ещё в 1925 году К.Г. Воблый отмечал, что «страховые общества, удовлетворяя потребность, которая осталась бы иначе без удовлетворения, сумели накопить капиталы, которые без этого не были бы собраны с такой правильностью и в таком размере» [27, с.88].
Страховые организации всё больше выполняют функции специализированных кредитных институтов, занимающихся кредитованием различных сфер и отраслей хозяйственной деятельности, и во многих странах занимают ведущие позиции в качестве поставщиков ссудного капитала. При реализации страховой услуги продавец получает соответствующие денежные средства или финансовый активы, которые образуют страховой фонд.
Характер аккумулируемых страховыми организациями денежных ресурсов позволяет использовать их для долгосрочных производственных капиталовложений через рынок ценных бумаг [34]. Приток денежных средств в страховые организации в виде страховых взносов, доходов от активных операций (инвестирование, депозитирование и др.), как правило, значительно превышает суммы страховых выплат страхователям, что позволяет постоянно увеличивать инвестиционные вложения в доходные сферы хозяйствования, под недвижимость, перспективные проекты, ценные бумаги.
Таким образом, страхование оказывает позитивное влияние на укрепление финансовой системы государства. Как было отмечено в Основных направлениях развития национальной системы страхования в РФ в 1998 — 2000 годах [8], «оно не только высвобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций». Необходимость инвестирования временно свободных средств вытекает из природы страхования. Поскольку страховой бизнес не предполагает значительной формы прибыли при формировании цены на страховую услугу, для обеспечения достаточного уровня рентабельности страховые организации используют возможность получения дополнительных средств путём инвестирования временно свободных финансовых ресурсов.
В развитых странах на долю страховых организаций приходится до 70% накоплений [79], инвестируемых в развитие производства. Крупные страховые компании, вкладывая временно свободные финансовые ресурсы в акции, облигации и другие ценные бумаги, существенно способствуют ускоренному развитию инвестиционной и инновационной деятельности. Обязательства страховых компаний более долгосрочны (при страховании жизни), что даёт возможность осуществлять инвестиции в более долгосрочные активы. Т.Е. Гварлиани и В.Ю. Балакирева отмечают, что с учётом существующего состояния основных фондов, страховые резервы могут стать одним из важных внутренних источников финансирования их модернизации и развития, а страховые компании в полной мере будут соответствовать статусу национальных инвестиционных институтов [33, с.54]. Но в настоящее время говорить о страховых резервах как о важном инвестиционном факторе преждевременно. В 2001 году инвестиции 150 крупнейших страховщиков, которые собирают около 90% всех взносов, превысили 60 млрд рублей, что составляет всего 2,6% всех инвестиций российских предприятий в экономику РФ [79].
Дискутируя по вопросам финансов, яркий представитель советской финансовой науки Э.А. Вознесенский обратил внимание на различия между функциями и ролью объекта исследования. Если через функции проявляется общественное назначение экономической категории, то роль её выражается в результатах практического применения [29, с. 4].
Роль страхового рынка в настоящее время стремительно возрастает, поэтому возрастает количество функций, которые он выполняет. В настоящее время функции страхования тесно соприкасаются с функциями других финансовых институтов, поэтому необходимо особо выделить те из них, которые присущи только для данного рынка, носят доминантный характер, выделяя страховой рынок как специфическую структуру.
Авторы [16] разделяют функции на сущностные (как проявляет свои функции какой-либо объект исследования) и ролевые (говорящие о назначении объекта). Такой методологический подход вполне применим в процессе изучения функций страхового рынка.
Роль страхования на конкретном этапе общественного развития определяется задачами, которые ставит перед ним рынок. В современных условиях страхование является инструментом защиты интересов общества и предпринимательства и поставщиком инвестиционного капитала для экономики. В этом заключаются две основные ролевые функции страхового рынка. Кроме этого, страхование представляет собой единственный способ переноса нагрузки с бюджетов всех уровней при ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций на внебюджетные механизмы финансирования.
Что касается сущностных функций, то этот вопрос остается длительное время предметом научной дискуссии. Сущность страхового рынка требует вскрытия его особенностей, специфических черт, отличающих страховой рынок от других финансовых рынков.
Л.А. Мотылёв, раскрывая функции страхования в СССР, указывал на то, что государственному страхованию присущи две функции — распределительная и контрольная, причём контрольная функция «тесно связана с осуществлением комплекса превентивных мероприятий» [96, с.10].
Школа профессора Л.И. Рейтмана, которая является классической, выделяла следующие функции, присущие страхованию: рисковая, сберегательная и предупредительная [129,с.17].
Рисковая функция состоит в том, что страхователь через договор страхования перекладывает финансовые последствия определённых рисков на страховые компании. Данная функция выделяется как главная, поскольку «риск связан с основным назначением страхования». Содержание рисковой функции страхования выражается в возмещении риска. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий».
Назначением предупредительной функции страхования является финансирование мероприятий, связанных с сокращением страхового риска. При заключении договора андеррайтерами проводится оценка риска и предлагается система мер предупредительного характера, позволяющих контролировать уровень риска.
Л.И. Рейтман раскрывает содержание сберегательной функции через сбережение денежных сумм на дожитие [129]. Мы можем добавить, что страхование жизни реализует и сберегательную функцию, и накопительную. Оно выстраивает страховую защиту за счёт реализации двух услуг — сбережения суммы уплаченных клиентом взносов и накопления путём начисления процентов на сумму взносов. В.Б. Гомелля видит смысл сберегательной функции рискового страхования [38] в том, что страхование сохраняет достигнутый уровень благосостояния людей и общества, но не превышает его.
В целом эти функции точно передают сущность страхования, при этом сберегательную и накопительную функции выполняют специализированные финансовые институты (банки, инвестиционные фонды и др.). Предупредительную функцию наряду со страховыми организациями исполняют органы государственной власти, здравоохранения и другие, за счет средств специальных источников.
Четвертая, контрольная функция, по мнению Л.И. Рейтмана вытекает из указанных выше трех специфических функций и выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль над правильным проведением страховых операций.
На современном этапе для того, чтобы описать элементы социальноэкономических отношений между страховым рынком и прочими субъектами этих функций недостаточно, поэтому возникает потребность расширения классификации, предложенной Л.И. Рейтманом.
А.А. Мамедов [91] указывает на то, что страховому рынку присуща регулирующая функция, проявляющаяся в обеспечении непрерывности и сбалансированности общественного производства за счет инвестиций временно свободных средств государственных социальных внебюджетных фондов и резервных фондов страховых структур. В настоящее время, когда по оценкам специалистов застраховано только около 10% рисков и размер инвестиций страхования в экономику крайне незначителен, говорить о регулировании экономических процессов, путём изменения инвестиционных потоков страхования, не имеет смысла.
Е.В. Коломин вводит перераспределительную функцию и говорит о том, что страхование один из сложных перераспределительных механизмов [78]. Сложности реализации данной функции связаны с масштабами охвата территории всей страны и даже других стран и набором возможных и необходимых методов обеспечения распределения убытков: от оценки риска в процессе андеррайтерской деятельности до выбора и реализации многообразных перестраховочных схем.
И. Юргенс для определения функций страхового рынка использует классификацию, основанную на трех основных подходах ко всему процессу общественного воспроизводства [170]. По мнению И. Юргенса к основным функциям страхового рынка относятся:
— экономическая — резервирование части произведенного продукта для восполнения случайных потерь факторов производства;
— финансовая — аккумулирование капитала с целью
дальнейшего инвестирования;
— социальная — защита имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев, коммерческая и социальная защита и пенсионное обеспечение населения.
Данная классификация раскрывает назначение страхового рынка с точки зрения вклада в экономику, финансы и социальную политику государства и отдельных его регионов.
В трактовке В.В. Шахова, функции экономической категории
страхования формулируются следующим образом:
— формирование специализированного страхового фонда денежных средств;
— возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан;
— предупреждение страхового случая и минимизация ущерба [158].
В тоже время сама по себе категория, как логическое понятие, ничего не может «формировать», «возмещать» и «предупреждать». Это функции конкретного субъекта экономики, страховых организаций, представленных на рынке страхования, а не страхования, как экономической категории.
Исходя из определений, раскрывающих данные функции, мы видим, что непосредственно страхованию присуща единственная отличающая его от прочих финансовых институтов функция — рисковая. Поэтому, непосредственное назначение или главная функция страхования (по наиболее точному определению И. Юргенса) состоит в «стабилизации процессов общественного воспроизводства» [170]. Понятие общественного
воспроизводства объединяет воспроизводство материальных благ и воспроизводство рабочей силы. Следовательно, страхование должно обеспечить защиту всех видов деятельности, а также благосостояния и доходов населения.
Отсутствие в законодательстве описания функций страхования и страхового рынка обедняет теорию и практику страхового дела.
Ряд учёных [143,148] в качестве функций страхования выделяют финансовое посредничество, которое «способствует процессам накопления инвестиций в экономике». Финансовые посредники (коммерческие банки, страховые компании, инвестиционные фонды и другие институты) — это институты, выполняющие посредническую функцию между поставщиками и потребителями финансового капитала [148]. Их роль заключается в аккумуляции и перераспределении средств других хозяйствующих организаций и физических лиц.
В трактовке вышеуказанных авторов, от нефинансовых компаний финансовые посредники отличаются тем, что их активы состоят в основном из финансовых требований, а структура пассивов отличается более значительной долей заёмных средств. Активы страховых компаний финансируются за счёт условных обязательств, которые становятся текущими при наступлении определенного события (страхового случая), время и вероятность которых являются неопределенными в момент подписания договора о страховании. Обязательства страховых компаний, в отличие от других финансовых посредников, могут измениться лишь при наступлении событий, не контролируемых страхователем.
С другой стороны, определение, записанное в Гражданском Кодексе РФ, говорит о том, что посредник всегда действует по поручению принципала от своего имени или от имени принципала. Н.В. Абрамова [14] поясняет, что посредник действует в интересах и за счет заказчика. Товары и услуги приобретаются посредником не на собственные средства, а на средства заказчика, расходы осуществляются также не за свой счет. Причем к его деятельности товары и денежные средства, за исключением вознаграждения, не имеют отношения.
Согласно пункту 6 Указа Президента РФ от 18 августа 1996 г. № 1212 «О мерах по повышению собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения», все расчеты по сделкам на поставку товаров (оказание услуг), совершаемых представителем от имени доверителя, осуществляются исключительно с расчетного счета доверителя. Не допускается зачисление представителем на свои счета доходов (вознаграждения) по указанным сделкам ранее зачисления выручки от указанных сделок на расчетный счет доверителя.
Что происходит, когда страхователь заключает договор страхования и передаёт свои средства страховщику?
Во-первых, при заключении соглашения по накопительному страхованию в договоре нет конкретного поручения страхователя куда- либо вложить средства. Он доверяет страховщику самостоятельно сделать выбор объекта приложения средств. Часть премии идет на покрытие расходов на ведение дела. В любой момент страхователь может расторгнуть договор страхования при этом получить выкупную сумму в пределах сформированного в установленном порядке страхового резерва на день прекращения договора страхования. По рисковым видам страхования премии являются платой за предоставленную услугу и являются доходом страховой организации. Возврат денежных средств по требованию страхователей в данном случае не подразумевается, иначе это ведёт к расторжению договора страхования.
Во-вторых, при размещении страховых резервов страховщик сам, от своего имени (а не от имени страхователя) руководствуясь Правилами размещения страховых резервов, определяет направления вложения полученных средств, что бы через определённое время погасить обязательства перед клиентами, в случае свершившегося страхового события. Посредник не вправе распоряжаться средствами своих клиентов. Кроме этого, посредник никогда не берёт на себя весь риск по сделке. Он рискует только неполучением своих комиссионных. Страховщик, размещая резервы, образованные в сфере страхования в другие области экономики рискует сам. Он отвечает по обязательствам перед страхователями всем своим имуществом, как это и предусмотрено Гражданским Кодексом РФ.
Поэтому автор настоящего исследования вправе не согласиться с посреднической функцией страховых организаций.
Исходя из функций страхового рынка, автор поддерживает точку зрения И.А. Красновой [83], что услуги, реализуемые на страховом рынке можно разделить на следующие группы:
— собственно страховые услуги;
— инвестиционные операции;
— прочие услуги.
Услуга — это трудовая целесообразная деятельность, удовлетворяющая какие-либо потребности человека (общества), результаты которой имеют полезный эффект [143]. Раскрывая понятие услуги, К. Маркс писал: «Особая потребительская стоимость этого труда получила специфическое название «услуги» потому, что труд оказывает услуги не в качестве вещи, а в качестве деятельности» [94, с.413]. Исходя из этих определений, видно, что услуги не существуют как отдельные экономические объекты, на которые могут быть распространены права собственности и которые могут быть проданы отдельно от их производства; услуги не проходят процесс обращения, не накапливаются как продукты; их производство совпадает со временем потребления.
Но страховая услуга несколько отличается от прочих услуг именно тем, что её производство не совпадает со временем потребления. Поэтому многие авторы определяют страховую услугу как специфичный товар.
Сделаем попытку проследить эту специфику. Различные аспекты данной проблемы рассматривали в отечественной литературе такие авторы как И. А. Краснова, В.Б. Гомелля, А.Н. Зубец, М. Чехонин и другие.
Покупая страховую защиту, страхователь приобретает обещание страховщика оказать поддержку страхователю в будущем, при наступлении страхового случая. Принципиальное отличие процесса реализации страховой услуги от аналогичного процесса в других видах предпринимательства состоит в том, что обычное предприятие первоначально осуществляет определённые вложения в организацию производства товаров (услуг) и получает оплату от потребителей после того, как услуга уже фактически оказана или товар стал собственностью покупателя. В страховании картина обратная. «Клиент фактически авансирует страховщика, так как страховой взнос, представляющий для страхователя плату за страховую услугу, уплачивается обычно в начале срока действия договора страхования. Реализация же страховой услуги со стороны страховщика может осуществляться в течение длительного времени» [50, с.205].
Т.Е. Гварлиани при исследовании денежных потоков в страховании указывает на то, что специфичность финансовых отношений в страховании обусловлена особенностями организации денежного оборота. «Если любое предприятие сначала производит затраты, а потом реализует продукцию, то страховщик сначала привлекает денежные ресурсы, а потом выполняет обязательства перед страхователями» [33,с.65].
М. Чехонин, основываясь на подходах к определению страхового продукта немецких ученых [156], подчеркивает, что использование термина страховой продукт не исключает понятия страховая услуга, поскольку данные термины имеют, по мнению автора, разные значения. В общем виде страховой продукт — такое сочетание факторов производства, которое позволяет страховщику оказывать страховую услугу. То есть «производственный» процесс направлен именно на оказание страховой услуги и в противном случае не имеет смысла. Автор пишет, что «оказание услуги требует наличия определенной базы, которую и можно назвать страховым продуктом» Такой базой изначально являются информационные потоки (о страховом рынке, рынке капиталов и т.д.), которые затем могут быть преобразованы в материальную форму, денежные средства, опосредующие в свою очередь финансовые отношения по поводу создания страхового продукта. Услуга же представляет собой определённый набор информации, содержащей условия выдачи имущественной гарантии. Реализовываться она может материальной форме при наступлении страхового случая.
В.Б. Гомелля [39] трактует понятие страхового товара как обещание готового продукта в виде страховой защиты, что превращает страховую сделку для страхователя в сомнительную, из-за отсутствия реально осязаемого товара, не получаемого им взамен своих денег. Это обещание оговорено множеством условий, отдаленно от выполнения длительным сроком; или может быть совсем не выполнено, если страховое событие, от которого покупатель страховался, не произойдет. Гарантия страховой защиты для всех страхователей потенциально материализована в страховых резервах и фондах. В.Б. Гомелля обращает внимание на то, что, потенциальный страхователь застраховавшись на несколько лет не получит определённого товара в руки, но все эти годы застраховавшийся клиент спокоен за своё благосостояние, за всё то, что он застраховал. Уплаченные страхователем деньги обеспечивают ему уверенность в том, что он имеет страховую защиту и получит возмещение убытка, если произойдет страховой случай, записанный в полисе. Именно это и есть невидимая часть страховой услуги в товарной форме.
Реальная материализация гарантии в страховой защите индивидуализируется через страховые выплаты (видимая часть страховой услуги) только для тех страхователей, чьи застрахованные интересы пострадали от страховых случаев, записанных в полисе.
И. А. Краснова в работах по страховому маркетингу [83, 84] отмечает, что страхователь приобретает не продукт как таковой, а его способность удовлетворить свою конкретную потребность. Именно поэтому для страховой организации имеет значение представление и распространение не самого по себе продукта и его свойств, а пользы и выгоды от него для страхователей. Набор свойств страховой услуги представляет собой форму реализации «замысла», а не его содержание. «Замысел», или направленность на разрешение некоторой общественной проблемы, на удовлетворение определенной нужды, составляет сущность любого продукта, в том числе и страхового. При этом особое значение имеет не просто набор потребительских свойств и характеристик товара (страховой услуги), а понимание того, как данный товар воспринимается потребителем, каким образом этот товар может помочь удовлетворить определенную потребность.
Таким образом, несмотря на многообразие точек зрения по поводу определения сущности страхового продукта или страховой услуги, автор настоящего исследования может сформулировать следующий вывод: производственный процесс реализации страхового продукта направлен на формирование параметров страховой услуги для конкретного клиента, исходя из накопленной информационно-статистической базы. Вместе с получением полиса (заключением договора страхования) клиент получает заверение относительно того, что его имущественный статус в течение определенного периода времени не изменится и риск случайного ухудшения материального положения страхователя компенсируется возможностью случайной выплаты.
1.2 Понятие и структура регионального страхового рынка
Так как страхование является рыночной услугой, то есть услугой, которая оказывается за определенную плату по ценам, покрывающим издержки и приносящим прибыль [98], то экономическое пространство, на котором реализуются операции по купле-продаже этой услуги, является рынком. Несмотря на многообразие точек зрения при определении понятия «страхового рынка», в экономической литературе ещё далеко не раскрыт процесс формирования и функционирования данного рынка, которому принадлежит исключительная роль в создании, мобилизации и использовании страхового фонда.
При определении понятия «страховой рынок» целесообразно использование системного подхода. Любой рынок есть система, так как состоит из взаимосвязанных элементов, отношений, организуемых для достижения определенных целей. Эта система обладает присущими ей заданными свойствами и количественными характеристиками, и главная задача системного подхода при определении понятия «страховой рынок» заключается в рассмотрении всех частных составляющих рынка, ориентации на анализе взаимосвязей элементов.
В специализированной литературе по страхованию предлагается большое количество определений «страховой рынок». Автор настоящего исследования свёл предлагаемые определения в таблицу и сделал попытку проанализировать (приложение А).
Поскольку страхование это отношения, связанные с формированием и использованием целевых фондов денежных средств, часто содержание страхового рынка отождествляется с исследованием только экономической основы страхования. Данная точка зрения прослеживается в формулировках Л.Е. Рейтмана [129], А.А. Гвозденко [35].
В отличие от других авторов А. Лайков [173] указывает на то, что страховой рынок не совокупность страховых организаций, а система объективных отношений между страхователями, страховыми
предпринимателями и государством. По его мнению, ошибочно полагать, что более или менее успешно контролируя всего лишь одного из участников этих отношений (причем не самого главного, так как главный — это страхователь, то есть тот, кто платит деньги, и «содержит» весь рынок), можно добиться реального прогресса для всей системы страховых отношений в целом.
Для определения «страхового рынка» необходимо классифицировать множество субъектов, объектов, участников страховых отношений. Участники страхового рынка в Российской Федерации представлены в таблице 1.
|
Таблица 1 — Классификация участников страхового рынка | ||||||||||||||||||
|
На функционирование страхового рынка РФ существенное влияние оказывают следующие составляющие внешнего окружения:
— Администрация Президента определяет цели и приоритеты страховой политики — в частности, определяет цели развития обязательной и добровольной подсистем страхования, развития страхования в регионах и др.;
— Совет Федерации согласовывает страховую политику, цели развития национальной и региональных систем страхования, принимает законодательные акты;
— Государственная Дума оценивает достаточность правовых основ регулирования отношений, в том числе и финансовых; в сфере страхования осуществляет формирование нового и совершенствование действующего законодательства. При посредстве Счетной палаты контролирует централизованные страховые фонды, в том числе внебюджетные фонды социальной направленности;
— Правительство организует работу в сфере страхования через свои министерства и ведомства;
— Министерство финансов Российской Федерации в качестве регулирующего субъекта социального страхования со стороны государства осуществляет через федеральное казначейство РФ исполнение государственных внебюджетных фондов. Департамент страхового надзора Министерства финансов осуществляет публично - правовое, в том числе и финансово- правовое, регулирование деятельности страховых структур;
— Министерство по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства осуществляет надзор за соблюдением страховыми структурами антимонопольного законодательства, законностью процессов
концентрации капиталов при слияниях и поглощениях страховых структур;
— Центральный банк РФ создает высоколиквидные финансовые инструменты (депозитные сертификаты и ценные бумаги) для инвестиционной деятельности страховых структур;
— министерства и ведомства могут создавать ведомственные страховые структуры, проводят конкурсы по отбору уполномоченных страховых компаний для осуществления обязательного страхования в отрасли и др.;
— деятельность Министерства России по налогам и сборам сводится к регулированию экономики посредством установления определенных режимов налогообложения.
— местные органы власти осуществляют нормативно - правовое регулирование страховой деятельности в регионах в рамках федерального законодательства; могут создавать муниципальные страховые компании; проводят конкурсы по отбору страховых компаний страховых компаний для осуществления обязательного страхования в регионах; выступают эмитентами муниципальных ценных бумаг — объектов портфельных инвестиций страховых структур, выполняют другие функции.
Классификация страхования представляет собой систему деления страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, системы страховых отношений. В основе деления лежат различия в объектах страхования, категориях страхователей, объёме страховой ответственности и форме проведения страхования. Системы классификации представлены в работах И. Юргенса, Б.Ю. Сербиновского, В.Б. Гомелля и других авторов.
Таким образом, страховой рынок, как и рынки других финансовых и нефинансовых услуг, действует и развивается по общим законам, различие заключается в специфике услуги, которая определяет сферу экономических отношений и систему взаимодействия продавца и покупателя этой услуги. В этой связи автор настоящего исследования считает целесообразным предложить собственное определение страхового рынка: «Страховой рынок — совокупность экономических отношений, возникающих при формировании и использовании средств страхового фонда с помощью реализации механизма купли-продажи страховой услуги при участии страховых организаций, покупателей страховых услуг, иных юридических и физических лиц».
По мнению автора, данное определение затрагивает все стороны экономического содержания категории «страховой рынок».
Во-первых, специфика страховой услуги, заключающаяся в формировании и использовании средств страхового фонда, говорит о принадлежности услуги к финансовой сфере. Во-вторых, в процессе функционирования рынка между его участниками возникают определённые экономические отношения, заключающиеся в покупке или продаже данной финансовой услуги. В-третьих, участниками являются не только продавцы и покупатели, но и прочие юридические и физические лица — участники страхового рынка (застрахованные, выгодоприобретатели, третьи лица, государство). Определение не противоречит каждой из известных трактовок, аккумулирует в себе их характеристики, описывает форму и содержание понятия.
Учитывая, что страховой рынок России состоит из локализованных и региональных рынков, комплексное изучение понятия «страховой рынок» должно включать рассмотрение определения «регионального страхового рынка». Регион — целостная система с определёнными характеристиками: структурой, функциями, связями с внешней средой, историй, культурой, условиями жизни населения. В последнее время всё большее число специалистов в области региональной науки и особенно непосредственных руководителей краёв, областей, республик сходятся в одном: регионами в России необходимо считать субъекты Федерации.
Основываясь на вышесказанном, можно принять за основу определение региона, предложенное А.И. Гавриловым [30, с.15]: регион — это территория в административных границах субъекта Федерации. Регион характеризуется комплексностью, целостностью, специализацией и наличием политикоадминистративных органов управления. Крупный российский ученый в области региональной экономики А.Н. Новоселов определяет региональный рынок как территориальную организацию сферы обращения, где происходит согласование интересов производителей и потребителей и особенно указывает на открытый характер регионального рынка и наличие экономических связей с другими регионами страны и мира [99].
Для региона одной из основных проблем в условиях переходной экономики становится формирование его коммерческой привлекательности, поэтому, управляя развитием региона как территориальной социальноэкономической системой, необходимо учитывать экономические интересы всех составляющих его структурных элементов. Выявление и обеспечение условий для реализации этих интересов в системе рыночных отношений позволяет определить такие сферы экономической деятельности, в которых регион должен быть представлен и как субъект предпринимательской активности, и как гарант стабильного обеспечения деятельности объектов хозяйственного и общегородского назначения. Такую гарантию помимо органов социального страхования, специально организованных фондов призваны выполнять страховые компании, функционирующие в пределах данного региона. В этом качестве регион представляет определенный набор находящихся в его ведении ресурсов и распорядительных структур, наделенных ответственностью за использование этих ресурсов в интересах региона [74, с.107].
Региональные рынки представляют собой единую систему, и между явлениями, определяющими развитие конъюнктуры региональных рынков, имеются связи и взаимозависимости. Изменение положения на одном региональном рынке оказывает косвенное влияние на ряд других рынков, не имеющих прямого отношения к первому. Региональные рынки адекватны системе хозяйства, уровню жизни населения, состоянию инфраструктуры. И в связи с тем, что спрос и предложение на региональных рынках зависят от состояния общерегиональной рыночной конъюнктуры и являются производными от прибыльной работы предприятий, эффективного оборота капиталов и других факторов, на состояние равновесия системы региональных рынков будут непосредственно влиять темпы роста или снижения объёмов потребления и производства.
Для бесперебойного регионального воспроизводственного процесса хозяйственным субъектам, потерпевшим неудачу или в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств, необходима финансовая поддержка. Необходимость вести рисковую деятельность в процессе освоения современных высокоэффективных технологий, выпуска усовершенствованной и новой продукции, растущей неопределённости экономической среды также обуславливает возникновение и развитие страхового интереса. Население нуждается в поддержке страховщиков при защите личных и имущественных интересов при наступлении неблагоприятных случайных событий.
Для этого нужна широкая сеть независимых страховых компаний и организаций, действующих в каждом регионе. И выделение страхового рынка в особую сферу связано как раз с тем, что эта отрасль приобретает имидж необходимого партнера во всех случаях частной и хозяйственной деятельности. В современных условиях, когда страхование становиться одним из главных факторов устойчивого развития предприятий, фирм, отдельных предпринимателей, происходит быстрый рост страховых компаний, которые кроме оказания частных услуг принимают участие в коммерческих операциях, осуществляют инвестиционную деятельность и тем самым служат катализатором развития предпринимательской деятельности в регионе. Учитывая актуальность этого вида услуг и их роль в смягчении социальных последствий различного типа, региональным органам управления надо иметь концепцию своего отношения к данной сфере [74].
С другой стороны, страхование является частью финансовой системы регионального комплекса, а актуальность определения суммарного финансового потенциала на уровне каждого региона является исходной ступенью к разработке любых сводных программ и прогнозов развития. Только на основе оценки текущего состояния каждого составляющего его элемента и перспективных сдвигов можно строить стратегию раскручивания процессов воспроизводства во всех региональных и территориальных аспектах [74].
Выше отмечалось, что кредитно-финансовая система, и в частности страхование, как отрасль регионального комплекса является частью рыночной инфраструктуры. Однако в региональном разрезе её состав и масштаб существенно отличаются. Во-первых, она имеет свои «региональные столицы», а во-вторых, эта система получила развитие в форме централизации высокой степени. Кредитно-финансовые системы региональных центров по мере возможности пытаются осуществлять концентрацию денежных средств в региональном масштабе. Но при слабости производственной и бюджетной базы региона они могут конкурировать с московскими представительствами только при условии прямой поддержки со стороны региональной администрации. Чаще всего удачным исходом считается подписание договоров о переходе на роль местных отделений под крыло столичных структур, что несколько меняет их целевые ориентиры. Для создания эффективного регионального страхового рынка требуется длительное время. Со временем будут востребованы накопительные виды страхования, широкий спектр страховых услуг, за счёт которых можно будет создать накопления денежных ресурсов в каждом регионе и использовать их в качестве кредитного источника, для формирования ресурсов долгосрочного кредитования. Только в этих условиях страховые компании могут стать крупными поставщиками долгосрочных денежных средств для субъектов региональной экономики, а так же занять место среди покупателей на региональных рынках ценных бумаг.
На рисунке 1 приведена общая структура регионального страхового рынка, предложенная автором настоящего исследования. Основным звеном регионального страхового рынка в целях аккумулирования денежных средств в пределах данного региона, должны стать региональные страховые компании и их филиалы. Кроме них на региональном рынке представляют свои интересы филиалы и представительства страховых компаний других регионов, элементы страховой инфраструктуры. Исходя из функций регионального страхового рынка и его структуры, автор предлагает следующее определение регионального страхового рынка: страховой рынок региона — часть страхового рынка страны, представляющая совокупность зарегистрированных в регионе страховых организаций и филиалов страховых организаций других регионов, деятельность которых связана с обеспечением безопасности воспроизводственных процессов на данной территории путем формирования и использования средств страхового фонда.
Филиалы региональных страховых компаний
Биржевая торговля: Управление капиталом - Портфель - Риск - Страхование
- Теория управления капиталом
- Позиция как управление капиталом
- Правила управления капиталом
- Торговля и управление капиталом
- Управление капиталом в России
- Управление портфелем
- Управление риском
- Управление риском на рынках
- Методы управления риском
- Финансы и управление риском
- Страхование
- Риски страхования
- Российское страхование
- Страхование финансов
- Виды страхования