Рязанцева Н. - 1С Предприятие. Бухгалтерский учет. Секреты работы
Книга посвящена системе программ ведения автоматизированного учета на предприятиях, в организациях и учреждениях "1C:Предприятие". Излагаются принципы работы системы с учетом всех нормативных требований. Представлены сведения об автоматизированном формировании бухгалтерских проводок и аналитических отчетов широкого спектра, ведение первичной документации и многое другое. Обсуждаются схемы движения документов во всех разделах бухгалтерского учета в новом плане счетов. Изложение материала сопровождается практическими примерами, позволяющими быстрее понять и усвоить приемы и методы работы с программой. Рассматриваются ошибки и сложности, которые могут возникнуть у пользователя при работе в этом пакете.
Предисловие
Кто бы мог подумать: автоматизированное ведение бухгалтерского учета с жесткой привязкой к первичным документам, с формированием баланса без кропотливых вычислений и горы бумаг! Такое стало возможным благодаря сочетанию невероятного роста вычислительной мощности процессоров с изощрениями разработчиков и опытных бухгалтеров и, вероятно, отчасти благодаря появлению дешевых персональных компьютеров. Остается сущий пустяк — реализовать этот потенциал. Помимо самых разнообразных конфигураций, рынок прямо завален различными версиями и релизами семейства "ЮПредприятие". Несчастные бухгалтеры, у которых и так хватает головной боли с изменениями в законодательстве и нормативных документах, заведомо не смогут угнаться за дьявольской фантазией разработчиков программного продукта.
Однако на сцене появляется "1C:Предприятие" версии 7.7 релиз 4.0, т. е. новый план счетов. В пакет включен мощный механизм подсказок и путеводитель. По сравнению с предшественниками, описания и подсказки значительно расширены, учтены недостатки и ошибки.
И все же без ложки дегтя не обходится никогда - "ЮПредприятие" проектировалась в расчете на подготовленного пользователя, а добрый старый бухгалтер предпочтет сформировать операцию вручную, нежели будет в поте лица искать в изобилии документов нужный. В ручных операциях отсутствует контроль заполнения, затратные счета не закрываются полностью, в результате — баланса нет. Ворчание бухгалтера формирует общественное мнение, что в "ЮПредприятие” можно вести только количественный учет, да печатать первичные документы.
Итак, мы сталкиваемся с двумя серьезными проблемами. Справочная система "ЮПредприятие" не предоставляет схем движения документов ни для одного раздела бухгалтерского учета. Схемы движения документов должны быть подкреплены соответствующими проводками для прозрачности и для учета специфики мышления бухгалтера. Наличие сквозных задач-примеров, максимально приближенных к "боевым", поставит жирную точку на сомнениях бухгалтера.
Вы, читатель этой книги, выигрываете во многих отношениях. Вы познакомитесь с принципами работы и организацией "1C:Предприятие. Бухгалтерский учет" в рамках всех нормативных требований, со схемами движения документов во всех разделах бухгалтерского учета в новом плане счетов. Вы получаете сквозные примеры, приемы и методы работы с "1С:Предприятие". Отныне следует сосредоточить свое внимание не на отдельно взятых первичных документах, а на цепочках документов, которые отражаются в бухгалтерском балансе.
Введение
Несколько советов начинающим
Для наилучшего освоения материала и успешной работы вам необходимо:
О освоить элементарные приемы работы с окнами Windows;
П освоить элементарные приемы редактирования текста;
П в каждом окне досконально изучить кнопки на панели инструментов, т.к. они повторяются в большинстве из них;
П не пропускать в книге абзацы с пометками Внимание! и Важно!
П изучить новый план счетов;
П все примеры повторить на компьютере;
П стараться не игнорировать справочную систему программы;
П обязательно "свести" баланс на собственном примере и сделать анализ ошибок;
П заполнять все поля форм документов и справочников, "1C:Предприятие" не терпит небрежности;
П постараться просмотреть весь предложенный набор документов, возможно, вы захотите после этого поменять стратегию учета на своем предприятии;
О при выборе конкретной конфигурации для своего предприятия учтите те советы, которые приводятся в книге.
Как правильно выбрать конфигурацию
Семейство ”ІС:Предприятие" имеет несколько различных конфигураций. Конфигурация "Бухгалтерский учет" включает практически все бухгалтерские операции, но любая универсальность имеет оборотную сторону. Либо все и по максимуму, но очень сложно, либо все, но по минимуму, что не всегда удовлетворяет, либо по разделам и по максимуму, тогда нужна дополнительная конфигурация. Конфигурация "Бухгалтерский учет" — это все по
4_Введение
минимуму. Большинству малых предприятий оптовой торговли с штатом работников меньше 30 человек эта конфигурация подходит по всем параметрам. Для 30 человек оклад можно каждый месяц рассчитывать вручную, больничный лист оформлять ручной операцией. Предприятиям розничной и оптово-розничной торговли с небольшим штатом работников необходимо выбирать конфигурацию "Торговля и склад". Предприятиям с большим штатом работников не обойтись без конфигурации "Зарплата и кадры". Но, как уже было сказано выше, для ведения бухгалтерского учета к ним все равно необходимо добавить и конфигурацию "Бухгалтерский учет". А как же с вариантом все и по максимуму? Существует в семействе так называемый вариант "три в одном" "Комплексная конфигурация". "Комплексная конфигурация" объединяет все три. Специалисты до сих не пришли к единому мнению, какой вариант лучше: специализированные конфигурации с добавленной "Бухгалтерский учет" или вариант "три в одном". Нам кажется, что на предприятии, где бухгалтерия содержит несколько рабочих мест, лучше использовать специализированные конфигурации с добавленной конфигурацией "Бухгалтерский учет", а где бухгалтер "триедин" на одном-двух компьютерах, то, безусловно, лучше "Комплексная конфигурация". Нет альтернативы для предприятий с видом деятельности -- производство, где необходим точный расчет себестоимости с учетом комплектации продукции для взаиморасчетов между цехами. Для них существуют специализированные конфигурации "Производство", "Рарус" и т. д. Естественно, к ним необходимо добавить "Бухгалтерский учет". Если у вас все же остаются сомнения по поводу выбора конфигурации, обратитесь к специалисту.
И все же она "плоская"
Программный продукт никогда не бывает идеальным, а набор документов или отчетов выбранной конфигурации не всегда покрывает нужды бухгалтерского учета Вашего предприятия. Рынок услуг разработчиков программы "1С:Предприятие" в наше время достаточно широк и, если вы не требуете невозможного и в состоянии сформулировать задачу, лучше обратитесь к программисту-настройщику.
Глава 1 Как работает программа
Основные неприятности у большинства начинающих возникают от незнания логики функционирования программного продукта. Даже бывалые бухгалтеры с опытом работы в "1С:Предприятие" зачастую интуитивно или рефлекторно ведут бухгалтерский учет без осмысления логики работы в целом.
В данной главе мы настроим нашу базу данных на свое предприятие, зададим удобный режим работы, закажем данные автопилота, рассмотрим все компоненты программы и логику их создания и взаимосвязей.
Объекты бухгалтерского учета
Каждый бухгалтер знает, какая куча первичных документов стоит за скупыми цифрами баланса. Каждый первичный документ означает движение денег по конкретным объектам учета. Любой объект, даже самый абстрактный, имеет набор свойств. Другое дело, в какой предметной области вы его описываете. Бухгалтерский учет интересует учетная цена, отпускная цена, себестоимость, срок амортизации, состояние, оклад, льготы, статьи затрат и т. д. Свойства объектов учета задаются в справочниках. Без задания этих свойств мы не сможем создать бухгалтерских операций. Поэтому начнем мы наполнять базу данных именно с этого.
После старта программы в верхней части экрана появится меню, так называемое главное меню программы. Выберем меню Справочники (рис. 1.1) и увидим перечень всех справочников, которые описывают объекты нашего учета.
Вопроса об особенностях заполнения справочников мы еще коснемся вразд. "Справочники"гл. 2. А пока рассмотрим общую схему функционирования программы.
|
-|g| > Сервис Окна Помощь |
 |
|
Статьи расходов на продажу Статьи затрат обслуживающих производств Статьи затрат на строительство Статьи коммерческих расходов Доходы будущих периодов Расходы будущих периодов Резервы Бланки строгой отчетности |
 | Контрагенты |
айл Операции Справочники Документы Журналы Отчеты Номенклатура Материалы Основные средства Нематериальные активы Места хранения МПЗ
f a мі 5Ру
Сотрудники Подразделения Банковские счета
Виды продукции (работ, услуг)
Статьи затрат на производство Статьи общехозяйст венных затрат Статьи общепроизводственных затрат
Статьи издержек обращения
Единицы измерений Классификатор ЕНАОФ
Налоги
Грузовые таможенные декларации Движения денежных средств
Объекты строительства Оборудование
Прочие доходы и расходы
Прочие объекты учета
NUM БИ: Экваслап 2001 і
Рис. Меню Справочники
Операции с объектами
Описание объекта учета ни к чему не обязывает бухгалтера, пока не задано действие с описанным объектом. Все действия или операции задаются документами, причем большинство из них связаны с вводом первичных документов. Перечень документов для формирования операций с объектами задается в меню Документы (рис. 1.2).
В меню Журналы предложены те же виды документов, только разбитые по разным журналам. Естественно, возникает вопрос, а какая, собственно, разница между этими двумя пунктами, если в журналах мы тоже можем ввести те же документы. На наш взгляд, вводить документы из пункта "Документы" быстрее, но у начинающих пользователей программы данный режим зачастую вызывает недоумение и приводит к повторному вводу одного и того же документа.
( Предупреждение^
При выборе ввода документа из меню Документы всегда предлагается для заполнения новый пустой бланк документа, а не только что введенный.
риС:Предприятие - Бухгалтерский ччет. редакций 4.0
Файл Операции Справочники Документы Журналы Отчеты Сервис Окна Домощь ; ' Счет
_) Е& • ;
Г1’:1 г\ •А га, |ру| Ллагежнсе поручение Выписка
Платежные документы
Приходный кассовый ордер Рас^одчыл кассовый ордер іьмжжг 'й отчет
_? ? БЗіТР* U
^ 0 ‘І
Учет тиелрзс реа<ъоацли
Учет материалов Учет ОС Учет НМД
Услуги сторонник организаций
Счета-Фактуры
Доверенность
Зарплата Регламентные Ввац на основании
Сторно
Ввести операцию вручную В вести типовую операцию
Ц Отгрузкатоваров, продукции
Реализация отгруженной продукции Оказаниеуслуг
Поступление товаров
Выполнение этапа работ Оплата этапа работ Завершение работ
3 квартал 2001 г.
Рис. Меню Документы
ьцщщцц
Файл Операции Сгравочники Документы Журналы Отчеты Сервис Дкна Домощь
!?:?•¦¦ Журнал операций
_ Q[] Журнал доводок
Й "С ЙЬ Hit ШЗ ЩЗ & Обіщйжурнал
Т)
I *¦ ГІ '. • у. — \ -
Счета
Товары, реализация Счета-Фактуры выданные Счета-Фактуры полученные
ШШ
Доверенное .
Банк
Плэтежныедсжуменгы
Касса
Авансовые отчеты
Учет материалов Учет ОС Учет НМД
Услуги сторонних организаций
Заработная плата Кадры
. . Регламентные документы
Ш-о* ¦ ¦
Операми, введенные вручную
І4
MUM БИ: 3 квартал 2001 г.
Рис. 1.3. Меню Журналы
Эту ошибку совершают практически все начинающие. После ввода документа, желая полюбоваться на введенный документ, заказывают снова этот же документ и видят пустой бланк. Увидеть сформированные документы вы сможете только в соответствующем журнале (рис. 1.3). Мало того, в журнале вы можете продолжить цепочку операций с объектом на основании уже введенного. Подробно к этим возможностям мы вернемся в гл. 6.
Документы формируют бухгалтерские проводки автоматически, если, конечно, оператор подтвердит необходимость формирования проводок. Не формируют бухгалтерских проводок только те документы, которые зависят от внешних воздействий. Например, счет может быть и не будет использован покупателем по назначению, или платежное поручение не пройдет по банку по причине ошибки заполнения и т. п. Кроме первичных документов, существуют так называемые регламентные документы, которые формируются раз в месяц, а именно: закрытие месяца, зачет аванса покупателя, зачет аванса поставщика, начисление амортизации, незавершенное производство, переоценка валюты, сторно.
Анализ деятельности
В процессе работы накапливаются бухгалтерские проводки, многие из которых, кроме суммового учета, ведут и количественный учет. Кроме привычных для бухгалтеров отчетов, в программе существует ряд отчетов, связанных с конкретными объектами учета и их свойствами. В названиях этих отчетов употребляется непонятный пока еще термин "субконто".
В предложенном списке отчетов присутствуют специфические нормативные отчеты, которые требуются в аудиторских проверках и налоговых инспекциях. Это "Книга покупок", "Книга продаж" и "Кассовая книга". Названные отчеты подытоживают первичные документы и являются обоснованием уплаты налогов. В аудиторских нормативных документах существует стандарт, согласно которому эти отчеты, сформированные электронным способом, являются рабочими документами для аудита. Особенности формирования этих и других отчетов мы рассмотрим в гл. 7. Сформировать необходимый отчет вы можете в меню Отчеты (рис. 1.4).
А где же обещанный бухгалтерский баланс и прочие налоговые прелести? В меню Отчеты в конце списка отчетов есть пункт Регламентированные (рис. 1.5). Это так называемые внешние отчеты программы, они могут быть подгружены в программу достаточно просто и быстро. Данный вопрос мы рассмотрим в разд. ""Регламентированные отчеты" гл. 7. Надо сказать, что список регламентированных отчетов может различаться у разных пользователей. Все зависит от того, насколько оперативно будет поставлять обновленные внешние отчеты ваш дилер и как вы заключили с ним договор. Мы предлагаем один из вариантов. Так или иначе, отсутствие этих отчетов не означает, что программа не выполняет свое основное назначение.
ІСПредпрмятме -Бухгалтерский учет. редакциями
Файл Операции Справочники Документы Журналы I гё;
ЭЬй^аВз&ЕйЙШ
Отчеты Сервис ?кна Помощь Оборотно-сальдовая ведомость Сводные проводки Швхматка
Ц) Оборотно-сальдовая ведомость по счету Обороты счета (Главная книга) Журнал-ордер (емкость! по счету Журнал-ордер счета по субконто Анализ счета Пд Карточка счета [Д] Анализ счета по субконто Анализ счета по датам Анализ субконто Карточкасубконтр Обороты между субконто [&] Отчет по проводкам Дополнительные
Кассовая книга Книга продаж Книга покупок Курсы валют
iSISP UJ
ЖйІИ
¦ ж®? - ' Ы
|
Гг : 'Ж : - Ш КНИГ.1 ...' .. - '• ». .л ' &•-’ | |
 |
Специализированные Регламентированные |
Отчет по группам ОС Отчет по группам НМД
Список контрагентов Список номенклатуры
.-V
NUM БИ; 3 квартал
Рис. 1.4. Меню Отчеты
!?! х|
Регламентированные
EDA EDA
Группа отчетов
ІЛІ
ІОтчетностьза 1 квартал 2001 года Іновый план счетов!
Список ответов
ьчхгагггес
Отчет о прибылях и убытках (Форма №2)
.....Налоговая отчетность
ЕСН: авансовые платежи Налог на прибыль
Налог на прибыль: справка к расчету
Налог на прибыль: расчет дополнительныя платежей
НДС (Форма №1 и №2)
НДС по ставке 0% (форма №1)
л]
Открыть
Загрузить
Закрыть
Обновить
Рис. Диалоговое окно Регламентированные отчеты
Общая схема работы программы
| В предложенной укрупненной схеме работы программы (рис. 1.6) каждый блок будет в дальнейшем расшифрован подробной схемой и описан. | ||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||
|
.................... ч Расход Книга продаж |
 |
| Рис. Укрупненная схема движения документов |
т
ы
Из схемы видно, что информация блока "Справочники, константы" используется практически всеми блоками, следовательно, начинать работу с программой надо именно с заполнения справочников и задания констант. Справедливости ради следует заметить, что фирма 1C позаботилась о создании тренировочной базы данных для начинающих пользователей. В списке информационных баз есть информационная база с припиской "(демо)", в ней справочники заполнены примерами, чтобы пользователь мог сориентироваться не только по названию справочника, но и по введенным данным. Конечно, не стоит вводить весь объем информации в тренировочную базу, но некоторые вопросы желательно проверить на тренировочной базе.
Описание работы программы мы рассмотрим на примере предприятия под условным названием "Мини-пекарня", которое будет выпекать батоны. Пример максимально упрощенный, но все функциональные возможности программы будут проиллюстрированы.
Глава 2 Описание основных компонентов
В этой главе помимо описания основных компонентов программы и их содержимого, мы покажем взаимосвязь компонентов и их влияние на общую работу программы.
Для всех компонентов программы определены общие действия, для которых назначены определенные кнопки (табл. 2.1). Желательно запомнить эти кнопки сразу, хотя всегда есть возможность обратиться к меню Действия и выбрать нужное действие из него. Навыки работы с правой клавишей мыши позволяют быстро вызвать то же меню в любом месте окна. В дальнейшем мы будем пользоваться названиями кнопок, приведенными рядом с изображением.
Таблица 2.1. Кнопки панели инструментов
Кнопка
и
ІЙ
Щі
Название
Описание
Перенести в другую группу
Новая строка
Новая группа
Копировать
Пометить на удаление
Изменить (открыть)
Записать
| Таблица 2.1 (окончание) | ||
| Кнопка Название | ||
| Выбрать | ||
| Р | Вызов диалогового окна даты | |
| ч&І | История | |
| h | Иерархический список | |
| ? | Подчиненный справочник |
Справочная система программы помогает пользователю сориентироваться в обилии кнопок на панели инструментов для задания необходимых действий, а также описывает смысл вводимой информации. К сожалению, в справочной системе нет описания последствий пропуска тех или иных реквизитов справочников или документов. На первый взгляд кажется, что многие реквизиты надуманные или вообще не нужны, и пользователь пропускает их. Это может привести к недоразумению при закрытии затратных счетов. В описании основных компонентов программы мы будем рассматривать такие реквизиты особенно внимательно. Все виды описаний можно получить из меню Помощь (рис. 2.1).
 |
| Рис. 2.1. Меню Помощь |
Описания элементов
Команда Общее описание меню Помощь открывает вам диалоговое окно Описание (рис. 2.2), которое используется в том случае, когда необходимо последовательно просмотреть описания всех справочников, констант, документов и т. д.
Іі Описание
Бланки строгой отчетности
- Щі Бухгалтерскийучет,редакция4.0 > ^ Константы - У2] Справочники
Данный предназначен для списка бланков
отчетности и используется для ведения аналитического учета наз; счете 006 "Бланки строгой отчетности".
Банки
_J Банковские счета
В справочник заносятся список видов строгой отчетности
например, квитанционные книжки, бланки удостоверений, дипломо г абонементы, талоны, билеты, бланки товарно-сопроводительныхд т.п.
Бланки строгой отчетности
U Валюты
і_| Варианты расчета налогов Виды продукции (работ, услуг) Грузовые таможенные декларации Движения денежных средств
_| Договоры
_] Доходы будущих периодов j Единицы измерений ж j
Рис. 2.2. Диалоговое окно Описание
Чтобы раскрылось содержание группы элементов, необходимо щелкнуть мышью на значке справа от названия элемента. Чтобы развернулось описание выбранного элемента, необходимо дважды щелкнуть мышью на выбранном элементе.
Это же окно с уже развернутым описанием появляется при нажатии кнопки Описание в процессе текущей работы с выбранным элементом. Надо сказать, что в данном режиме дается наиболее полное смысловое описание элемента.
Описания режимов и методов
Меню Помощь используется в том случае, когда необходимо получить описание режимов и методов работы с открытым окном. Окна одинаковых компонентов, например справочники, имеют одинаковые панели инструментов и одинаковые режимы и методы работы в них. Если режим в выбранном справочнике не используется или для текущего элемента недоступен, то соответствующая кнопка неактивна. Поэтому дается общее описание для всех элементов компоненты. Например, для справочника "Сотрудники" будет предложено описание "Справочники", как впрочем, и для всех остальных справочников.
Для того чтобы открыть диалоговое окно подсказки (рис. 2.1), используйте клавишу
Увидеть весь перечень описаний можно, выбрав пункт Содержание или нажав комбинацию клавиш
 |
| Указатель Поиск 1 |
1 Введете первые буквы нужного слова.
иды расчетов
Виды расчетов
2 Выберите термин или Фразу и нажмите кнопку "Показать" настройка_
свойства —I
Временная блокировка Выход из программы Главное окно программы Группы расчетов свойства
Документ (объект метаданных) свойства Документы
выбор вида документа
изменение номеров строк многострочной части проведение "задним числом" установка времени
установка точки актуальности итогов на документ Журнал Jj
Отмена
Показать
Рис. 2.3. Диалоговое окно Справочная система
Для получения взаимосвязанного описания со ссылками и переходами в соответствующие разделы и компоненты следует пользоваться путеводителем.
Путеводитель
Путеводитель (рис. 2.4) поддерживает начинающего пользователя на протяжении всего сеанса работы. При желании диалоговое окно Путеводитель можно закрыть и продолжать работу без его помощи. Пользователь выбирает в содержании тему двойным щелчком мыши.
 |
| Рис. 2.4. Диалоговое окно Путеводитель |
Таблица 2.2. Список объектов
Описание
Справочник
Журнал
Документ
Ручная операция
| Таблица 2.2 (окончание) | ||||||||||
|
Для возврата в произвольный раздел необходимо дважды щелкнуть мышью на стрелке справа в меню Назад и выбрать из списка нужный раздел. Те же действия с пунктом меню путеводителя Далее вызывают листание по темам вперед. Для выбора темы "Содержание" необходимо дважды щелкнуть мышью на пункте меню путеводителя Содержание. Для выбора произвольной темы необходимо дважды щелкнуть мышью на стрелке справа меню Содержание и выбрать из списка тему. Если двойным щелчком мыши в пункте Показывать при запуске справа сбросить флажок, то путеводитель при запуске программы открываться не будет. Если необходимость в путеводителе при запуске программы все же есть, можно заказать запуск с определенной темы. Для этого в выбранной теме в конце описания в признаке "При запуске открывать путеводитель с этой страницы" необходимо установить флажок.
Справочники
Все объекты бухгалтерского учета и их свойства описываются в справочниках. В этом разделе мы рассмотрим общие методы работы с ними и конкретно каждый из них.
Справочники делятся на несколько категорий: объекты учета, аналитические, для расчетов, вспомогательные и подчиненные.
К первой категории относятся следующие справочники:
? "Номенклатура"
? "Материалы"
? "Основные средства"
? "Нематериальные активы"
О "Контрагенты"
П "Сотрудники"
О "Банковские счета"
? "Прочие объекты учета"
Аналитические справочники предназначены для организации аналитического учета, который прежде был организован с помощью субсчетов в плане счетов. С помощью этих справочников бухгалтер может по собственному разумению организовать аналитику без перестройки плана счетов. К аналитическим относятся следующие справочники:
? "Статьи затрат на производство"
П "Статьи общехозяйственных затрат"
? "Статьи общепроизводственных затрат"
П "Статьи издержек обращения"
П "Статьи расходов на продажу"
П "Статьи затрат обслуживающих производств"
? "Статьи затрат на строительство"
П "Статьи коммерческих расходов"
О "Движения денежных средств"
П "Виды продукции (работ, услуг)"
? "Прочие доходы и расходы"
Для расчетов используются следующие справочники:
? "Валюты"
? "Ставки НДС"
I
П "Ставки налога с продаж"
П "Налоги и отчисления"
П "Варианты расчета налогов"
К вспомогательным относятся следующие справочники:
П "Единицы измерений"
П "Классификатор ЕНАОФ"
П "Доходы будущих периодов"
П "Расходы будущих периодов"
П "Резервы"
П "Бланки строгой отчетности"
П "Грузовые таможенные декларации"
П "Объекты строительства"
П "Оборудование"
К подчиненным относятся следующие справочники:
П "Договоры"
П "Расчетные счета”
О "Ставки налогов"
Справочники в программе бывают двух видов: иерархические (рис. 2.5) и простые (рис. 2.6). Иерархические справочники позволяют разбивать элементы на группы и подгруппы, а простые — нет. Все справочники объектов учета и аналитические справочники имеют иерархическую структуру. Связано это с тем, что с помощью этих справочников в программе организован аналитический учет, а по каждой группе можно получить дополнительную аналитику. Эта дополнительная аналитика будет рассмотрена вразд. "Анализ субконто"гл. 7.
?3 Список контрагентов
| Код | Контрагент | Полное наименование л. \ | |
| _J | 1 | Налоги | |
| и | шМШШ | ООО "АСА" | 000 "АСА" |
| л | 50 | Отдел г. Краснод; | Отдел г. Краснодара депоргтан |
| и | 26 | Отделение Федер | Отделение Федерального Каз |
| л | 59 | Регистрационная | Регистрационная палата мэри |
| л | 110 | Территориальный | Территориальный Филиал 5 К |
| ' 1 | 49 | ТИ МНС РФ 5 г. 1 | ТИ МНС РФ 5 г. Краснодар |
| 48 | ТП 5 г. Краснодар | ТП 5 г. Краснодара 0ПФР по | |
| II | 31 | Управление Госсі | Управление Госсвязьнадзора |
| J | 259 | Федеральный дор | Федеральный дорожный фонд |
| и | 53 | Федеральный Фоі | Федеральный Фонд обязатель |
| л | 45 | Финансово- казн; | Финансово- казначейское уп[ |
| л | 30 | Центр Госсанэпис | Центр Госсанэпиднадзора в г т |
^Арендаторы Арендодатели ИНЕесторы _| Налоги ' I Покупатели __| Поставщики Прсчие ' I Учредители I Фонды
Закрыть | -| | Договоры | Расчетные счета | Печать списка
Рис. 2.5. Пример иерархического справочника
Ц Ставки НДС
| ||||||||||||||||||||||||||||||
| Закрыть I Н алоговая ставка 1 0% |
Общие приемы работы со справочниками
Как видно из примера иерархического справочника "Контрагенты", показанного на рис. 2.5, он состоит из двух частей: схемы справочника слева и содержимого группы справа. При открытии справочника схема свернута в название справочника со значком "+" слева. Чтобы развернуть схему, необходимо щелкнуть мышью на значке Наличие значка "+" возле значка папки (+_]) означает, что в группе есть подгруппы и т. д. Открыть папку (группу) можно двумя способами:
П двойным щелчком мыши на значке папки в левой части справочника;
? двойным щелчком мыши на значке папки в правой части справочника. Значок означает простой элемент справочника, т. е. сам объект учета. Пользователь может задавать различные действия в справочнике, используя: П меню Действия;
? панель инструментов;
П контекстное меню, появляющееся при щелчке правой кнопкой мыши на строке справочника. Результат действия при выборе из контекстного меню может зависеть от выбранной строки;
? комбинации клавиш, эквивалентные действиям.
| ||||||||||||||||||||||||||||
| Рис. 2.7. Меню Действия |
Для задания какого-либо действия необходимо щелкнуть левой кнопкой мыши на соответствующем значке.
Рассмотрим панель инструментов справочника.
и fehnutv
Рис. 2.8. Панель инструментов справочника
Редактирование справочника Перенос элемента или группы в группу
Часто пользователь забывает открыть группу, в которую нужно добавить новый элемент, и элемент попадает в справочник без группировки. Бывает, у элемента меняется группа в процессе работы или просто обычная невнимательность пользователя приводит к тому, что элемент находится не в той группе. Элемент можно перенести следующей последовательностью действий:
1. В таблице выбрать элемент или группу, которую требуется перенести.
2. В дереве выбрать группу, куда требуется перенести.
Выбрать пункт Перенести в другую группу из меню Действия главного меню программы или нажать кнопку Перенести в другую группу на панели инструментов или комбинацию клавиш
Добавление элемента
Для ввода нового элемента в справочник необходимо вначале открыть группу, в которую будет добавлен элемент. В зависимости от навыков, вкуса и привычки пользователь задает добавление одним из следующих способов:
О в меню Действия выбрать пункт Новый;
О нажатием правой клавиши мыши вызвать контекстное меню и выбрать
пункт Новый;
П нажать кнопку Новая строка на панели кнопок;
? нажать клавишу .
При заполнении параметров нового объекта после ввода нажимайте клавишу
Добавление группы
Группы используются не только для удобства хранения и поиска элементов, но и для получения дополнительного анализа, поэтому разбиение на группы крайне важно. Для ввода новой группы в справочник необходимо вначале открыть группу, в которую будет добавлена вложенная группа. Пользователь задает добавление одним из следующих способов:
О в меню Действия выбрать пункт Новая группа;
? нажатием правой клавиши мыши вызвать контекстное меню и выбрать пункт Новая группа;
О нажать кнопку Новая группа на панели кнопок;
О нажать комбинацию клавиш
При заполнении параметров нового объекта после ввода нажмите клавишу
Внимание!
Старайтесь не изменять предлагаемых кодов, они формируются автоматически, и программой отслеживается их уникальность.
Копирование строки
Иногда бывает полезно добавлять новый элемент путем копирования уже существующего, если в них много общего.
Пользователь задает копирование одним из следующих способов:
? в меню Действия выбрать пункт Копировать строку;
О нажатием правой клавиши мыши вызвать контекстное меню и выбрать пункт Копировать строку;
? нажать кнопку Копировать строку на панели кнопок;
О нажать клавишу
В справочнике будет создана новая строка, являющаяся копией выбранной за исключением кода. Код автоматически создается программой и может быть отредактирован пользователем.
Удаление строки
Поскольку элементы справочников входят в качестве субконто в бухгалтерские операции, то просто так удалить элемент из справочника программа не позволит, элемент будет помечен на удаление. Если пользователь решит, что пора избавиться от "мусора", то в режиме "Удаление помеченных объектов" программа после контроля удалит элемент или предупредит о невозможности удаления элемента из справочника со ссылкой на операцию или другой объект, использующий данный элемент. Пользователь помечает элемент на удаление одним из следующих способов:
П в меню Действия выбрать пункт Пометить на удаление;
? нажатием правой клавиши мыши вызвать контекстное меню и выбрать пункт Пометить на удаление;
П нажать кнопку Пометить на удаление на панели кнопок;
П нажать клавишу
Выделенная строка будет помечена на удаление значком на пиктограмме элемента.
Изменение строки
Пользователь имеет дело со справочником либо в окне справочника, вызванном из меню Справочники, либо в режиме выбора элемента из справочника. В первом случае открыть выбранный элемент для изменения можно нажатием клавиши
Сохранение изменений
Нажмите кнопку Записать на панели кнопок.
Выбор информации из справочника
Когда справочник предлагается пользователю для выбора элемента из него, на панели инструментов появляется еще одна кнопка — Выбрать, поэтому выбирать можно одним из следующих способов:
П нажать кнопку Выбрать на панели кнопок;
П дважды щелкнуть мышью;
П нажать клавишу
История изменения значений
В программе предусмотрено ведение истории значений тех реквизитов, которые участвуют в расчетах или присутствуют в первичных документах.
После изменения таких реквизитов перед записью программа выдает предложение изменить дату записи в историю (рис. 2.9), но пользователь, не раздумывая, нажимает кнопку ОК и имеет в дальнейшем кучу неприятностей. Например, документ "Начисление заработной платы" упорно сообщает, что не задан счет затрат, хотя в справочнике он задан. На самом деле, он задан более поздней датой, чем требует документ.
*J
,1 Запись изменений периодичесиирс рняшизитев
|
Значения периодических реквизитов будут записаны на дату: і ¦ . i't Периодические реквизиты, значения которых были изменены: | |||||||||||||||||
| |||||||||||||||||
|
ОК < Отмена !у?] История |
Для изменения даты записи, необходимо нажать на кнопку Вызов диалога даты рядом с датой и в предложенном диалоге задать нужную дату. Можно также просмотреть историю соответствующего реквизита, дважды щелкнув мышью на нем.
Для доступа к истории значений реквизита необходимо:
1. Выбрать строку.
2. Выбрать пункт История значения из меню Действия или контекстного меню или нажать кнопку История на панели инструментов, или нажать клавишу
3. Из предложенного списка выбрать нужный реквизит.
История значения содержит все изменения значения элемента данных, происходившие с момента создания элемента (рис. 2.10). Пользователь может отредактировать текущую строку, ввести новую строку, создать новую строку как копию текущей и удалить текущую строку.
Назначение кнопок на панели инструментов такое же, как и на панели инструментов справочника. Существует более удобный режим работы с историей значений реквизитов справочника:
1. Выбрать строку.
1 Ък. 1066
2. Нажать на кнопку История в нижней части окна справочника.
3. Выбрать нужный реквизит или все реквизиты.
3 Щ.
| 'іб История: Сотрудники : Количество иждивенцев : Иванов Иван Иванович | |||||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||
| Рис. 2.10. История значения реквизита "Количество иждивенцев" в справочнике "Сотрудники" |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Рис. 2.11. История изменения всех периодических реквизитов в справочнике "Сотрудники" |
Для получения описания справочника нажмите кнопку Описание на инструментальной панели справочника иди выберите в главном меню программы пункт Помощь, из подменю выберите пункт Описание.
Поиск
Справочник может быть отсортирован по любой колонке. Для выбора порядка сортировки необходимо выбрать пункт Сортировка из меню Действия или контекстного меню и пункт Сортировка из подменю. Первоначально справочник сортируется по алфавиту. Этот механизм позволяет осуществлять быстрый поиск по первым буквам наименований. Для быстрого поиска во всем справочнике:
1. Нажмите кнопку Иерархический список для отключения режима иерархического списка.
2. Установите указатель в колонку "Наименование".
3. Набирайте первые буквы наименования до тех пор, пока указатель не укажет искомый элемент.
Важно! I
Для эффективного поиска не задавайте в начале наименования кавычек, символов ООО, ОАО, ЗАО и т. д. в справочнике "Контрагенты". В документах присутствует полное наименование, поэтому наименование необходимо только для однозначной идентификации контрагента. В справочниках "Основные средства", "Материалы", "Номенклатура" не выносите в начало названия артикулы, инвентарные номера или другие служебные символы, вы лишите себя возможности быстрого поиска.
Когда все же по первым буквам поиск затруднителен, можно воспользоваться поиском по подстроке. На основной инструментальной панели в поле поиска (рис. 2.12)
тщ 44
Рис. Поиск по подстроке
наберите подстроку для поиска. Кнопки справа от введенной подстроки означают поиск следующего вхождения подстроки и поиск предыдущего вхождения. Кнопка слева от введенной подстроки вызывает общее диалоговое окно настройки на поиск.
Внимание!
Не забудьте после поиска снова установить режим иерархического поиска, т. к. при отключенном режиме невозможен ввод новой группы или элемента.
Некоторые специфические реквизиты справочников
Рассмотрим подробно особенности конкретных справочников. Многие справочники для заполнения информации предлагают свои диалоговые окна или, грубо говоря, карточку. Эти диалоги частенько предлагаются в виде "блокнота" из нескольких страниц. Пользователи не всегда обращают внимание на следующие страницы, и некоторые свойства объекта учета остаются незаданными.
Например, в диалоговом окне справочника "Сотрудники" пять вкладок:
Общие, Начисление з/пл, Налог на доходы, Начальные данные и Паспорт
(рис. 2.13). Для перехода к нужной странице необходимо щелкнуть мышью на соответствующей вкладке.
 |
| Рис. 2.13. Диалоговое окно типа "Блокнот" |
Таблица 2.3. Типы полей
Элемент
Описание
Для свободного ввода с клавиатуры
Для свободного ввода даты с клавиатуры или выбора даты из календаря
Для ввода информации из справочника
Для свободного ввода чисел с клавиатуры или из калькулятора
Для стирания информации, введенной из справочника
Для задания даты изменения в истории изменения значений реквизита
В начале работы рекомендуется заполнить вспомогательные справочники: "Ставки НДС", "Ставки налога с продаж", "Варианты расчета налогов", "Отложенные налоги". Связано это с тем, что выбор из названных справочников предлагается жестко заданным списком без возможности редактирования в момент выбора. Все эти справочники находятся в группе "Налоги". Справочник "Отложенные налоги" по НДС и формируется автоматически документом "Счет-фактура выданный" с признаком "Счет кредита 76Н".
Варианты расчета налогов
В приходных накладных различных организаций используются разные варианты расчета налогов НДС и НП. Чтобы избежать ручного пересчета, в программе предусмотрен соответствующий справочник (рис. 2.14). В соответствии с выбранным вариантом расчета программа пересчитывает итоговые суммы. В диалоговом окне нового расчета доступны только ставки НДС и НП, которые выбираются из предварительно заполненных справочников "Ставки НДС" и "Ставки налога с продаж". Признаки "Сумма включает НДС" и "Сумма включает НП" означают, что налог входит в цену.
 |
| Рис. 2.14. Заполненный справочник "Варианты расчета налогов" |
Нажатием кнопки Новая строка на панели инструментов справочника сформируем новую строку справочника и, не изменяя код, зададим ставку числом 10. После нажатия клавиши
А теперь откроем справочник "Варианты расчетов налогов". Выберем в главном меню программы пункт Справочники, в группе Налоги выберем пункт Варианты расчетов налогов. Нажатием кнопки Новая строка на панели инструментов справочника вызовем диалоговое окно ввода нового варианта расчета налогов (рис. 2.15), зададим ставку НДС вводом из только что сформированного списка ставок НДС ставку 10% и нажмем кнопку ОК. Аналогично задается и ставка налога с продаж.
'STiniAv
КИМ? /,? •
йА Вариант расчета налога
| НДСверку 10%
13
TQ
Без налог
Г Сумма включает НДС Ставка НДС: |ю% Г СтазкаНП:
OK
I Закрыть
Рис. 2.15. Диалоговое окно заполнения варианта расчета налогов
Валюты
Справочник "Валюты" (рис. 2.16) используется для расчета курсовой разницы с помощью документа "Переоценка валюты", а также в операциях со счетами с признаком "валютный" (см. разд. "План счетов"гл. 5). Учет курсовой разницы ведется на счете 91 "Прочие доходы и расходы". Для отражения объективной картины доходов или расходов по курсовой разнице необходимо четко обновлять справочник валюты, который и отслеживает изменения курсов валют. Справочник "Валюты" один из немногих справочников программы, где код надо задавать пользователю, причем код задается в виде мнемоники валюты по Общероссийскому классификатору валют, например USD — для доллара и DM — для немецкой марки.
Кнопка Вызов диалогового окна даты задает дату, на которую будут записаны изменения периодических реквизитов. В данном случае это "Курс" и "Кратность". В реквизите "Кратность" задается количество единиц иностранной валюты, за которое ведется котировка в рублях, а в реквизите "Курс" указывается текущий курс в рублях за указанное в реквизите "Кратность" количество единиц иностранной валюты. Например, котировка по доллару США ведется в рублях за 1 доллар США. Кратность в этом случае составляет единицу. Котировка по итальянской лире ведется в рублях за 1000 итальянских лир. Кратность в этом случае равна 1000. Методы работы с историей будут рассмотрены в разд. "История изменения значений" данной главы. Нажатием кнопки Курсы валют формируется отчет об изменении курса соответствующей валюты для вывода на печать. Задание параметров отчета будет рассмотрено в гл. 7.
 |
| Рис. 2.16. Справочник "Валюты" |
 |
| Рис. 2.17. Диалоговое окно загрузки курсов валют из Интернета |
В справочнике "Номенклатура" задаются все объекты учета счетов 41, 43, т. е. товары и готовая продукция, а также работы и услуги. Реквизит "Тип" не только задает тип номенклатуры, а следовательно, и счета проводок, но и само диалоговое окно ввода информации. При вводе нового объекта в справочник предлагается тип "Товар". Диалоговое окно для типа "Товар" представлено на рис. 2.18. Тип товара тоже меняет проводки, например тип товара "На комиссии" задает проводки при поступлении товара на забалансовый счет 004 "Товары, принятые на комиссию", а тип "Собственный" — на счет 41.1 "Товары на складах".
| ей Номенклатура: ДЛЯ |  |
 |
|
Наименование CD -ROM drive 24х Samsung Вид Компьютерные аксессуары На комиссии Тара Покупные изделия |
Валюта рубль
Единица изм. шт.
?'І-ІІІ.гІ I-
(покупная) цена
Ставки налогов
без налоге6
Оптовая цена с налогами (спраеочно) Без Н11 Включая НИ
1580.00 у
1900.00 [в]
Ставка НДС Без налога (НДС „J Ставка НП [Безналога (НП) |...~|
1900.00 у
Страна происнождения С' Россия (* | Корея Полное найме нование, основные характеристики
CD-ROM drive 24х Samsung
| Закрыть | |  | История |
Рис. 2.18. Диалоговое окно номенклатуры типа "Товар"
Реквизит "Вид" вводится из справочника "Виды номенклатуры". Отсутствие значения в этом поле может привести к неправильному списанию затрат в конце месяца документом "Закрытие месяца". Ввод в любое из полей Оптовая цена без налогов, Без НП, Включая НП вызовет пересчет остальных значений из названных трех, в зависимости от заданных ставок в полях Ставка НДС и Ставка НП. Реквизит "Страна происхождения" задается только для типа "Товар", при вводе нового предлагается значение
"Россия", для задания другой страны необходимо щелкнуть в кружке справа от "Россия".
ІПІХІ
-=J-1-1
йй НоменкяатураЛроаикцня Б ітои
Код I— -| Тип [Продукция Z]
Наименование Батон нарезной
Вид хлеб
У
тз
Валюта [рубль
Единица изм. шт.
Плановая себестоимость '
Ставки налогоБ Ставка НДС [10%
Отпускная цена без налогов
4.00
3.00
Отпускная цена с Налогами!справочно) Без НП
4.40
4.40
Ставка НП Без налога (НП) У
Включая НП
Страна происхождения
Полное наименование, основныехаракгеристики
Батон нарезнзй
История
Закрыть
ОК
Рис. 2.19. Диалоговое окно номенклатуры типа "Продукция"
Тип "Продукция" задается для номенклатуры, которая участвует в производстве. Диалоговое окно для типа "Продукция" представлено на рис. 2. 19. Наша мини-пекарня производит "батоны нарезные". Нажатием кнопки Новая строка на панели инструментов справочника вызовем диалоговое окно ввода нового элемента. Зададим тип "Продукция" вводом из списка типов, ставку 10% — из списка ставок НДС, наименование, единицу измерения выберем из справочника "Единицы измерений", плановую себестоимость — 3 рубля, отпускную цену без налогов — 4 рубля, укажем ставку налога с продаж "Без налога (НП)" выбором из списка ставок НП и нажмем кнопку ОК. Введем вид из справочника "Виды номенклатуры". В диалоговом окне справочника в списке будут предложены для выбора только виды для типа "Продукция". Добавим в список нужный вид. На панели инструментов справочника нажмем кнопку Новая строка, зададим наименование "хлеб", в колонке "Тип номенклатуры" выберем из списка тип "Продукция" и нажмем клавишу
Надо заметить, что реквизит "Валюта", который вводится из справочника "Валюты", предполагает умолчание "рубль".
Важно!
? — і—#
Если правильно заполнить реквизит "Вид", то документ "Закрытие месяца" спишет ошибки в расчете себестоимости или перерасход материала в дебет счета 90.2 "Себестоимость продаж" по тому виду, который был указан в справочнике.
В диалоговых окнах для типов "Услуга" и "Работа" отсутствует реквизит "Себестоимость".
В справочнике "Номенклатура" предусмотрен режим отбора по типу номенклатуры. Для установки отбора по типу номенклатуры необходимо щелкнуть на кнопке , задать в диалоговом окне тип для отбора и нажать кнопку Установить отбор по значению (рис. 2.20). Можно установить отбор
W. о Л
по типу номенклатуры в текущей строке справочника, нажав кнопку Ч.. Отменить отбор можно кнопкой Можно также заказать отбор из истории отборов с помощью кнопки & .
| Виды отбора |
 |
¦Значение отбора: |Т оеар
Установить отбор по значению
Существующие значения
В пределах подчинения
Получить список
Получать по: 50 значений Получать автоматически
Отключить отбор
Отмена
Помощь
Рис. 2.20. Диалоговое окно отбора по типу номенклатуры
Внимание!
Режим отбора неэффективен в режиме иерархического списка.
I вді Номенклатура (24.09.01 }(Вс?) (Отбор Товар?
I- І? # & % kl М h 1)
| $ |  |
| |||||||||||||||||||||
|
Тоеары на складах: 0 Данные актуальны на конец дня 30.03.01 |
 | Номенклатура |
Рис. 2.21. Справочник выборки по типу "Товар"
Следует обратить особое внимание на кнопку История (рис. 2.21). Можно избежать неприятностей со ставками НДС и НП в накладных и счетах-фактурах, если учитывать, что эти реквизиты периодические и доступ к истории изменения их значений возможен с помощью названной кнопки или кнопки История на панели инструментов справочника.
Материалы
В справочнике "Материалы" (рис. 2.22) реквизит "Вид материала" задает счет учета материала. Введем в справочник материалы, необходимые для производства батонов. Как обычно, закажем ввод новой строки и в диалоговом окне Сведения о материале введем наименование "мука", единицу измерения "кг" выберем из справочника "Единицы измерений", цена — 5 рублей, вид материала зададим выбором из плана счетов 10.1 "Сырье и материалы". Быстрый выбор из плана счетов будет рассмотрен в гл. 5. Аналогичным образом зададим материал "Дрожжи" с ценой 20 рублей за 1 кг.
Основные средства
Введем в справочник "Основные средства" (рис. 2.23) новый элемент "Компьютер". С помощью кнопки Новая строка вызовем диалоговое окно заполнения карточки основного средства — диалоговое окно типа "Блокнот", состоящее из двух вкладок Общие сведения и Начисление амортизации. На вкладке Общие сведения часть реквизитов заполняется вводом из списков и пользователю необходимо просто внимательно просмотреть списки.
| ||||||||||||
| Рис. 2.22. Диалоговое окно справочника "Материалы" |
Закрыть | История |
Рис. 2.23. Диалоговое окно справочника "Основные средства"
Внимание!
В предлагаемых списках для выбора справа есть так называемая полоса прокрутки для просмотра всего списка. Часто пользователь не просматривает список до конца, для просмотра вниз необходимо нажимать на кнопку внизу полосы прокрутки и, наоборот, на кнопку вверху полосы прокрутки для просмотра списка вверх.
В справочнике "Основные средства" особое внимание следует уделить закладке Начисление амортизации (рис. 2.24). В данной закладке в расчетах участвует реквизит "Срок полезного использования (в месяцах)". При этом задается вариант расчета выбором из списка в поле Способ начисления амортизации. Широкую популярность приобрел линейный способ как самый простой. В производстве обычно выбирается счет 25 "Общепроизводственные затраты", статья затрат задается "Износ ОС" (при отсутствии в справочник добавляется соответствующая статья). В торговле обычно задается счет 44.1 "Издержки обращения" со статьей издержек "Износ ОС".
Важно! J
Пустые поля в группе "Счет отнесения затрат по начисленной амортизации" неизбежно приведут к неприятностям при закрытии месяца — эти затраты не закроются!
Надо заметить, что классификатор ЕНАОФ устарел и задание срока эксплуатации ложится на самого пользователя.
Сведения об основном средстве:Компьютер (24.0Э.011:
Общие сведения Начисление амортизации 1 Для целей бухгалтерского учета
Способ начисления амортизации: (Линейный способ
Линейный способ
Способ уменьшаемого остатка ІПо сумме чисел лет срока полезного использования ) , |j.uiCbiPPISP^, °бъ?мУ продукции (работ)_
Счет оті іесеі іия затрат г
Qffigi
Счет
Общепроизв. затраты j Износ ОС
Подразделения
Для целей налогообложения
Шифр по ЕНАОФ: [ЭВМ (ДВК) персональные компьютеры ВК. 0010 "Агат"
У;
12.50 У |
Коэффициент амортизации (годовая норма), ]
| | Закрыть |  | История | |
Рис. 2.24. Диалоговое окно задания схемы расчета амортизации ОС
Нематериальные активы
В справочнике "Нематериальные активы" (рис. 2.25) аналогичный способ задания схемы расчета амортизации. Зададим лицензию в качестве нематериального актива.
^Сведения о нематериальном активе Лицензия на производство пищевых
II
Общие г | Начисление амортизации |
Наименование:
Лицензия на производство пищевых продет
|Ц-
. I. Н аименование элемента справочника
Инвентарный in* |шишшт-оівеіипянние пици. jnsapiue И
ван Иванович
Вид[группа}НМА: j Прочиенематеризльныеактивь
"3 ЧІЩ Первоначальная стоимость: [
Состояние: (Поступил
5,000.00
ПИ
1]
..J
j Дата принятия к учету: [і9.
Q
Способ поступления: [Приобретениеза плату
10.01
Дата списания: Г Прочие сведения о нематериальном активе
Причина списания: |
Порядок, начисления амортизации ^ Не подлежит начислению амортизации
Начислять амортизацию по кредиту счета 05 i Начислять амортизацию по кредиту счета 04
| Закрыта I История |
Рис. 2.25. Диалоговое окно справочника "Нематериальные активы"
Местахранения
В справочнике "Места хранения МПЗ" (попросту склады) реквизит "МОЛ" расшифровывается как материально ответственное лицо и вводится из справочника "Сотрудники". Интерес представляет аналитический учет на и количественный учет по элементам этого справочника. Он используется также при выписке первичных документов. Аналитический учет ведется на счетах:
О 07 "Оборудование к установке";
П 10 "Материалы";
П 21 "Полуфабрикаты собственного производства";
П 41 "Товары" (субсчета 41.141.4);
П 43 "Готовая продукция";
П 002 "Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение";
П 003 "Материалы, принятые в переработку" и 006 "Бланки строгой отчетности".
Контрагенты
В программе есть два справочника, которые имеют подчиненные справочники, т. е. справочники, элементы которых задаются только вместе с "владельцем". Это справочник "Контрагенты" и справочник "Налоги и отчисления". У справочника "Контрагенты" два подчиненных: "Договоры" и "Расчетные счета". Каждый контрагент может иметь несколько договоров с организацией, число их заранее не определено, отсюда и необходимость дополнительного, зависимого от контрагента справочника. Аналогичным образом дело обстоит с расчетными счетами, их может быть несколько у контрагента, возможно в разных банках. На рис. 2.5 в окне справочника есть две соответствующие кнопки для доступа к этим справочникам: Договоры и Расчетные счета. Доступ к этим справочникам возможен также по нажатию кнопки Подчиненный справочник на панели инструментов, а также из карточки контрагента.
 |
| Рис. 2.26. Страница расчетных счетов в карточке контрагента |
Сведения о расчетном счете
Рабочее наименование:
Номер счета:
140703810400006000014
|0с
Банк, в котором открыт расчетный счет:
IКБ Кубанский Универсальный Банк 000 г.Крас |...| Открыть j Банк-корреспондент в случае непрямых расчетов:
Открыть )
Реквизиты корреспондента ("плательщик" или "получатель"):
ИНН 2310023900 Лицензионная палата мэрии г.Краснодара
-J
Г Редактировать реквизиты корреспондента Подставлять в платежные документы в "назначение платежа":
Оплата лицензии
і і
Закрыть Образец
ОК
Записать
Рис. 2.27. Карточка расчетного счета
 |
| Рис. 2.28. Диалоговое окно контрагента типа "Организация" |
 |
| Рис. 2.29. Диалоговое окно контрагента типа "Частное лицо" |
Сотрудники
Справочник "Сотрудники" • - самый сложный, его диалоговое окно имеет пять страниц и до 13 периодических реквизитов. Вводить информацию о сотруднике можно обычным способом и через приказ с помощью кнопки
Новый приказ.
Важно!_I
В диалоговом окне этого справочника есть один неприятный недостаток. При заполнении справочника в историю записываются значения на текущую дату без запроса на задание даты. При начислении заработной платы программа берет значение на конец месяца, а пользователь вводил на начало и на этом круг замыкается. После ввода изменений в справочник "Сотрудники" проверьте историю реквизитов и помните, что программа при начислении заработной платы берет последнее значение относительно конца месяца, за который начисляется заработная плата.
На всех страницах есть кнопка История для просмотра истории соответствующего реквизита, но не для корректировки. По нажатии кнопки История в диалоговом окне можно просмотреть историю всех реквизитов, но опять же без корректировки. Редактировать историю можно только из окна всего справочника соответствующими кнопками.
На вкладке Общие (рис. 2.30) реквизит "Подразделение" вводится из справочника "Подразделения", но выбор предлагается из списка без выхода в сам справочник. Если надо дополнить справочник, не обязательно выходить из диалогового окна сотрудника, можно открыть справочник из меню Справочники, отредактировать его, закрыть и изменения сразу отразятся в списке подразделений в диалоговом окне. Реквизит "Табельный номер" лучше не нарушать и предоставить программе вести табельные номера самостоятельно. Но, в случае необходимости, можно заводить уже закрепленные за сотрудниками табельные номера.
На вкладке Начисление з/пл (рис. 2.31) группа "Счет отнесения затрат по начисленной заработной плате" задает счет для формирования проводок по начислению заработной платы. В зависимости от выбранного счета появляются и названия других реквизитов этой группы.
№№
-ІПІ ХІ
этіі’ Сведения о сотруднике Иванов Иван Иванович (26 ШИН
Общие | Начисление з/пл | Налог на доходы | Начальныеданные |
Табельный №
ФИО [Иванов Иван Иванович
Должность |Ген.директор
Подразделение Е
Характер работы 1*‘ Основное место работы Работа по договору подряда
ІЙ
и
Дата приема
Дата увольнения | История
26.09.00
на работу
Закрыть
Рис. 2.30. Вкладка Общие в карточке сотрудника
При выборе счета 26 "Общехозяйственные расходы" появятся расшифровки для ввода из справочников "Статьи общехозяйственных затрат" и "Подразделения". Справочники заполняются пользователем в соответствии с той системой аналитики, которая принята в бухгалтерском учете предприятия. Обычно счет 26 задается для категорий руководящего состава и служащих.
 | J Х | |
Общие Начисление з/пл | Налог на доходы ] Начальные данные
Sljb
Месячный оклад Процент северной надбавки
7,000
-г
О
Счет отнесения затрат по начисленной заработной плате
Счет (І26__ П Ч^|
13
Общехоз. затраты Заработная плата
Подразделения |АУП
~U
Статья затрат по отчисл. с ФОТ ??Ш!?Ш\Аі-1Л{ 0К I Закрыть I % История I
Рис. 2.31. Вкладка Начисление з/пл по счету 26 в карточке сотрудника
При выборе счета 20 "Основное производство" (рис. 2.32) появятся расшифровки для ввода из справочников "Виды продукции (работ, услуг)", "Статьи затрат на производство" и "Подразделения". Следует обратить внимание на тот факт, что подразделение, в котором числится сотрудник, заданное на вкладке Общие, может не совпадать с тем, что вы задаете на вкладке Начисление з/пл.
Счет отнесения затрат по начисленной заработной плате Счет [20. У [j
Виды номенклатуры хлеб Затраты на производство
Заработная плата
Подразделения АУП Статья затрат по отчисл. с ФОТ [і*
Объект аналитического'-ічета
тчисления с ФОТ
Рис. 2.32. Заполнение аналитики для счета 20 "Основное производство"
При выборе счета 25 "Общепроизводственные расходы" (рис. 2.33) появятся расшифровки для 'ввода из справочников "Статьи общепроизводственных затрат" и "Подразделения".
 |
| Рис. 2.33. Заполнение аналитики для счета 25 "Общепроизводственные расходы" |
 |
| Рис. 2.34. Заполнение аналитики для счета 44,1 "Издержки обращения" |
При закрытии затратных счетов в конце месяца с помощью документа "Закрытие месяца" большое значение имеет заполнение реквизитов этой группы. Если оставить что-нибудь незаполненным или перепутать, например виды номенклатуры, затраты по начислению заработной платы могут не закрыться. При использовании счетов 25 и 26 для закрытия затрат необходимо корректно задать статьи в настройке учетной политики. Подробно этот вопрос будет рассмотрен в разд. "Учетная политика”гл 3.
На вкладке Налог на доходы (рис. 2.35) реквизит "Сальдо по НДФЛ на начало текущего года" вводится из справки с предыдущего места работы сотрудника и в дальнейшем изменяется автоматически. Тип вычета вводится из списка, который недоступен для пользовательских изменений. Количество иждивенцев задает дополнительные 300 рублей вычетов для каждого иждивенца.
На вкладке Начальные данные все поля вводятся из справки с предыдущего места работы сотрудника.
На вкладке Паспорт вводятся паспортные данные сотрудника.
Внимание!
Паспортные данные сотрудника автоматически подставляются в документы "Расходный кассовый ордер" и "Приходный кассовый ордер", поэтому в интересах пользователя сразу заполнить эти данные.
л*!' Сведения об основном средстве: Компьютер (07.10.01 J
Общие сведения j Начисление амортизации |
Наименование: | Компьютер Инвентарный №
Вид (группа) ОС: (Инструмент
Место эксплуатации: основное Ответственное лицо;
Иванов Иван Иванович
Состояние: | Б эксплуатации Способ поступления: (приобретение за плату
Причина выбытия: | Списание Порядок начисления амортизации Р Подлежит амортизации Р Начислять амортизацию Прочие сведения об основном средстве
Сооружения
_Чг
_ЦЛередагточные устройства Машины и оборудование L Т ранспортныесредства
urn
у
¦I Инструмент
Дата ввода в эксплуатацию: |01.01.00 Й)
1—і Дата выбытия: |
tv' Производственное Находится в залоге
Сведения о сотрадникеіИванод Иван ИианввИ<і
a
Общие} Начисление з/пл Налог на доходы | Начальные данные | Паспорт]
Сальдо по НДФЛ на начало текущего года
; Положительное значение сальдо означает переплату | q qq
¦ налога, отрицательное. - задолженность.
0.00
Дополнительный облагаемый доход с начала текущего года г Право на вычеты
• Типвычета насотр^ника |400 руб.
Количество детей В
| О К | Закрыть | История 1 |
Сведения о расчетном счете:
Реквизиты счета Дополнительно
Рабочее наименование: Номер счета:
444444 44444444444444 Банк, в котором открыт расчетный счет:
[іОгБанк
|^|
С Валютный счет
Рублевый <
Вид счета (расчетный, ссудный, депозитный, или иной счет): н
Расчетный (текущий)
Расчетный (текчщий
ІСс^иный
ІДепозитный
| я счета: j 29-03.01 |  |
Записать j OK
Банковские счета
Справочник "Банковские счета" (рис. 2.36) содержит информацию о счетах самого предприятия, и его первая страница заполняется так же, как справочник "Расчетные счета". На вкладке Дополнительно особенное внимание следует уделить типу счета.
Важно!_J
Документ "Выписка" определяет из этого справочника при выборе счета по признаку "Валютный счет" счет проводки 52 "Валютные счета" или 51 "Расчетные счета", если задан признак "Рублевый счет".
Виды продукции (работ, услуг)
В справочнике "Виды продукции (работ, услуг)" задаются обобщенные наименования для групп элементов справочника "Номенклатуры", имеющих общее назначение. В предыдущих версиях программы для старого плана счетов был аналогичный справочник "Виды деятельности". Назначение справочника -- ведение аналитического учета по видам номенклатуры на счетах 20 "Основное производство", 40 "Выпуск продукции" и 90 "Продажи".
Важно! J
Поле Тип номенклатуры (рис. 2.37) следует заполнять всегда! Из названия видно, что тип должен задаваться либо Продукция, либо Товар, либо Услуга. Это связано с закрытием затрат по счету 20 "Основное производство" и корректировкой себестоимости по счету 40 "Выпуск продукции".
ЯНЕ
ШІ Справочник: Виды продыши (работ, чслчгі
feU U
fc
| I Виды продукции ( |
|
Jt}
Закрыть
Единицы измерения
При первом запуске программы "1C:Предприятие" справочник автоматически заполняется согласно Общероссийскому классификатору единиц измерения ОК 015-94 (ОК.ЕИ) (утвержден постановлением Госстандарта РФ № 366 26 декабря 1994 г.). Справочник "Единицы измерения" один из немногих справочников программы, где код надо задавать пользователю, как правило, это просто порядковый номер.
Внимание!
Программа не выпускает из ввода элемента (рис. 2.38), пока не будет задан код, назойливо сообщая недоумевающему оператору:
| Неверно задан код! |
 |
Налоги и отчисления
Справочник "Налоги и отчисления" (рис. 2.39) участвует в расчете отчислений и налогов в документе "Начисление заработной платы". Он выбирается из группы "Налоги" в меню Справочники. Первоначально справочник пуст.
( Важно! )
Не торопитесь сами заполнять пустой справочник. Сформируйте хотя бы один документ "Начисление ЗП" (см. разд. "Схема движения документов", "Заработная плата" гл. 7) хотя бы с одним сотрудником, пусть даже с нулевым окладом. Программа сама сформирует справочник, но, к сожалению, она не сформирует подчиненные справочники распределения ставок по пределам. Так как расчеты по налогам жестко связаны с кодами, то самостоятельное задание элементов справочника пользователем неизбежно приведет к ошибке.
а ш м в+
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Рис. 2.39. Справочник "Налоги и отчисления" после заполнения |
ШШІ?§? . |п| х|
Наименование:
Взносы > ПФ от ФОТ
Код: [ПФ Регистрационный номер: 145457885
Ставка для первого предела: 28.00 % Срок уплаты: |
Счет начисления налога (отчислений в Фонды)
10
Счет .|б9.2 Сотрудники Г
Платежные реквизиты., очередность платежа (для подстановки Б плат.поручение} Получатель: )ТП 5 г. Краснодара [„J Расчетный счет:
Очередность платежа: |
7]І]
| Закрыть |
История Ставки |
' Важноі ^
Не заполняйте поля в группе "Счет начисления налога (отчислений в фонды)"! Это приведет к неправильному результату в подстановке суммы налога в платежном поручении для перечисления налога.
В поля Получатель и Расчетный счет вводится получатель соответствующего налога или отчисления в фонд из справочников "Контрагенты" и "Расчетные счета". В поле Срок уплаты вводится день месяца, назначенный предприятию для уплаты налога или отчисления. В поле Очередность платежа вводится число для подстановки в платежное поручение для уплаты налога или отчисления.
Ставку для первого предела можно ввести (рис. 2.41), нажав кнопку История на панели инструментов справочника или выбрав в меню Действия пункт История значения. Но этого недостаточно.
I4g История: Налоги и отчисления: Ст
| ||||||||||||||
| Рис. . Задание ставки первого предела для справочника "Налоги и отчисления" |
Нетрудно заметить, что в окне этого справочника нет панели инструментов, поэтому все действия можно задавать только посредством меню Действия. Первым делом надо указать дату, на которую будут зафиксированы изменения. Дата задается путем вызова диалогового окна даты. С помощью кнопки История в диалоговом окне даты можно задать историю изменения предела и ставки.
Внимание!
Именно в этом режиме вносятся изменения в соответствии с новыми постановлениями и т. п.
Ш Ставки налогов (Взносы в ПФ от ФОТ)
| Пределы и проценты на дату: 2! ПОД)! | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Закрыть I ^ История |
Прочие
Из группы справочников "Прочие" особое внимание стоит уделить справочнику "Движения денежных средств" (рис. 2.43). Данные из этого справочника вводятся в документах "Выписка", "Приходный кассовый ордер", "Расходный кассовый ордер" и задают дополнительную аналитику по счетам 50 и 51.
I Справочник: Движения денежны* средств
ш m м щ. 11 а не
| -гьІШІЛІ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Закрыть j |
Глава 3 Настройка
В разд. ""Справочники" гл. 2 были рассмотрены описатели объектов учета и аналитики, влияние названных описателей на формирование проводок и организацию бухгалтерского учета, но этого недостаточно для полного задания учета на предприятии. В настоящей главе будут рассмотрены дополнительные описатели, которые также участвуют в формировании первичных документов.
Описание своего предприятия
Для формирования в первичных документах реквизитов своего предприятия необходимо внести требуемые данные в диалоговое окно Сведения об организации (рис. 3.1), которое открывается из меню Сервис пункт Сведения об организации.
Почти все реквизиты заполняются в режиме свободного ввода, но правила заполнения все же существуют. Например, в реквизите "Почтовый адрес" почтовый индекс должен быть указан в адресе, т. к. этот реквизит присутствует в документе "Счет-фактура выданный", и правила заполнения данного документа требуют его присутствия. На вкладке Коды рассматриваемого окна реквизит "Организационно-правовая форма" следует расшифровать сокращение в наименовании предприятия (рис. 3.2). Это необходимо для правильного формирования налоговой отчетности.
Не стоит пытаться на вкладке Банк (рис. 3.3) ввести данные в поля в свободном режиме. Эти поля включены в данное диалоговое окно только для отображения информации о банковских реквизитах. В разд. "Банковские счета" 2 рассматривался вопрос о вводе банковских счетов предприятия в справочник. Для чего же тогда задание какого-то основного банковского счета? В программе предусмотрен так называемый "режим ввода по умолчанию". Программа автоматически подставляет в документы те реквизиты, которые пользователь указывает в настройке, в частности банковский счет в документ "Платежное поручение", который был введен как основной в этом окне. Пользователь при дальнейшем заполнении документа решает,
устраивает ли его эта подстановка или надо выбрать другой банковский счет. Естественно, в качестве основного пользователь указывает тот банковский счет, по которому больше движений.
Сведения об организации
S1
Организация | Коды ] Банк | ГНИ ] Ответственные лица |
Введите общие сведения о Вашей Организации.
Дата регистрации: |!«:=№*Н 0
Название: 1ОО0 "RtORP"
Полное название: 000 "RCURP"
Юридический адрес: г.Краснодар, ул.Дзержинского, 129
Почтовый адрес: 1350005, г.Краснодар, ул.Дзержинского, 129 Телефоны: [(089546-504
0К
Закрыть
Рис. Вкладка Организация диалогового окна Сведения об организации
Сведения об организации
2)
Организация Коды | Біінк | ГНИ | Ответственные лица ] Введите общие сведения о Вашей Организации.
ИНН:
ОКОНХ:
Вид деятельности (отрасль):
ОКПО:
ОКДП:
О КФ С:
ОКОПФ:
Орг. правоваяФорма: | Общество с ограниченной отвественностью
ОК
Закрыть
 |
| Рис. 3.3. Вкладка Банк диалогового окна Сведение об организации |
 |
| Рис. 3.4. Вкладка ГНИ диалогового окна Сведения об организации |
На вкладке ГНИ (Государственная Налоговая Инспекция) данные вводятся в соответствии с правилами заполнения наименований этих организаций (рис. 3.4), например ОФК РФ означает Отдел Федерального Казначейства Российской Федерации.
На вкладке Ответственные лица (рис. 3.5) все поля вводятся из справочника "Сотрудники". Опять же вопрос, зачем, если мы уже задавали должности в справочнике. На практике часто случается, что должность сотрудника и подпись на первичных документах не совпадают, поэтому должность -это всего лишь должность, а отвечать за документ или сделку будет тот, кто его подписал.
Сведения об организации
Организация] Коды ] Банк ] ГНИ Ответственные лица
Укажите ответственны* лиц.
Инициалы
Руководитель
предприятия:
Главный
~[ТТ| Иванов И.И.
[Петрова Валентина Григорьевна |...| Петрова В.Г, Кассир: | Сидоров Сидор Сидорович [!Г| Сидоров С. С.
ОК
Закрыть
Рис. 3.5. Вкладка Ответственные лица диалогового окна Сведения об организации
Учетная политика
Для формирования учетной политики необходимо вызвать диалоговое окно
Учетная политика из меню Сервис пункт Учетная политика.
Первым делом при заполнении данного окна необходимо задать дату, на которую будут установлены изменения. Для этого в поле Данные учетной политики на нажатием кнопки справа необходимо открыть раскрывающийся список и выбрать в нем дату.
На этой вкладке задается очень важный признак учетной политики — в раскрывающемся списке Метод определения выручки (рис. 3.6) необходимо выбрать одно из двух значений:
? По отгрузке — выручка считается по факту отгрузки, независимо от того, прошла оплата по банку или нет. Из этого следует, что необходимо платить НДС по факту отгрузки и механизм отложенного налога не используется.
? По оплате — предприятие может учесть НДС отложенным и оплатить его по факту оплаты.
Учетная политика
Общая I Распределение косвенных расходов | Списание издержек ]
Данные учетной политики на ІІЫЕІіііИ И
Метод определения выручки: | По оплате
Установить I Закрыть
Рис. 3.6. Вкладка Общая диалогового окна Учетная политика
На вкладке Распределение косвенных расходов задаются статьи косвенных расходов (рис. 3.7). Данная страница относится только к производству и заполняется из справочника "Статьи затрат на производство". Этим справочником задается аналитика счета 20 "Основное производство". Четырьмя кнопками справа задаются действия со списком, который формируется пользователем. Кнопкой О вызывается справочник для ввода одной статьи из справочника. Кнопкой ... | вызывается справочник для ввода нескольких статей сразу, для этого на каждой нужной строке в справочнике необходимо дважды щелкнуть мышью, а затем нажать кнопку Закрыть. Кнопкой [K;j удаляется текущая строка, кнопкой XX удаляются все строки.
Внимание!
Если в справочнике нет нужной статьи, добавьте ее, пользуясь обычными методами редактирования справочников (см. разд. "Редактирование справочников" гл. 2).
Важно! I
Если список статей оставить пустым, то затраты по счету 25 "Общепроизводственные расходы" автоматически документом "Закрытие месяца" не спишутся. Придется закрывать ручными операциями.
ЕЯ Учетная политика
Общая Распределение косвенных расходов | Списание издержек |
Данные учетной политики на |2Э0Э01 [й]
Выбор статей затрат на производство, являющихся базой для распределения косвенных расходов
Заработная плата рабочих Порча материала Отчисления с ФОТ
і Список выбранных статей затрат | W Использовать метод директ-костинг
Установить Закрыть
Рис. 3.7. Вкладка Распределение косвенных расходов диалогового окна Учетная политика
Рассмотрим признак "Использовать метод директ-костинга". Этот признак используется для задания способа списания затрат по счету 26 "Общехозяйственные расходы". Если признак задан, то все затраты списываются прямо в дебет счета 90.8 "Управленческие расходы". Если признак не задан, то затраты списываются в дебет счета 20 "Основное производство" в соответствии с заданным списком. Нетрудно догадаться, что произойдет, если список останется пустым.
Третья вкладка этого окна — Списание издержек (рис. 3.8) — заполняется в основном для предприятий с видом деятельности "Торговля". Списание издержек относится к счету 44.1 "Издержки обращения". Статьи выбираются из справочника "Издержки обращения" таким же образом, как и на второй вкладке.
|
Необходимо ясно представлять себе, что расходы по указанной статье издержек будут закрыты в конце месяца пропорционально остатку товара; бухгалтер сам решает, когда списывать все затраты на прибыль.
ГЛЬТ5|
И Учетная политика
Общая I Распределение косвенных расходов Списание издержек 1
Данные учет ной политики на |29ШоТ” |Н]
Списывать выбранные издержки пропорционально
"¦І.іік , т в
Т ранспортные расходы
На хоз. нужды Командировочные расходы
Ж
XX
| Список выбранных издержек обращения!
Закрыть
Установить
Рис. 3.8. Вкладка Списание издержек диалогового окна Учетная политика
После заполнения всех реквизитов необходимо щелкнуть на кнопке Установить для записи изменений на заданную дату.
Настройка "автопилота"
При заполнении в диалоговом окне Сведения об организации вкладки Банк мы определили термин "режим ввода по умолчанию". Диалоговое окно
Общая настройка конфигурации вызывается из меню Сервис пункт Общая настройка конфигурации (рис. 3.9). На вкладке Начальные значения данного диалогового окна задаются умолчания для основных реквизитов заполнения первичных документов.
На вкладке Режимы работы (рис. 3.10) задаются некоторые специфические режимы работы программы, касающиеся интерфейса пользователя. Задание списка корректных проводок изменяет вид плана счетов для выбора счета в документах, в которых пользователю предоставляется задавать счет. План счетов ограничивается списком корректных проводок.
В Общая настройка конфигурации
Начальныезначения j Режимы работы Приходные документы j Прочиесведення ]
Укажите начальные значения, которые будут подставляться в новые документы и ручные операции.
рубль
Валюта: Единица измерения: Ставка НДС: Ставка НП: Банковский счет: Подразделение: Склад:
20%
Без налога (НП) |...[
Основной
ок
Закрыть
Рис. 3.9. Вкладка Начальные значения диалогового окна Общая настройка конфигурации
И Общая настройка конфигурации
Начальные значения Режимы работы | Приходные документы J Прочие сведения j
Установите режимы работы с конфигурацией
На начальном этапе рекомендуется оставить значения, установленные при первом запуске
Использовать список корректных проводок Г Все документы помещать в журнал операций К?
Дата запрета редактирования документов |01.12.98 Flj
OK I I......Закрыть......j|
у Важно! Д
В процессе работы бухгалтеру, возможно, понадобятся дополнительные корреспондирующие счета, которых нет в списке корректных проводок. Их необходимо добавить. В противном случае бухгалтер будет вынужден каждый раз щелкать на кнопке Согласование корректных проводок для перехода в общий план счетов (рис. 3.11). Методы задания списка корректных проводок будут рассмотрены в разд. "План счетов"гл. 5.
Флажок Все документы помещать в журнал операций устанавливает режим доступа в журнале операций не только к документам, имеющим проводки, но и к тем документам, которые не содержат проводок, например "Счет", "Платежное поручение" или "Доверенность".
Заданием даты запрета редактирования устанавливается режим, в котором все документы, сформированные ранее этой даты, не подлежат редактированию и доступны только в режиме просмотра.
Внимание!
С помощью этого режима в комбинации с заданием прав пользователей, которые устанавливаются в конфигураторе, можно заблокировать доступ к редактированию документов до определенной даты, что бывает удобно для безопасности данных при нескольких пользователях.
Первоначально поле Дата запрета редактирования пустое.
 |
|
Рис. 3.11. Выбор из плана счетов с признаком Использовать список корректных проводок |
И Общая настройка конфигурации
V"' *
ИГЛЫ х|
Начальные значения ] Режимы работы Приходные документы | Прочие сведения |
Работа с приходными документами
Основной вариант |НДСв ** П
расчета налогов: I—I
Пересчет в строках приходных документов
Если в введенной строке приходного документа исправляется количество, то вслед за этим необходимо пересчитать:
<* ІСумму и налогу Цену
В данном режиме работы программы при изменении количества в уже введенных строках табличной части приходных документов автоматически пересчитывается сумма, в соответствии с вариантом расчета налогов и суммы налогов.
О К_I Закрыть_
Рис. Задание автоподстановки в диалоговом окне
Общая настройка конфигурации
Общая настройка конфигурации
и h7
Начальные значения ] Режимы работы Приходные документы Прочие сведения
Прочие сведения, необходимые для работы системы
На дату |2Э.0Э.01
| ||||
| o.oo|sj |
 |
|
Рис. 3.13. Периодические константы в диалоговом окне Общая настройка конфигурации |
Настройка параметров системы
В предыдущем разделе мы рассмотрели ряд параметров, которые влияют на интерфейс программных диалоговых окон и расчеты. Аналогичные параметры задаются в диалогом окне Настройка параметров системы (рис. 3.14), вызываемом из меню Сервис пункт Параметры. В этом разделе мы рассмотрим только существенные параметры, которые регулируют выборки, задают умолчания для отчетов и т. д.
 |
| Рис. 3.14. Первая вкладка диалогового окна Настройка параметров системы |
Год начала столетия — параметр, используемый в случае представления даты в формате с двумя последними цифрами года. Даты до указанного года будут относиться к следующему столетию. Например, если задан 1940 год, то дата 01.01.42 интерпретируется как 1 января 1942 года, а дата 01.01.39 — как 1 января 2039 года. Параметр "Формат представления даты" задает формат ввода даты с двумя последними цифрами года или с полным представлением года.
Флажок Использовать формульный калькулятор задает вид калькулятора, который будет вызываться нажатием комбинации клавиш
 |
| Рис. Числовой вид калькулятора |
Вычислить] Закрыть Помощь | м= О
Рис. 3.16. Формульный вид калькулятора
Флажок Отключить разделители триад в числах позволяет отключить разделение разрядов чисел — тысяч, миллионов, миллиардов и т. д.
Раскрывающийся список Режим открытия объектов устанавливает режим, в котором будут открываться документы или элементы справочников двойным щелчком мыши или при нажатии клавиши
Раскрывающийся список Режим удаления объектов определяет сквозной контроль удаляемых объектов. Если установлен режим Пометка на удаление, то для данного пользователя включен режим контроля ссылочной целостности, при котором вместо непосредственного удаления объектов (например, нажатием клавиши
Помеченный на удаление объект обозначается знаком . Непосредственное удаление объектов в этом случае будет выполняться в специальном режиме Удаление помеченных объектов. Если установлен режим Непосредственное удаление, удаление объектов будет происходить необратимо.
Внимание!
Использование режима непосредственного удаления объектов может привести к неразрешимым проблемам. Например, удаление склада из справочника складов после того, как на него приходными накладными принят товар, приведет к тому, что эти накладные станут некорректными. Во избежание появления ошибок учета рекомендуется устанавливать режим удаления объектов Пометка на удаление.
Параметр Режим удаления объектов доступен для изменения, только когда в свойствах текущей конфигурации включен режим Разрешить непосредственное удаление объектов.
На вкладке Журналы (рис. 3.17) задается режим работы с журналами. В программе употребляется термин "интервал видимости журнала", который означает промежуток времени, за который будут отобраны документы в журнал, т. е. в журнал войдут только документы с датами, входящими в этот промежуток времени. Это вовсе не означает, что остальные документы исчезнут безвозвратно, они появятся при изменении интервала видимости. Интервал видимости журналов задается двумя группами параметров: Начало интервала и Конец интервала. Для задания интервала видимости необходимо щелкнуть на выбранном варианте, чтобы около него появился признак выбора.
Внимание!
Задания интервала видимости конкретными датами недостаточно, необходимо задать рядом с каждой датой признак выбора.
Если включен флажок Один журнал подчиненных документов, при просмотре документов, подчиненных данному документу, будет использоваться один журнал подчиненных документов. Информация в этом журнале будет обновляться каждый раз при выборе нового документа в журнале документов.
Если признак отключен, для каждого документа можно открыть свой журнал со списком документов, подчиненных выбранному.
Флажок При открытии журнала переходить в конец определяет режим установки на последний документ при открытии журнала.
Раскрывающийся список Переходить в журнале на записанный документ
определяет режим установки курсора в журналах на записанный документ.
I Настройка параметров системы - У-/--Ч
Бухгалтерия ] Операция | Бухгалтерские итоги Общие | Текст Интерфейс Журналы
Монитор
Расчет
I Начало интервала С Текущая дата ; Начало месяца квартала
і f' Начало года Г J30.09.2001 Щ
Конец интервала С Текущая дата С Конец месяца (* Конец квартала Конец года Г J30 09 2001
ІІІ
Г” Один журнал подчиненных документов Г" При открытии журнала переходить в конец Переходить в журнале на записанный документ:
] Переходить в текущем журнале
Помощь
Отмена
OK
Рис. Вкладка Журналы диалогового окна Настройка параметров системы
Параметр Переходить в журнале на записанный документ задает один из трех режимов:
? Переходить в текущем журнале — после записи документа курсор автоматически будет установлен на записанный документ в том журнале, который был активным в момент открытия формы документа;
П Переходить во всех открытых журналах — после записи документа курсор автоматически будет установлен на записанный документ во всех открытых журналах, в которых могут выводиться документы данного вида;
? Не переходить — после записи документа положение курсора в журналах изменяться не будет.
На вкладке Бухгалтерские итоги (рис. 3.18) задается автоподстановка в диалоговые окна формирования бухгалтерских отчетов. Бухгалтеру, как правило, для оперативной работы необходимо получать отчеты за определенный период. Этот период задается на указанной вкладке.
Настройка параметров системы
Расчет
Монитор
Общие Текст Интерфейс Журналы Бухгалтерия | Операция Бухгалтерские итоги
Г
f Квартал:
№ йёсЙЗ
День:
Выбран период с 01 09.2001 по 30.09.2001
начала года
|Сенгябрь 2001 г |jjj Г” С начала квартала
j22.09.2001 г Интервал С: |22 09.2001
По:
Помощь
ОК
Отмена
Рис. Вкладка Бухгалтере кие итоги диалогового окна
Настройка параметров системы.
Настройка параметров системы
Общие Текст ) Интерфейс Журналы Расчет Операция Бухгалтерские итоги Монитор
Копирование операции Г Дата
Г
р Заголовок р Проводки
Расчет суммы операции
& Р^андаоігньій способ
Г
Г
I
Г Проверять проводки при записи операции Г Автоматический ввод новой проводки Г~ Автоматический ввод новой проводки с копированием Р Рассчитывать сумму проводки по цене Р Рассчитывать сумму проводки по курсу
Помощь
-1
ОК Отмена
і _
Рис. 3.19. Вкладка Операция диалогового окна Настройка параметров системы
Вкладка Операция (рис. 3.19) посвящена настройкам режима работы с операциями, введенными вручную. Группа элементов Расчет суммы операции задает режим расчета реквизита "Сумма операции" по проводкам в ручной операции. Первоначально включен переключатель Не рассчитывать. Наиболее удобна установка флажка Стандартный способ, что равносильно расчету по всем проводкам, но можно выставить и любой из перечисленных вариантов.
Группа флажков Копирование операции устанавливает реквизиты операции, которые будут копироваться при задании действия Копировать в журнале операций или в журнале "Операции, введенные вручную".
Флажок Проверять проводки при записи операции помогает осуществить контроль записи операций в соответствии со списком корректных проводок. При обнаружении отсутствия проводки в списке будет показано диалоговое окно для записи или отмены (рис. 3.20).
Флажок Автоматический ввод новой проводки устанавливает режим формирования новой проводки в операции при записи текущей проводки.
Флажок Автоматический ввод новой проводки с копированием устанавливает режим формирования новой проводки в операции путем копирования текущей проводки
 |
| | Комментарий: [Начальные остатки Б кассе} |
Проверка корректности проводок
Некорректная корреспонденция Дебет: 50.1 I Кредит: |00
і
Пропустить
Занести в список корректных проводок
Отмена Помощь
Рис. 3.20. Диалоговое окно проверки корректности проводок при записи операции
Глава 4 Константы
Общие приемы работы с константамиВ предыдущих главах были рассмотрены параметры настройки, в том числе периодические. В этой главе мы поговорим об оставшихся параметрах и методах работы с ними.
Диалоговое окно со списком всех констант для просмотра и корректировки открывается из главного меню Операции выбором пункта Константы. Список состоит из трех колонок (рис. 4.1): а "Код";
П "Наименование";
? "Значение".
 |
| % ill |
| ¦j^ История (Р5]|- | Наименование | Значение |
| Дата регистрации | Дата регистрации организации | |
| Наименование организации | Наименование организации | ООО "RC0RP" |
| Официальное наименование | Полное наименование организации | ООО "RC0RP" |
| Юридический адрес | Юридический адрес организации | |
| ГНИ Организации | Наименование налоговой инспекціи | ГИ МСН №5 |
| ИНН | ИНН организации | |
| Почтовый адрес | Почтовый адрес организации | |
| Телефоны организации | Т ел. по юр. адресу и действ. место> | |
| іштмзітшшш ш | ФИО руководителя | Иванов Иван Иванович |
| Гл. бухгалтер | ФИО главного бухгалтера | Петрова Валентина Григорьевна |
| Кассир | ФИО кассира | Сидоров Сидор Сидорович |
| Основной вид деятельности | Основной вид деятельности поучре | |
| КодОКОНХ | Код отрасли по ОКОНХ | |
| Код ОКДП | Код по ОКДП основного вида деягс | |
| Организационно-правовая q | Организационно-правовая Форма | Общество с ограниченной отвественностьк |
Рис. Константы
Колонки "Код" и "Наименование" редактированию не подлежат. А вот "Значение" задается пользователем. Почти все константы уже встречались в настройке, и представляет интерес не столько непосредственное редактирование их значений, сколько редактирование истории изменения этих значений.
История значений константы
Если константа периодическая, т. е. в программе ведется история изменения ее значений, то на панели инструментов и в меню Действия кнопка истории активна, если нет, то не активна. Для доступа к истории необходимо щелкнуть на этой кнопке или выбрать в меню Действия пункт История значения, после чего будет открыто диалоговое окно истории значений (рис. 4.2).
 |
| Рис. 4.2. История значений константы |
Действия
Редактированиестрокиистории
Чтобы отредактировать строку, необходимо ее выделить и нажать клавишу
Ввод новой строки
Для того чтобы ввести новую строку, необходимо нажать кнопку Новая строка на панели инструментов, ввести данные и нажать клавишу
Копирование
Чтобы создать копию строки, требуется нажать кнопку Копировать на панели инструментов, а после редактирования строки снова нажать клавишу
Удаление
Для удаления строки необходимо нажать кнопку Удалить на панели инструментов и подтвердить удаление кнопкой Да.
Как влияют константы на формирование проводок и документов
Представим гипотетическую ситуацию, когда сменилось руководящее лицо на предприятии. Какая фамилия будет сформирована в первичном документе, например счет-фактуре, на какую дату? Соответствие фактическому положению дел и задается в истории константы "Руководитель". Аналогично задаются истории и других периодических констант.
В настройке не рассматривались такие константы, как:
"Предел вычетов";
О "Номер листа кассовой книги".
Предел вычетов задает границу предоставления льгот по подоходному налогу. Константа эта, естественно, периодическая. Сумма проводки по налогу на доход физического лица зависит от значения этой константы, причем именно в зависимости от истории изменения ее значений. Например, Иванову Ивану Ивановичу с доходом в 21 000 рублей в июне льготы не предоставлялись, а в августе с доходом в 29 000 рублей льготы будут предоставлены, т. к. в истории константы "Предел вычетов" с 01.08.01 предел установлен в 30 000 рублей (рис. 4.3).
ШШЕ1
|
*f& История: Предел вычетов ?j | ||||||||||||
| ||||||||||||
| Рис. 4.3. История изменения значений константы "Предел вычетов" |
.
Глава 5 План счетов
Диалоговое окно с планом (рис. 5.1) счетов открывается при выборе в главном меню Операции пункта План счетов.
| ГУ План счетов |
 |
| І-ІПІХІ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Рис. Диалоговое окно План счетов |
План счетов очень похож на справочник, каждая строка которого отражает
определенный счет или субсчет бухгалтерского учета. В таблице плана счетов выводятся колонки, отражающие различные данные счета:
ГІ "Пиктограмма" — самая левая колонка плана счетов, которая отражает состояние счета (имеет ли счет субсчета или он является собственно счетом, заведен он в конфигурации или непосредственно в окне плана счетов, помечен счет на удаление или нет).
? "Код" — полный код счета, включающий все коды вышестоящих счетов.
? "Наименование" - - краткое наименование счета (субсчета) — строка, отражающая назначение счета.
О "Вал." — признак ведения валютного учета. Если по счету или субсчету ведется валютный учет, то в графе "Вал." ставится "+".
П "Кол." — признак ведения количественного учета. Если по счету или субсчету ведется количественный учет, то в графе "Кол." ставится
О "Заб." — признак забалансового счета. Если счет является забалансовым, то в графе "Заб." ставится "+". Забалансовые счета не могут корреспондировать с балансовыми счетами. Забалансовые счета помогают пользователю вести дополнительный учет, не отраженный в балансе. В программе ведется учет по ряду забалансовых счетов. Пользователь может вести учет по своим забалансовым счетам с помощью ручных проводок.
О "Акт. " — признак активности счета. Данный признак может иметь значения: "А" — активный, "П" — пассивный, "АП" — активно-пассивный. Активность счета определяет отображение остатков по счету. Активный счет всегда имеет дебетовый остаток: если кредитовый оборот превысит дебетовый, то дебетовый остаток будет отрицательным. Пассивный счет всегда имеет кредитовый остаток: если дебетовый оборот превысит кредитовый, то кредитовый остаток будет отрицательным. Активнопассивный счет может иметь любой остаток, т. е. остаток будет дебетовым или кредитовым, но всегда положительным. По умолчанию счет считается активно-пассивным.
G "СубконтоГ, ... "СубконтоЗ" — виды субконто счета. Количество этих колонок определяется настроенным в конфигурации максимальным количеством субконто счетов. Значения колонок определяют ведение аналитического учета по данному счету по указанным видам субконто. Например, указание в колонке "Субконто 1" вида субконто "Номенклатура" определяет ведение учета по данному счету в разрезе товаров, продукции, услуг или работ.
Расшифровка пиктограмм первой колонки приведена в табл. 5.1.
| Таблица 5.1. Пиктограммы состояния счета | ||||
|
Пиктограмма Описание
Счет является субсчетом или счетом без субсчетов. Выбор из плана счетов разрешен
Счет введен пользователем, выбор из плана счетов разрешен
Счет помечен на удаление, выбор из плана счетов возможен, но с предупреждением
Приемы работы со списком счетов в плане счетов такие же, как и в справочниках, другое дело, какие именно действия имеют смысл. Для балансовых счетов имеет смысл добавлять только субсчета. Вести учет по добавленным субсчетам можно только ручными операциями, а вводить счет, которого нет в балансе, вообще бессмысленно. Что касается забалансовых счетов, то бухгалтеру целесообразно вести учет по своим счетам.
Работать с планом счетов можно в режиме иерархического списка. Для этого надо щелкнуть на кнопке Иерархический список панели инструментов справочника. Этот режим удобен для рассмотрения только одного счета со всеми субсчетами. Нажмите комбинацию клавиш < Ctrl > + или выберите в меню Действия пункт Следующий уровень, и текущий счет развернется отдельно. Чтобы вернуться назад в общий список, необходимо нажать комбинацию клавиш
Что такое субконто?
Пользователю, бухгалтер он или нет, термин "субконто" незнаком. Наиболее простое определение или, если хотите, объяснение можно дать, сравнивая субконто с субсчетами. Представьте себе, что вам необходимо анализировать счет по ряду признаков. Самый простой способ — задать субсчета по этим признакам, что раньше мы и делали. Главная книга разрасталась, бухгалтер тонул в куче бумажных сводок и расшифровок. А теперь все эти признаки соберем в справочник и назовем его субконто. Оказывается, что ряд признаков уже находится в имеющихся справочниках. Вы убираете все свои субсчета и заменяете получившимся справочником, выбирая из него для каждой конкретной проводки конкретный признак. Такой механизм осуществляет программа с помощью субконто, или попросту справочников. Например, очень актуален для бухгалтера анализ затрат. У счета 44.1 "Издержки обращения" в качестве субконто задан справочник "Статьи издержек обращения". Справочник "Статьи издержек обращения" заполняется бухгалтером по собственному усмотрению, и при формировании проводок программа вносит в проводки те статьи затрат, которые указывает бухгалтер. Для оперативной работы пользователь в любой момент может получить аналитику счета с помощью отчетов "Анализ субконто" или "Анализ счета по субконто". В плане счетов у некоторых их них до трех уровней субконто, т. е. аналитика задана до третьего уровня. В процессе работы пользователь на каждом шагу сталкивается с субконто при работе с документами, которые формируют проводки. Анализ субконто мы рассмотрим в разд. "Анализ субконто" гл. 7.
Редактирование плана счетов
Для сохранения целостности работы всей системы ряд счетов и субсчетов, введенных на этапе конфигурирования системы, практически недоступны для редактирования. У таких счетов можно редактировать только дополнительные реквизиты, если таковые имеются в плане счетов.
Ввод счетов
Прежде чем мы рассмотрим механизм ввода нового счета или субсчета, обсудим ситуации, которые диктуют необходимость названного действия. Данный план счетов в сочетании с заданными субконто покрывает практически все нужды пользователей. Как показывает опыт, попытки ввести новый счет или субсчет встречаются часто у тех, кто не вполне понимает механизм работы субконто. Необходимо помнить, что учет по введенным счетам в программе придется вести ручными проводками. Особенно опасно использовать такие счета в документах, где запрашивается счет из плана счетов. Представим себе, что произойдет, если мы добавим счет 92 и выберем его в качестве корреспондирующего в документе "Передача материалов в производство". Документ "Передача готовой продукции на склад" корреспондирует счет 40 с 43, а документ "Закрытие месяца" не закрывает счет 92.
Добавить счет или субсчет в план счетов можно несколькими способами:
нажать кнопку Новая строка на панели инструментов диалогового окна
План счетов;
? нажать клавишу ;
? в меню Действия выбрать пункт Новый.
Редактировать счет удобнее в диалоговом окне, но для этого режим предварительно должен быть задан. Выберите в меню Действия пункт Редактировать в диалоге. В противном случае новый счет или субсчет будет вводиться в списке, т. е. непосредственно в окне плана счетов. Возможность редактирования счета в списке и в отдельном окне определяется в конфигурации. Как видно на рис. 5.2, для редактирования доступны все реквизиты счета, т. к. этот счет был введен пользователем.
При вводе нового счета программа задает вопрос, будут ли у счета субсчета? Если ответить утвердительно, то счет при записи становится группой, т. е. счетом верхнего уровня, и в дальнейшем может иметь субсчета. Счет, у которого есть субсчета, не может быть использован в проводках, в них могут быть использованы только субсчета (рис. 5.3).
 |
| Рис. 5.2. Диалоговое окно редактирования счета |
 |
| Рис. 5.3. Ошибка субсчета |
Внимание!
Для счетов, заданных в конфигурации как простые, невозможно задать субсчета. Программа выдает сообщение об ошибке.
( Важно! I
Некоторые продвинутые пользователи задают субсчета для простых счетов в конфигураторе, в результате некоторые документы перестают нормально формировать операции. Без вмешательства программиста этого лучше не делать.
Редактирование счета
Редактировать существующий счет можно следующими способами:
? в меню Действия выбрать пункт Изменить;
? нажать на панели инструментов кнопку Изменить;
? нажать комбинацию клавиш
П нажать клавишу <Епіег> или дважды щелкнуть левой клавишей мыши в основном режиме.
При этом в зависимости от конфигурации и установки режима "Редактировать в диалоге" изменение счета будет производиться в отдельном окне или в строке списка счетов.
При редактировании в отдельном окне для окончания редактирования следует нажать кнопку ОК или Закрыть, а при редактировании в списке — клавишу
При изменении реквизитов счетов (аналитического, валютного, количественного учета, признака забатанеовости) программе может потребоваться выполнить полный пересчет итогов. После изменения настроек счета будет выдано соответствующее предложение. Пересчет итогов может занять продолжительное время. Если предполагается изменять настройки нескольких счетов, то имеет смысл отказаться от немедленного пересчета, а выполнить его после того, как будут сделаны все необходимые изменения в плане счетов. Это можно сделать в режиме "Управление бухгалтерскими итогами" (кнопка Полный пересчет итогов). В случае отказа от немедленного пересчета использование бухгалтерских итогов будет невозможно до выполнения полного пересчета. Программа будет сообщать о необходимости выполнения пересчета итогов при запуске системы и при обращении к итогам.
Важно! j
Нельзя изменять настройки только у субсчета, не изменяя их у самого счета!
При редактировании видов субконто необходимо следить, чтобы при задании нескольких видов субконто между ними не было незаполненных.
Внимание!
Для отключения включенных настроек аналитического учета (видов субконто) при изменении счета следует использовать пункт Значение, подпункт Очистить значение меню Действия.
Копирование
Иногда бывает удобно добавлять счет или субсчет в план счетов путем копирования уже существующего счета или субсчета. Для этого достаточно установить курсор мыши на строку со счетом или субсчетом, который будет использоваться в качестве образца, и выполнить одно из следующих действий:
? нажать клавишу
? щелкнуть на кнопке Копировать панели инструментов окна плана счетов;
? в меню Действия главного меню программы выбрать пункт Копировать.
При копировании данные нового счета автоматически заполняются данными текущего счета. Главное после этого не забыть заменить предложенный код счета.
Пометка на удаление
Для пометки на удаление счета/субсчета необходимо установить курсор на выбранный счет/субсчет и выполнить одно из следующих действий:
? нажать клавишу
П нажать кнопку Пометить на удаление на панели инструментов окна плана счетов;
П в меню Действия главного меню программы выбрать пункт Пометить на удаление.
После ответа "Да" на запрос об удалении или пометке на удаление счет будет удален (помечен на удаление). Если счет имел субсчета, то они также удаляются или помечаются на удаление. При этом, если счет помечается на удаление, условный значок в крайней левой графе плана счетов перечеркивается. Отменить пометку удаления можно повторным нажатием кнопки Пометить на удаление.
Поиск в плане счетов
Самым востребованным видом поиска в плане счетов является поиск по коду. Окно плана счетов открывается с уже установленным в колонке "Код" курсором, надо просто набрать на клавиатуре искомый код. В случае обнаружения первого введенного символа он отображается в рамке в нижней части колонки, а курсор устанавливается в ту ячейку списка, первые символы значения которой совпадают с введенными. Последний введенный символ можно удалить из строки поиска, нажав клавишу
Описание
Описание счетов с точки зрения назначения их в бухгалтерском учете можно получить нажатием кнопки Подробно в нижней части окна плана счетов (см. рис. 5.1). Представляет интерес описание субсчетов, которые в описании счета выделены другим цветом (рис. 5.4). Для получения описания субсчета в описании счета надо навести курсор на нужный субсчет и дважды щелкнуть правой кнопкой мыши. Возврат в описание счета лучше делать закрытием окна, а не двойным щелчком по пункту описания счета. Может оказаться полезной возможность вывода на печать представленного описания.
Описание счета 90
транспортно-экспедиционным и погрузочно-разгрузочным операциям; услугам ев язи,
предоставлению за плату во временное пользование (временное владение и пользоваі договору аренды (когда это является предметом деятельности организации);
предоставлению за плату прав, возникающих из патентов на изобретения, промышлені-интеллектуальной собственности (когда это является предметом деятельности организа участию в уставных капиталах других организаций (когда это является предметом дея К счету 90 "Продажи" открыты субсчета:
90.1 .'Выручка";
90 2 "Себестоимость продаж":
90.0 "Налог на добавленную стоимость":
S0 4 "Акцизы":
9Q.5 "Экспортны? пошлины'1
90.6 _"Налог с продаж"
007 "Расходы на продажу"
90.8 "Управленческие расходы"
90.9"ПрибылыУбытог: от продаж".
Рис. 5.4. Описание счета 90
Глава 6 Журналы
В предыдущих главах была рассмотрена система настройки программы и методы работы со справочниками и константами. В следующих главах мы рассмотрим методы работы с документами, схемы их движения, регламент формирования и т. д. Прежде чем мы начнем разговор о конкретных документах, познакомимся с общими принципами их формирования, хранения и систематизации. Любая бухгалтерская операция формируется с помощью соответствующего документа. Набор документов, представленный в программе, покрывает практически все такие операции. Если же в наборе документов программы нет документа, который сформирует необходимые проводки, бухгалтер задает ручную операцию. Примером такой ситуации может служить ввод начальных остатков по счетам, т. е. ввод начального баланса, а также ряд специфических налогов, характерных для регионов и видов деятельности. Все сформированные документы группируются по смыслу и операциям в журналах. Например, в журнале "Учет материалов" хранятся все документы, связанные с производством продукции, т. е. операции по счетам 10 "Материалы", 40 "Выпуск продукции" и 43 "Готовая продукция". В журналах "Платежные документы", "Доверенности", "Счета" и "Кадры" хранятся документы, которые не формируют бухгалтерских операций. Ряд документов формируется на основании документов, введенных ранее. Такой механизм "ввода на основании" - наиболее удачное изобретение программистов, реализованное в программе. Умелое пользование этим механизмом позволяет пользователю отслеживать все "хитросплетения" бухгалтерского учета и экономить время.
Следующим этапом после настройки и описания объектов учета будет ввод начальных остатков по счетам. Но прежде мы рассмотрим методы работы с журналами.
Общие приемы работы с журналами
Журнал содержит записи о документах, которые в него входят. Для открытия журнала необходимо в главном меню программы выбрать пункт Журналы и из предложенного списка журналов выбрать нужный. Для просмотра журнала используйте клавиши управления курсором и линейки прокрутки. Каждая строка журнала является записью о документе. Записи в журнале сортируются по дате, а внутри даты — по времени ввода документа в журнал. В программе учтитывается время ввода документа в цепочках документов. Например, если попытаться отгрузить товар, который был оприходован хоть минутой позже даты отгрузки, он будет не учтен в момент отгрузки. Для перемещения курсора по журналу можно использовать следующие клавиши:
О
?
еу % Sh -а
Рис. 6.1. Панель инструментов журналов
Кнопки, одинаковые с кнопками на панели инструментов справочников, имеют и одинаковое назначение. Назначение специфических для журналов кнопок рассматривается в табл. 6.1.
Таблица 6.1. Специфические для журналов кнопки
Кнопка
_и
%
&
"SI
Описание
Ввести на основании
Интервал
Найти по номеру
Открыть бухгалтерскую операцию Проводки операции Перейти в журнал операций Перейти в журнал проводок
Интервал видимости
Одним из самых важных параметров журнала является интервал видимости. По "вине" этого параметра возникает очень много недоразумений. Настройка постоянного интервала видимости журналов рассматривалась в разд.
""Настройка параметров системы" гл. 3 (рис. 3.16). Заголовок окна журнала содержит информацию о текущем интервале. Если интервал необходимо изменить, выберите пункт Интервал из меню Действия главного меню программы. На экран будет выдано диалоговое окно Параметры журнала (рис. 6.2). В соответствующих полях этого окна необходимо указать начальную и конечную даты интервала видимости документов. После ввода дат для установки интервала следует нажать кнопку ОК. При просмотре журнала будут видны только те документы, даты которых попадают в установленный интервал.
ІИМІШ
Интервал журнала
! С: p1.01.01
I_
(31.12.01
ОК
Отмена
Помощь
Рис. 6.2. Диалоговое окно Параметры журнала
Ввод нового документа
Многим начинающим пользователям кажется, что удобнее вводить документ из меню Документы. Не надо забывать, что документ, выбранный в меню Документы, всегда пустой, невозможно увидеть ранее введенный документ в этом режиме. Кроме того, продолжить цепочку документов путем ввода на основании можно только в журнале, поэтому предпочтительнее вводить новый документ в режиме "Журналы". Чтобы ввести новый документ необходимо:
О выбрать в меню Действия главного меню программы пункт Новый;
О из списка документов выбрать вид документа и нажать кнопку ОК;
О заполнить показанное на экране диалоговое окно ввода документа;
? для ввода документа в журнал нажать кнопку ОК.
Просмотр и редактирование документа
Открыть выбранный документ для просмотра и редактирования можно несколькими способами:
П нажать клавишу
? дважды щелкнуть левой клавишей мыши на выбранном документе;
О нажать кнопку Изменить на панели инструментов окна журнала.
По окончании просмотра и редактирования необходимо нажать кнопку ОК для сохранения сделанных изменений и проведения документа или кнопку Отмена для отказа от сохранения. По нажатию кнопки Закрыть изменения будут сохранены, но проведения документа не будет. Напомним, что под проведением понимается создание бухгалтерской операции.
Ввод на основании
Ввод на основании очень важен в схемах движений документов. В дальнейшем при описании схем движения документов мы будем пользоваться этим механизмом. Данный механизм позволяет корректно вести бухгалтерский учет. Чтобы ввести новый документ на основании выбранного, необходимо:
1. Выбрать в меню Действия главного меню программы пункт Ввести на основании.
2. Из списка документов выбрать вид документа и нажать кнопку ОК.
3. В выданном на экран диалоговом окне ввести необходимые реквизиты документа.
4. Для ввода документа в журнал нажать кнопку ОК.
Копирование документа
Иногда бывает удобно вводить документы путем копирования существующих, например при вводе нескольких документов от одного контрагента.
Скопировать документ можно несколькими способами:
П выбрать в журнале документ, который необходимо скопировать;
? выбрать в меню Действия главного меню программы пункт Копировать.
В выданном на экран диалоговом окне необходимо исправить требуемые реквизиты документа и для ввода документа в журнал нажать кнопку ОК.
Пометка на удаление
Документы из журнала сразу не удаляются. Профамма вначале должна проверить существующие ссылки на этот документ, поэтому документ можно только пометить на удаление. В случае необходимости его можно удалить в режиме "Удаление помеченных объектов" (см. разд. "Удаление помеченных объектов" данной главы). Пометить выбранный документ на удаление можно несколькими способами:
П выбрать в меню Действия главного меню программы пункт Пометить на удаление;
П нажать кнопку Пометить или Удалить на панели инструментов окна журнала;
? нажать на клавиатуре клавишу
? нажать правую клавишу мыши и выбрать в контекстном меню пункт
Пометить на удаление.
В выданном после этого диалоговом окне необходимо подтвердить пометку на удаление документа, нажав кнопку ОК.
Поиск
При обилии документов в журнале поиск нужного документа бывает затруднительным. Самый простой способ — быстрый поиск. Для быстрого поиска необходимо установить указатель в той графе журнала, в которой необходимо осуществить быстрый поиск, и набрать на клавиатуре символы того значения, которое необходимо найти в данной графе. Поиск ведется вниз от текущего положения курсора в журнале.
В случае обнаружения первого введенного символа он отображается в рамке в нижней части графы, а курсор устанавливается в ту ячейку журнала, первые символы значения которой совпадают с введенными. Последний введенный символ можно удалить из строки поиска, нажав клавишу
Внимание!
При поиске по дате следует указывать сначала год (две цифры), затем без разделительной точки месяц и последним — день, например "960324" (24 марта 1996 года). При поиске по времени искомое значение необходимо вводить так, как оно изображается в графе журнала — с разделителями часов и минут. При поиске числа сравнение с введенными символами начинается с левой цифры.
В журнале с разными видами документов ведется отдельная нумерация для каждого вида. Чтобы не перелистывать ненужные виды документов, можно воспользоваться поиском по номеру документа. Для этого необходимо выбрать в меню Действия главного меню программы пункт Найти по номеру в группе Поиск
На экран будет выдано диалоговое окно Поиск документа по номеру. Окно запроса в верхней части содержит список видов документов, которые включаются в текущий журнал. Щелкая мышью на наименование нужного вида, необходимо выбрать виды документов, в которых будет производиться поиск. Выбранные виды документов будут выделены инверсным цветом. Повторным щелчком мыши выделение можно снять и, таким образом, отказаться от поиска документа этого вида. Справа от списка видов документов располагается кнопка Выбрать все. При ее нажатии будут выделены все виды документов без исключения. В поле Номер документа необходимо ввести номер документа. Для выполнения поиска следует нажать кнопку Найти. Поиск будет осуществляться от текущего положения курсора вниз до конца журнала документов. По окончании поиска найденные документы будут выданы в виде списка Найденные документы. В данном списке можно выбрать необходимый документ (но только одну строку), указав на него мышью. После нажатия кнопки Выбрать диалоговое окно запроса Поиск документа по номеру будет закрыто, а курсор в журнале документов встанет на строку с выбранным документом.
Поиск документа по номеру
Найти
Вкл. Все ["Рул Все ]j
Номер документа: 1000003
Виды документов для поиска:
Выполн.эт.работ (Выполнение этапа работ) Заверш. работ (Завершение работ)
Оказ. ус луг (Оказание услуг)
Опл.этапа работ (Оплата этапа работ)
П оступление товаров Отгр.товаров (Отгрузка товаров)
Р Только в интервале журнала
Найденные документы:
Выбрать
Отмена
Помощь
Рис. 6.3. Диалоговое окно Поиск документа по номеру
Существует также поиск по произвольному критерию. Для этого необходимо выбрать в меню Действия главного меню программы пункт Найти в группе Поиск. На экран будет выдано диалоговое окно Поиск документа по номеру (рис. 6.3).
 |
| Рис. 6.4. Диалоговое окно запроса для поиска по произвольному критерию |
Если вы установите флажок Различать регистры, одинаковые буквы, набранные в разных регистрах, будут считаться разными.
Справочник. Контрагенты (Строка)
(Число)
Справочник Банки Справочник Банковские счета
I Справочник Бланки строгой отчетности ! Справочник Валюты Справочник Варианты расчета налогов Т
Рис. 6.5. Список типов для задания критерия
На панель инструментов не вынесена кнопка Подчиненные документы, но в меню Действия соответствующий пункт есть. Если на основании документа были сформированы документы "Счет-фактура", "Запись книги покупок", "Запись книги продаж", то при выборе пункта Подчиненные документы откроется журнал подчиненных документов с этими документами. Есть и другая возможность доступа к подчиненным документам в журнале. В нижней части окна журнала по нажатию на кнопку Действия можно выбрать пункт из предложенного меню Структура подчиненности.
Для открытия документа в режиме структуры подчиненности необходимо дважды щелкнуть мышью на названии документа или нажать клавишу
Нажав на кнопку Реестр в журнале, можно получить реестр документов журнала в заданном интервале дат.
Как видно из рис. 6.6, все журналы делятся на несколько групп.
К первой группе относятся обобщенные журналы:
П Журнал операций;
? Журнал проводок;
? Общий журнал.
Журнал операций ОП Журнал проводок Общий журнал
Счета
Т овары,реализация Счета-Фактуры выданные Счета-Фактуры полученные Доверенности
Банк
Платежные документы Касса
Авансовые отчеты
Учет материалов Учет ОС Учет НМД
Услуги сторонних организаций
Заработная плата Кадры
Регламентные документы Операции, введенные вручную Рис. 6.6. Меню журналов
Эти журналы будут рассмотрены в конце главы, т. к. проиллюстрировать методы работы с ними можно будет на определенном количестве уже введенных документов.
Ко второй группе относятся журналы, которые содержат документы, связанные с реализацией товаров, продукции, работ и услуг:
? Счета;
? Товары, реализация;
Г) Счета-фактуры выданные;
? Счета-фактуры полученные;
Доверенности.
К третьей группе относятся журналы, связанные с банком, т. е. с движениями по расчетному счету:
? Банк;
П Платежные документы.
В четвертую группу входят журналы, содержащие документы, связанные с кассой:
П Касса;
П Авансовые отчеты.
В пятую группу входят журналы, ориентированные на объекты учета типа основных средств, нематериальных активов, материалы:
П Учет материалов;
П Учет ОС;
П Учет НМ А (то есть нематериальных активов);
П Услуги сторонних организаций.
В шестую группу входят журналы, содержащие документы, связанные с начислением и выплатой заработной платы, кадровые приказы:
П Заработная плата;
П Кадры.
Журнал регламентных документов содержит документы, которые формируются в конце месяца.
И наконец, журнал операций, введенных вручную, содержит только ручные операции. С него мы и начнем.
Ввод начальных остатков
На втором этапе начала работы, после настройки и описания объектов учета, необходимо задать начальные остатки по счетам. Мы приведем очень простой условный пример ввода начальных остатков. Ввод начальных остатков осуществляется операцией в журнале "Операции, введенные вручную". Последовательность действий для реализации примера следующая:
1. В меню Журналы выбрать пункт Операции, введенные вручную.
2. В меню Действия выбрать пункт Новый.
3. В диалоговом окне операции в поле Дата задать дату, меньшую стартового периода. Например, мы начинаем работу с начала года, следовательно, дату задаем 31.12.00 г.
4. В раскрывающемся списке Содержание указать строку Ввод начальных остатков.
5. В меню Действия выбрать пункт Новая строка.
6. В колонке Дт выбрать в плане счетов счет 51 "Расчетные счета".
7. В колонке СубконтоДт в первой строке выбрать из справочника "Банковские счета" счет, по которому будет вводиться начальный остаток.
8. В колонке СубконтоДт во второй строке выбрать из справочника "Движения денежных средств" статью "Начальные остатки".
Внимание!
Незаполненные строки в колонках Субконто Дт и СубконтоКт со значком "о" при попытке записи операции вызовут сообщение программы, при котором операция не будет записана (рис. 6.7). Например, в нашем примере, пропуск колонки СубконтоДт.
9. В колонке Кт корреспондирующим счетом задается вспомогательный счет "00".
10. В колонке Сумма (не путать с полем Сумма в заголовке!) ввести сумму начального остатка по счету 51.
11. Нажать на кнопку Записать.
Таким образом был введен остаток на начало года по счету 51. На рис. 6.8 показана вся заполненная операция по вводу начальных остатков.
?I
1 С: Предприятие
| Не выбрано субконто БанковскиеСчета! (проводка 1} |
 |
Заполнять поля Сод.Пров. (содержание проводки) и МЖ (номер журнала) необязательно, тем более, что начинающий пользователь не знает этих параметров. При вводе остатков по счетам, имеющим количественный учет, достаточно в колонке Кол-во задать количественный остаток — сумма будет подсчитана автоматически.
Документы
Общие приемы работы с документами
При выборе пользователем необходимого документа на экране появляется окно, объединяющее форму документа и панель инструментов, позволяющую выполнять различные действия при работе с документом. Рассмотрим панель инструментов окна документа (рис. 6.9 и табл. 6.2).
Рис. 6.9. Панель инструментов окна документа
Таблица6.2. Инструменты окна документа
Кнопка Описание
 |
| Рис. 6.8. Ввод начальных остатков |
Открыть бухгалтерскую операцию, если документ был проведен Проводки операции, если документ был проведен Перейти в журнал операций, если документ был проведен Перейти в журнал проводок, если документ был проведен Ввести новую строку в табличную часть документа Копировать строку в табличной части документа Удалить строку из табличной части документа
Таблица 6.2 (окончание)
Кнопка Описание
Записать строку в таблицу
Перейти на строку вверх в таблице документа Перейти на строку вниз в таблице документа Сортировать по возрастанию в таблице по значению колонки Сортировать по убыванию в таблице по значению колонки Описание
Все действия, назначенные кнопкам, можно выбрать из меню Действия или из контекстного меню, вызываемого нажатием правой кнопки мыши.
В нижней части окна документа есть специальные кнопки (табл. 6.3).
| Таблица 6.3. Специальные кнопки окна документа | |||||||||||||||||||||
|
В разделе "Общая схема работы программы" (см. рис. 1.6) показаны блоки документов, чтобы как-то систематизировать обилие документов в программе. В следующих разделах эти блоки будут детализированы.
Схемы движения документов "Приход ТМЦ"
ТМЦ расшифровывается как товарно-материальные ценности. В обобщенную схему войдет "Приход ОС", "Приход Н МА", "Приход товара", "Оказание услуг сторонних организаций". Мы рассмотрим схемы прихода с предоплатой и с оплатой после отгрузки, с предъявленной счет-фактурой поставщика и отложенной, с оплатой НДС с аванса.
Приход ТМЦ с предоплатой
На рис. 6.10 показана схема прихода ТМЦ с предоплатой и предъявленной счет-фактурой поставщика, т. е. ТМЦ оплачивается по безналичному расчету, затем приходуется с оформлением в книгу покупок и выставляется НДС к зачету. В скобках указаны соответствующие проводки, ус — счет учета на складе.
| |||||||||||||||
| Рис. 6.10. Схема прихода ТМЦ с предоплатой |
поручение
Распишем указанную схему по шагам. Оформим приход основного средства
"Компьютер", описанного в справочнике "Основные средства" (см. рис. 2.23).
1. Сформировать документ "Платежное поручение". Для этого необходимо открыть журнал "Платежные документы", в меню Действия выбрать пункт Новый. Из предложенного списка выбрать пункт Плат.пор. [Платежное поручение] (рис. 6.11). Заполнить платежное поручение согласно наименованиям полей в диалоговом окне (рис. 6.12). При заполнении поля Сумма необходимо помнить, что в сумму включается НДС, который выделяется потом из суммы согласно ставке, указываемой в поле Ставка НДС. Кнопка X позволяет очистить поля Вид платежа и Срок платежа. Документ "Платежное поручение" предназначен для печати платежных поручений по форме 0401060. Номер документа заполняется автоматически — предлагается текущий номер. Его можно изменить. Проверка на уникальность номеров установлена в пределах года, так что с начала нового года можно опять начинать нумерацию с единицы. При осуществлении платежей через расчетную сеть Банка России платежные документы идентифицируются по трем последним разрядам номера, которые должны быть отличны от "000". В раскрывающемся списке Получатель вы должны выбрать из предложенного программой справочника "Контрагенты" организацию — получателя средств. Если таковая в справочнике отсутствует, ее можно ввести в справочник в процессе выписки
платежного поручения. Банковские реквизиты получателя подставляются в платежное поручение из справочника автоматически. Выбором из справочника "Расчетные счета" необходимо указать счет получателя, т. е. по каким банковским реквизитам следует отправлять денежные средства. Справочник "Расчетные счета" подчинен справочнику "Контрагенты", поэтому в открывающемся диалоговом окне выбора показываются только те расчетные счета, которые относятся к конкретному получателю. В поле Основание вы должны выбрать из справочника "Договоры", подчиненного справочнику "Контрагенты", основание платежа. Если основание в справочнике отсутствует, вы можете внести информацию о нем в справочник непосредственно в процессе выписки платежного поручения. Поле Автоподстановка в текст платежного поручения позволяет установить режим автоматического дополнения текста платежного поручения суммой и НДС.
|
II Плате -гіПІЛІ |
 |
| Рис. Выбор вида платежного документа |
,.| P/'cN'- 44444444444444444444 в ЮгБанк
9 - :Х|
 | Платежное поручение -000001 |
| от |і 1.10.01 |nJ | ||||
| ||||
| 4,000.00 |
Сумма: 1 ка НДС: НДС:
Платежное поручение №
Получатель: ООО "АСА"
Счет получателя: |000”АСА" Основание:
Назначение.—---- .... -,, п,
платежа: СогласносчртдМ!?Я4т'1 п 1 Q П1 ешэтакпмпыф-ера
J Назначение платежа I
/‘ЦУГЧЛШИитипиитЧІ'ТГТ'РГЧиГТііЮІСЖПиі и МЦ^ЧСПИ*
j у казать ітексте сумму и н ДС
Вид платежа:
13
Срок платежа: 10.10.01
Очередность і-
платежа: I
Комментарий: \
іі-ч. нь I
MX ;
іі ЧНазначение плзтежа> Сумма 24000-00, I ВТ.Ч. НДС(20%)-4000-00.
Перечисление налога |
OK.
Закрыть
Рис. 6.12. Диалоговое окно документа "Платежное поручение"
В других случаях реквизит не заполняется. Если от предыдущего документа сохранилось значение, его следует очистить кнопкой X. После заполнения всех реквизитов следует сформировать платежное поручение для вывода на печать (нажать на кнопку Печать).
Сформировать документ "Выписка" (см. рис. 6.15). Для этого необходимо открыть журнал "Банк", в меню Действия выбрать пункт Новый. При заполнении в документе "Выписка" в поле расчетного счета по умолчанию подставляется основной счет из настройки. Для смены своего расчетного счета необходимо нажать кнопку и выбрать счет из справочника "Банковские счета". Документ позволяет обрабатывать как рублевые, так и валютные выписки. Если обрабатывается рублевая выписка, то в поле Тип показывается тип выписки рублевая (по счету 51). Если обрабатывается выписка из валютного счета, то в поле Тип показывается валютная (по счету 52). После настройки на свой счет необходимо нажать на кнопку Подбор по платежным документам для задания списания с расчетного счета или на кнопку Поступление по документам для оформления поступления на расчетный счет. Без выбора соответствующего документа можно оформлять только "услугу банка" на счет 91.2 "Прочие расходы". После нажатия на кнопку Подбор по платежным документам (см. рис. 6.15) необходимо из предложенного списка платежных документов (рис. 6.13) выбрать необходимый двойным щелчком мыши и нажать на кнопку ОК. Строки выписки автоматически будут заполнены согласно выбранным документам, кроме полей Движение денежных средств, в которые записывается вид движения по расчетному счету.
Ю Журнал документов Платежные документы ШЮТ Ш Л идеи ШыСорі
ичі*і
Выберите платежные документы двойным щелчком мыши
Документ 11 №__ ЦСумма
Контрагент
Дата
1,000.00
|
07.10.01 07.10.01 |  |
24,000.00 000 "АСА"
11.10.01
Выбранные платежные документы
|| Сумма
IВ ыбранный документ
24,000.00
II Плэт.пор. 000001 (11.10.011
Заполнить Удалить Очистить
Отмена
OK
Рис. 6.13. Выбор платежного поручения в выписку
Этот реквизит вводится из справочника "Движение денежных средств", формируемого самим пользователем. Реквизит "Корр. счет" предназначен для ввода корреспондирующего счета, используемого документом при формировании проводок. Реквизит "Кол-во" ("Количество") заполняется в том случае, если по указанному в реквизите "Корр. счет" корреспондирующему счету ведется количественный учет. Поля Приход и Расход предназначены для ввода получаемой или уплачиваемой суммы. Для каждой строки выписки заполняется только один из этих реквизитов (зачисление или списание).
Внимание!
Если оставить незаполненным поле Движение денежных средств, то при проведении документа появится диалоговое окно (рис. 6.14) — запрос на продолжение редактирования или согласие с тем положением, что есть.
( Важно! |
Иногда в выписке возникают пустые строки в результате некорректных действий пользователя и документ не проводится, независимо от того, хотите вы продолжать редактирование или нет. Необходимо удалить пустую строку и провести документ, т. е. нажать кнопку ОК.
Нажатие кнопки Показать остатки позволяет сверить результат ввода с банковской выпиской (рис. 6.15).
Важно!_I
Для всех движений типа "банк-касса" операции формируются в журнале "Касса" документами "Приходный кассовый ордер" и "Расходный кассовый ордер". Но в выписке их тоже необходимо формировать и, хотя проводки для них сформированы не будут, остатки на начало и конец дня будут рассчитаны правильно. Главное не пугаться сообщения программы, показанного на рис. 6.16.
.‘ЧІ
1 С: Предприятие
Проводки по кассе Формируются только кассовыми документами. По этой строке проводка сформирована не будет, но указанная сумма будет учтена при выводе оборотов и остатка на конец дня.
 |
| Рис. 6.14. Запрос на продолжение в выписке |
Банковская выписка - OQQ001
ti Щ ® Й % Er -Я +
AT Z1 Г»! КО
z ht iZJ ^
|
Т ип выписки ¦ рублевая (по счету 51 } Выписка № 000001 № 44444444444444444444 в банке ЮгБанк от |
 |
|
г...............Показать остатки. Комментарий: I Записать СЖ Закрыть Поступление по документам П адбор по мат. документам | Рис. 6.15. Заполненная выписка |
| |11.10.01 |  |
ш......
Рис. 6.16. Проводки по кассе
Сформировать документ "Поступление ТМЦ”, в данном случае "Поступление ОС" (рис. 6.17).
3.
Приобретение основных средств за плату - 000001
а h?
|
Поступление ОС № joOOOOl от |і0 ю'о1 У Поставщик: ]Имвест. компания "Дельта" [Z] Договор: j <* Дата и номер №234 Зачет аванса: | без указания договора | ||||||||||||||
| zl | |||||||||||||
|
Итого без налогов: 20*000-00. НДС: 4*000-00. Всего: 24*000 00 Комментарий: | О К .Закрыть |
Внимание!
Хотя поле заполняется в свободной форме, без контроля со стороны программы, надо помнить, что содержимое данного поля попадает в книгу покупок, которая является рабочим документом.
При этом сумма НДС, указанная в табличной части экранной формы, при проведении документа будет учтена отдельно по дебету счета 19 "Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям", субсчет 19.1 "НДС по приобретенным основным средствам". При сохранении документа автоматически формируются проводки по дебету субсчетов 08.4 и 19.1 (если сумма НДС больше нуля и установлен режим выделения НДС) кредиту субсчета 60.1 "Расчеты с поставщиками в рублях" по соответствующим объектам аналитического учета. Если поставщику был перечислен аванс (предоплата), то в зависимости от значения реквизита "Зачет аванса", дополнительно формируется проводка по дебету счета 60.1 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками в рублях" в корреспонденции с кредитом счета 60.2 "Авансы выданные" на сумму зачтенного аванса.
4. Сформировать документ "Запись книги покупок". Для этого в журнале "Учет ТМЦ" установить курсор мыши на документ-основание "Поступление ТМЦ", в меню Действие выбрать пункт Ввести на основании. Из предложенного списка (рис. 6.18) выбрать документ Зап.кн.покупок [Внесение записи в книгу покупок].
 |
| Рис. 6.18. Выбор вида документа для ввода на основании документа "Поступление ТМЦ" |
 |
| Рис. 6.19. Диалоговое окно документа "Запись книги покупок" |
На рис. 6.20 показана схема прихода ТМЦ, без предоплаты и с предъявленным счетом-фактурой поставщика, т. е. ТМЦ приходуется, затем оплачивается по безналичному расчету, после чего оформляется в книгу покупок и выставляется НДС к зачету. Поскольку в предыдущей схеме документы
были детально рассмотрены, в следующих схемах детали будут опущены, главное — последовательность документов.
| і Повторяемая последов тел ь ность при частичной оплате |
 |
В данной схеме интересен вариант частичной оплаты, когда на основании предъявленного счета-фактуры поставщика, который был указан в документе "Поступление ТМЦ", может быть сформировано несколько записей в книгу покупок с корректировкой суммы оплаты. Рассмотрим данную схему на примере оформления закупки материалов (рис. 6.21).
I ID Поступление материалов - 000001
Ей *ЕгіЭ t I Ы ll И V
|
Договор: j Договор на займ №46 Дата и номер счета-Фактуры: [об.1 0.01 №345 Счет-Фактура поставщиком не предъявлен Приходный ордер Ы* |000001 от 111 Склад: |Склая.№3 |.„| Зачет аванса: j без указания договора J Налоги: ) НДС сверну 1 0й? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Итого без налогов: 51 '000-00, НДС: 5‘1 00-00, Всего: 5Б‘1 00-00 Комментарий: ] Печать j OK |
Подбор Очистить j
Закрыть
Рис. Диалоговое окно заполнения документа "Поступление материалов"
1. Если указанные материалы присутствуют в справочнике "Материалы", то для заполнения табличной части документа можно воспользоваться кнопкой Подбор, расположенной в нижней части формы ввода. При этом открывается справочник "Материалы", в котором следует выбрать наименование материала и указать полученное количество. Нажатием на кнопку Печать формируется "Приходный ордер" по типовой межотраслевой форме № М-4. При сохранении документа автоматически будут сформированы проводки по дебету одного из субсчетов счета 10 и дебету счета 19.3 (если сумма НДС больше нуля) и кредиту субсчета 60.1 "Расчеты с поставщиками в рублях" по соответствующим объектам аналитического учета. Конкретный субсчет счета 10 "Материалы" в проводках определяется автоматически по значению реквизита "Вид материала" конкретного элемента справочника "Материалы".
2. Сформировать документ "Платежное поручение" с первой суммой оплаты.
3. Сформировать документ "Выписка" по оплаченной сумме.
4. Сформировать документ "Запись книги покупок". Формируется документ как в предыдущей схеме, только суммы корректируются в соответствии с выпиской.
Пункты 2, 3 и 4 повторяются с разными датами, пока сумма задолженности за приобретеенные материалы не будет погашена.
Приход ТМЦ с предоплатой без предъявления счета-фактуры
А теперь рассмотрим схему прихода ТМЦ с предоплатой, но без предъявления счета-фактуры поставщика (рис. 6.22). Сделаем это на примере оформления прихода лицензии.
 |
| Рис. 6.22. Схема движения документов по приходу ТМЦ без предъявления счета-фактуры поставщика |
2. Сформировать документ "Выписка".
3. Сформировать документ "Поступление НМА" (рис. 6.23). Открыть журнал "Учет НМА", в меню Действия выбрать пункт Новый, из предложенного списка документов выбрать Поступление НМА. В документе "Поступление НМ А” выставить флажок Счет-фактура поставщиком не предъявлен. При сохранении документа автоматически формируются проводки по дебету субсчетов 08.5 и 19.2 (если сумма НДС больше нуля и установлен режим выделения НДС) и кредиту субсчета 60.1 "Расчеты с поставщиками в рублях" по соответствующим объектам аналитического учета.
4. После предъявления счета-фактуры сформировать документ "Счет-фактура полученный" (рис. 6.24). Заполняется документ аналогично заполнению документа "Запись книги покупок". Надо сказать, что все реквизиты этих документов заполняются автоматически, только суммы и даты, если необходимо, корректируются.
5. На основании документа "Счет-фактура полученный" сформировать документ "Запись книги покупок". Для этого необходимо установить курсор мыши в журнале "Учет НМА" на документ Поступление НМА, в меню Действия выбрать пункт Подчиненные документы. В открывшемся журнале подчиненных документов в меню действия выбрать пункт Ввести на основании, нажать кнопку ОК в списке документов.
 |
| Рис. 6.23. Диалоговое окно документа "Поступление НМА" с непредъявленным счетом-фактурой |
Если ваша организация является плательщиком НДС, то независимо от того, освобождена покупка от НДС или нет, запись в книге покупок должна быть. Сумма покупки отразится в специальной колонке Покупки, освобожденные от НДС.
Внимание!
Нельзя вводить "Запись книги покупок" на основании документа "Поступление ТМЦ", если в нем стоит признак "Счет-фактура поставщиком не предъявлен", т. к. НДС на счет 19 не был выделен. В этом случае при проведении документа программа выдаст сообщение:
| Сумма НДС превышает конечное сальдо по счету 19 ...Документ проведен не будет. |
 |
| Рис. 6.24. Диалоговое окно документа "Счет-фактура полученный" |
Ш после предъявления счета-фактуры поставщиком;
О НДС к зачету выставляется только по оплаченной части и в книге покупок показывается только эта часть.
Есть еще один способ формирования счета-фактуры поставщика или записи в книгу покупок. Открыть журнал "Счета-фактуры полученные" (рис. 6.25), выбрать в меню Действия пункт Новый, из предложенного списка выбрать необходимый документ, в диалоговом окне документа в поле Документ задать вид оприходования документа и в журнале выбрать сам документ-основание. Этот путь не проще описанного выше, но тоже возможен. Дело вкуса и привычки.
| \ [Журнал документов Подчиненные |000001 |01] | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Комментарий: Введён на основании: Приобретение НМА за плату № 000001 от 13 Октября 2001 г. Закрыть Действия... Реестр__j |
Ввод в эксплуатацию
После поступления ТМЦ на склад или в запас в случае ОС, необходимо выполнить второй этап — ввод в эксплуатацию. Названия документов для разных объектов учета разные, а смысл один — ввод в эксплуатацию:
О для ОС "Ввод в эксплуатацию ОС";
? для НМА — "Принятие к учету НМА";
? для материалов — "Передача материалов в производство".
Для ОС удобно вводить в эксплуатацию на основании документа "Поступление ОС". Для этого необходимо открыть журнал "Учет ОС", выбрать в меню Действия пункт Ввести на основании и выбрать из списка документов "Ввод в эксплуатацию ОС". Документ "Ввод в эксплуатацию ОС" следует использовать для зачисления на баланс организации (по дебету счета 01.1 "Основные средства в организации") основных средств, ввод в эксплуатацию которых оформляется актом по форме ОС-1, независимо от варианта их поступления в организацию. Форма ввода документа имеет две вкладки. Вкладка Сведения об основном средстве содержит следующие реквизиты:
О наименование основного средства;
О вид (группа) ОС;
? вид вложения во внеоборотные фонды;
П первоначальная стоимость основного средства;
? подразделение;
? ответственное лицо.
Вид вложения во внеоборотные фонды вводится в соответствии с субсчетом счета 08:
О 08.1 "Приобретение зем. участков";
? 08.2 "Приобретение объектов природопользования";
О 08.3 "Строительство объектов ОС";
П 08.4 "Приобретение отдельных объектов ОС".
Признак "Начислять амортизацию" выставляется для ежемесячного начисления амортизации регламентным документом "Начисление амортизации". Вкладка Начисление амортизации содержит реквизиты справочника "Основные средства". Их следует заполнять в том же порядке, что и в справочнике "Основные средства". Особое внимание следует уделить кнопке Объем вложений во внеоборотные активы. Если, кроме приобретения за плату ОС, потребовались дополнительные затраты для ввода в эксплуатацию, то можно включить их во внеоборотные активы, причем программа подсчитает сумму вложений по нажатию данной кнопки. Оформим эти затраты по схеме прихода услуги без предоплаты, для чего необходимо открыть журнал "Услуги сторонних организаций" (рис. 6.26), в меню Действия выбрать пункт Новый и заполнить диалоговое окно документа. В поле Корреспондирующий счет укажем счет учета нашего ОС и в поле Субконто 1 введем наш компьютер из справочника "Основные средства". Наименование услуги и сумма вводятся в свободной форме, расчет налога -- как обычно, по заданным ставкам. После проведения документа введем на его основании документ "Запись книги покупок". При нажатии кнопки Объем вложений во внеоборотные активы в диалоговом окне Ввод в эксплуатацию основного средства (рис. 6.27) сумма появится с учетом введенной услуги.
Порядок ввода в эксплуатацию НМА такой же, как и для ОС, только документ называется "Принятие к учету НМА".
Схема движения документов "Выпуск продукции”
Для передачи в производство материалов не предусмотрен ввод на основании поступления, т. к. для счета 10 "Материалы" установлен признак количественного учета. Все документы, касающиеся выпуска продукции, входят в журнал "Учет материалов". Как видно на схеме (см. рис. 6.30), первым формируется документ "Передача материалов в производство". Для этого необходимо в журнале "Учет материалов" в меню Действия выбрать пункт Новый, после чего из предложенного списка документов выбрать "Передача материалов в производство" (рис. 6.28).
| 1 ¦ .... | я - |
| |В Ш Услуги сторонних организаций - 000002 | ВНЕ J |
от І13.1СІ.01 |ц]
Акт об оказании услуг сторонней организацией №
г Расчеты... ..... i<• в рублях 1 К” в валюте
13
13
у
Исполнитель: (Инвест. компания "Дельта" Договор: |Счет№54 от 14.10,01 г
Док. поступления: |
Зачет аванса: | без указания договора
|
Дата и номер счета-Фактуры: |14.10.01 № 78 С Счет-Фактура поставщиком не предъявлен сверху | ||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||
| Итого: 1.200 DO, вт.ч. НДС: 200-00 |
Комментарий Г
ОК I Закрыть
Рис. 6.26. Диалоговое окно Услуги сторонних организаций
?{°Jx?
Ввод в эксплуатацию основного средства - 000002 ‘
а % щ- -а В ^
Сведения об основном средстве Начисление амортизации |
от
Акт ввода в эксплуатацию ОС №
|
Основное средство: |К« омпьютер | ||||||
|
ервоначальная [ I ГІГТЬРМ KVtV RП RHpnrinnrrrH активы I | |||||
| Ответственное лицо: |Иваное Иван Иванович |
стоимость
21,000.00
Комментарий: на основании: Приобретение ОС за плату № 000001 от 08 Октября 2001 г.
Закрыть
Записать i Акт ОС-1
¦.....................-.....
0К
Рис. 6.27. Диалоговое окно документа "Ввод в эксплуатацию ОС"
 |
| Рис. 6.28. Диалоговое окно документа "Передача материалов в производство" |
Внимание!
В случае производства продукции рекомендуется выбирать счет 40 "Выпуск продукции" для корректного списания затрат на себестоимость при закрытии месяца. Чтобы проиллюстрировать данную ситуацию, мы намеренно завысим затраты по выпуску продукции.
Справочник "Виды номенклатуры" (рис. 6.29) предназначен для списания затрат по определенному виду номенклатуры в случае выбора счета 40 "Выпуск продукции" и задается пользователем.
Заполнение табличной части требования-накладной может выполняться двумя способами:
1. Обычным вводом новой строки табличной части документа (пункт Новая строка меню Действия). При этом окно формы списка справочника "Материалы" открывается вновь для каждой новой строки накладной.
2. Множественным подбором материалов непосредственно из справочника "Материалы" (кнопка Подбор).
іШ Справочник: Виды продукции (работ, scugr) (Выбор)
| €3 Виды ( |
|
Закрыть
Рис. 6.29. Выбор из справочника "Виды номенклатуры"
В графе Затребовано (см. рис. 6.28) указывается количество затребованного материала, а в графе Отпущено — количество фактически отпущенного материала. Значение первой графы используется для заполнения печатной формы, а второй — для формирования бухгалтерских проводок. После заполнения формы документа следует сформировать и распечатать требование-накладную по типовой форме № М-11 (кнопка Печать), а документ сохранить (кнопка ОК). При проведении будут сформированы проводки по кредиту счета 10 "Материалы" в корреспонденции со счетом, указанным в шапке документа. Конкретный субсчет счета 10 "Материалы" в проводках определяется автоматически по значению реквизита "Вид материала" конкретного элемента справочника "Материалы".
Финалом движения материала является документ "Передача готовой продукции на склад" (рис. 6.30). Для его формирования в журнале "Учет материалов" в меню Действия необходимо выбрать пункт Новый, из предложенного списка документов выбрать документ "Передача готовой продукции на склад" (рис. 6.31).
Поступление Передача Передача готовой
материала материалов в продукции на
(Д10-К60.1) 1 производство ” склад
(Д4-К10) (Д4-К40)
Рис. 6.30. Схема движения документов "Выпуск продукции"
Графа Наименование заполняется из справочника "Номенклатура", необходимо также указать склад, на который передается продукция. Склад задается из справочника "Места хранения".
Передача готовой продукции на склад - 000001 |І||Д|
•А
Zt
Накладная N* рішчііі от |16.10.01 |щ
| Склад [Склад №3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Итого передано готовой продукции на сумму: 48,000-00 Комментарий: | ОК Закрыть |
Подбор
Рис. Диалоговое окно документа "Передача готовой продукции на склад"
Схема движения документов "Реализация"
В программе ведется количественный учет по счетам 41.1 "Товары на складах" и 43 "Готовая продукция", поэтому при попытке отгрузить со склада товар или продукцию в количестве большем, чем есть на складе, выдается сообщение о наличии их на складе и документ не проводится. В данном разделе будет рассмотрено несколько схем реализации продукции, которую передали на склад.
Реализация с предоплатой и прямой продажей
На рис. 6.32 представлена схема реализации с предоплатой и прямой продажей.
 |
| Рис. 6. 32. Схема движения документов "Реализация" прямой продажей с предоплатой |
1. Сформировать документ "Счет" (рис. 6.33). Для этого открыть журнал "Счета", в меню Действия выбрать пункт Новый.
1 Счет - 000001
т
Р/с № 44444444444444444444 в ЮгБанк
|
Счет№ ; іи чі от [і 4.10.01 [g] Заказчик: |Магазин "Универсам ^Несгивальн” [3] Плательщик: |Магазин "Универсам Фестивальн" 2 Г* У четывать налог с продаж | |||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||
|
Всего к 8.800-00. в т.ч. НДС: 800-00 Комментарий: | Печать t OK Закрыть Подбор Очистить | |
Реквизиты "Заказчик" и "Плательщик" могут быть разными, если отгрузка должна быть Заказчику, а платить будет Плательщик. Графа Наименование заполняется из справочника "Номенклатура" для задания перечня заказанного товара, продукции, работ или услуг. Необходимо также задать реквизит "Количество". Для множественного подбора товаров непосредственно из справочника "Номенклатура" нажмите кнопку Подбор. Из окна справочника "Номенклатура" можно выбирать и вносить в Документ произвольное число видов товаров.
Сформировать документ "Выписка". Его можно сформировать двумя способами:
• на основании документа "Счет" в журнале "Счета";
• выбором пункта Новый меню Действия в журнале "Банк", нажатием кнопки Поступления по документам.
На практике второй способ используется чаще, т. к. в банковской выписке ведется контроль остатков на начало дня и на конец дня и в ней, как правило, есть и другие операции.
Сформировать документ "Отгрузка товаров". Для этого в журнале "Счета" в меню Действия выбрать пункт Ввести на основании, из предложенного списка документов выбрать пункт Отгрузка товаров (рис. 6.34).
Данный документ предназначен для оформления операций, связанных с отпуском товаров и продукции собственного производства клиентам, и формирования печатной формы "Расходная накладная". Знакомый
реквизит "Получатель" вводится из справочника "Контрагенты". "Основание" вводится из справочника "Договора" по выбранному контрагенту, "Склад" - из справочника "Места хранения". Новый реквизит "Вид отгрузки" задает счет дебета в формируемых проводках. Если продажа прямая, задается счет 90.2, если же продажа под реализацию -счет 45. Реквизит "Учитывать НП" определяет наличие в табличной части графы НП. Реквизит "Зачет аванса" управляет формированием проводок по зачету аванса, полученного от покупателя. Реквизит "Зачет аванса" может принимать следующие значения:
• не зачитывать;
• только по договору;
• без указания договора.
ТЭТ
и а
Отгрузк^оеаров. продукции - 000004
1 і, Щ. Щ) ty tic 2- -Я л
от|17.10.01 І1І
| Накладная № J000004 Вид отгрузки. . 5* Продажа (счет 90.2) Отгрузка (счет 45) |
 |
| Зачет аванса: указания договора |
|
Договор: №000001 от 14.10.01 Склад: | Склад №3 Г | ||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||
|
Итого отгружено на сумму: 8.800-00. Комментарий: (Введен на основании: Счет №000001 от 14 Октября 2001 г. Записать Печать j OK Скрыть Подбор Очистить |
Если в выписке был указан счет 62.2 и необходимо зачесть аванс, выбирается вариант зачета "только по договору".
Внимание!
Договор, указанный в выписке по авансу, должен обязательно совпадать с договором, указанным в данном документе. В противном случае аванс не будет зачтен.
Заполнение табличной части накладной может выполняться двумя способами:
обычным вводом новой строки документа;
• способом множественного подбора непосредственно из справочника "Номенклатура".
Для этого нажмите кнопку Подбор. В открывшемся окне справочника "Номенклатура" можно выбирать и вносить в документ произвольное число видов товаров (двойным щелчком мыши на выбранном товаре или клавишей
4. Сформировать документ "Счет-фактура выданный" (рис. 6.35). Для этого в журнале "Товары, реализация" необходимо установить курсор мыши на документ-основание "Отгрузка товаров", в меню Действие выбрать пункт Ввести на основании, а из предложенного списка - - документ "Счет-фактура выданный". Он предназначен для подготовки счетов-фактур, выставляемых покупателям по мере отгрузки товаров (продукции, работ, услуг). При проведении документ формирует проводки по начислению налога на добавленную стоимость, налога с продаж и акциза. Экранная форма документа "Счет-фактура выданный" состоит из трех вкладок: Шапка, Таблица и Счет дебета, ГТД и пр. Вкладка Шапка служит для ввода информации о шапке печатной формы (контрагент, грузоотправитель и т. д.), а также содержит ряд флажков, управляющих порядком формирования проводок документа. Реквизит документ-основание служит для выбора документа отгрузки или получения авансового платежа. При выборе значения данного реквизита вся указанная в счете-фактуре информация обновляется в соответствии с выбранным основанием. Установка флажка Счет-фактура на аванс означает, что счет-фактура выписан по факту получения авансового платежа. Вследствие этого перестают использоваться (становятся невидимыми или недоступными для редактирования) часть реквизитов документа, не участвующих в оформлении счета-фактуры на аванс. Счет-фактура на аванс может формировать проводки только по дебету счета 76.АВ "НДС с авансов полученных" и кредиту счета 68.2 "Налог на добавленную стоимость". НДС по данной ставке — 0%. По значению флажка Облагается НДС по ставке ноль процентов система отличает налоговую ставку 0% от ставки "Без НДС". При установке этого флажка графа табличной части "Сумма НДС" будет обнулена, графа Ставка НДС установлена в значение Без НДС, в печатной форме документа графа Ставка НДС заполнена значениями "0%", а в книге продаж сумма продаж данного документа войдет в графу 0%. Если флажок не установлен, а в табличной части документа выбрана ставка "Без НДС", в этом случае данная строка будет трактоваться как не облагаемая налогом. Для оформления операций по договорам, предусматривающим ва-
люту расчетов, отличную от рублей, предназначен реквизит "Валюта". Суммы продаж и налогов, содержащиеся в документе, соответственно, должны быть указаны в валюте договора. Суммы в строке книги продаж, сформированной по данному документу, будут автоматически пересчитаны в рубли по курсу на дату оформления документа.
 |
| Рис. 6.35. Диалоговое окно документа "Счет-фактура выданный" |
• Документ может сразу начислять налоги, формируя проводки по кредиту счета 68 "Налоги и сборы", или просто исчислять требуемую сумму, а само начисление налога откладывать (формировать проводки по кредиту счета "Отложенные налоги").
• Предусмотрена возможность отказа от формирования проводок по каждому виду налогов отдельно.
На вкладке Таблица все реквизиты знакомы и заполняются обычным способом. На вкладке Счет дебета, ГТД и пр. выбирается счет дебета проводки по начислению НДС. Если в качестве счета дебета выбран счет 90.2 "НДС с продаж", при формировании проводок По начислению НП и акциза система будет использовать счета 90.4 и 90.3, соответственно. В прочих случаях для всех налогов будет использоваться одна и та же корреспонденция (указанная в строке документа). Для импортных товаров указывается страна происхождения и номер ГТД. Данная информа-
ция используется при печати документа и при формировании проводок по счету ГТД "Учет импортных товаров по ПГД". Реквизиты "Комиссионное вознаграждение", "НДС с комиссионного вознаграждения" и "Комитент" заполняются для товаров, принятых на комиссию. При продаже таких товаров проводки по НДС будут формироваться на сумму НДС с комиссионного вознаграждения. Соответственно, при формировании строки книги продаж также будут использоваться данные реквизиты. Следует обратить внимание, что при начислении НДС (формировании проводок по счету 68) непосредственно счетом-фактурой заполнение графы Комитент смысла не имеет.
Важно!_I
Если в учетной политике предприятия был выставлен признак "Метод определения выручки" по оплате, то в реквизите "Счет кредита НДС" указывается счет 68.2 "НДС" в случае, если отгрузка была оплачена, в противном случае указывается счет 76.Н "Отложенные налоги". Аналогичным образом указывается признак для НП.
Реализация прямой продажей с последующей оплатой
На рис. 6.36 представлена схема реализации прямой продажи с последующей оплатой.
 |
| Рис. 6.36. Схема движения документов "Реализация" прямой продажи с последующей оплатой |
1. Сформировать документ "Счет", открыв журнал "Счета" и в меню Действия выбрав пункт Новый.
2. Сформировать документ "Отгрузка товаров". Для этого в журнале "Счета", в меню Действия необходимо выбрать пункт Ввести на основании, а из
предложенного списка документов — пункт Отгрузка товаров. Переключатель Вид продажи установим в "Продажа (счет 90.2)".
3. Сформировать документ "Счет-фактура выданный". Для этого в журнале "Товары, реализация" установить указатель на документ-основание "Отгрузка товаров", в меню Действие выбрать пункт Ввести на основании, а из предложенного списка — документ "Счет-фактура выданный". Счет кредита НДС укажем 76. Н, т. к. у нас в учетной политике указан метод определения выручки "по оплате".
4. После прохождения оплаты через банк необходимо сформировать документ "Выписка". Для этого в журнале "Счета" в меню Действия выберите пункт Ввести на основании, а из предложенного списка документов -пункт Выписка.
5. Сформировать документ "Запись книги продаж". Для этого в журнале "Товары, реализация" установите курсор мыши на нужном документе "Отгрузка товаров", в меню Действия выберите пункт Подчиненные документы, в предложенном журнале в меню Действия — пункт Ввести на основании, а в диалоговом окне документа "Запись книги продаж" (рис. 6.37) задайте дату оплаты покупателем. Данный документ предназначен для ввода записей в книгу продаж в следующих случаях:
• при частичной оплате ранее выставленного счета-фактуры для организаций с учетной политикой "по оплате";
• при сторнировании счета-фактуры на аванс, выписанного при получении аванса от покупателя.
Запись книги продаж - 000002
сЭ Ш+ Щ, Q Чс ??- -я
Запись книги продаж N4
|
г Сч. -фактура (* в рубля;.' : в валюте И® ОТ |19.10.01 уд] К документу: |Сч.-Факт.выд! 000003 (17.10.01} [..J | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Всего продаж: НДС20Х: НДС 10Х: |
Рис. 6.37. Диалоговое окно документа "Запись книги продаж"
6. При проведении документ формирует необходимые проводки по кредиту счета 68 "Налоги и сборы" и, в зависимости от конкретной ситуации, по дебету счета 76.Н "Отложенные налоги" или 76.АВ "НДС с авансов полученных". Если счет-фактура был выставлен, в соответствии с договором контрагента, в валюте, то запись книги продаж оформляется в аналогичной валюте или в рублях. При наличии в счете-фактуре товаров, принятых на комиссию, суммы продажи и налогов отражаются в записи книги продаж отдельными строками с заполненными графами "Комитент" и "Тип товара". При вводе документа на основании счета-фактуры значения данных граф будут заполнены на основании реквизитов счета-фактуры: "Комиссионное вознаграждение", "НДС с комиссионного вознаграждения" и "Комитент". Таким образом, при торговле комиссионными товарами, в книгу продаж попадет не сумма, предъявленная к оплате покупателю, а сумма комиссионного вознаграждения, полученного от поставщика данного товара.
Реализация с отгрузкой "под реализацию"
В торговле имеет место так называемая отгрузка товара заказчику под реализацию, то есть товар со склада уходит, но продажи еще нет. Собственником товара остается предприятие. Учет таких товаров ведется на счете 45 "Товары отгруженные". На рис. 6.38 представлена схема реализации отгрузки под реализацию с последующей отгрузкой.
Повторяемая последовательность
| Реазизация отгр. продукции (Д90.2 - К43) (Д62 - К90.1) |
выданный
(Д90.3 - К68.2)
1 ;
Выписка (Д51 - К62)
Рис. 6.38. Схема движения документов "Реализация" с отгрузкой товаров под реализацию
Рассмотрим эту схему детально. Отгрузим под реализацию 5000 батонов и оформим реализацию в два этапа — по 2500 в каждом.
1. Сформировать документ "Счет". Для этого открыть журнал "Счета" и в меню Действия выбрать пункт Новый.
2. Сформировать документ "Отгрузка товаров". Для этого в журнале "Счета" в меню Действия выбрать пункт Ввести на основании, из предложенного списка документов выбрать пункт Отгрузка товаров. В реквизите "Вид продажи" указать признак "Отгрузка" (счет 45)".
3. Сформировать документ "Реализация отгруженной продукции". Для этого в журнале "Товары, реализация" установить курсор на нужный документ "Отгрузка товаров", в меню Действия выбрать пункт Ввести на основании, а из предложенного списка документов выбрать пункт Реализация отгруженной продукции. В диалоговом окне документа скорректировать при необходимости реквизит "Количество" на реально проданное количество товаров (см. Рис. 6.39).
4. Сформировать документ "Выписка". Для этого в журнале "Товары, реализация" установить курсор мыши на нужный документ "Реализация отгруженной продукции", в меню Действия выбрать пункт Ввести на основании, а из предложенного списка документов — пункт Выписка.
5. Сформировать документ "Счет-фактура выданный", для чего в журнале "Товары, реализация" установить курсор мыши на нужный документ "Реализация отгруженной продукции" (рис. 6.39), в меню Действия выбрать пункт Ввести на основании, из предложенного списка документов выбрать пункт Счет-фактура выданный.
Реализация отгруженной продукции - 000001
,5 (И+ ty % Е- -п t 8
Накладная № ІІіШіМ от J22.10.01 [|І]
Получатель: '|Магазин "Универсам Фестивальн" У Г" У читывать налог с продаж
у Зачет аванса: j без указания договора
Договор: | Счет от
Всего Г] | 11.000.00
11 НДС и нп 1.000.00II
|| Кол-во |
Товар
Цена 9 Сумма
II 2500.000
4.00
Изатон нарезной
"ЛІ
Итого отгружено на сумму: 11,000-00. в т.ч. НДС: 1.000-00
Комментарий: (Введен на основании: Отгрузка товаров 000006 от 1 8 Октября 2001 г.
lit it
Печать OK | Закрыть Подбор Очистить I
Рис. 6.39. Диалоговое окно документа "Реализация отгруженной продукции"
Как видно из схемы (см. рис. 6.38), для продажи остатка отгруженной продукции по мере реализации необходимо повторить действия, указанные в пунктах 3—5.
Внимание!
При формировании рассмотренных операций часто приходится изменять даты уже проведенных документов. Программа не позволяет изменять даты уже проведенных документов и выдает сообщение:
Изменена дата проведенного документа!
Для изменения даты проведенного документа необходимо сделать его непро-веденным, а затем изменить дату и перепровести документ. Для того чтобы сделать документ непроведенным, необходимо в журнале в меню Действия выбрать пункт Сделать документ непроведенным.
Реализация отгруженной продукции с предоплатой или с отложенным налогом будет вариацией вышеприведенных схем.
Реализация с оплатой НДС с аванса
В соответствии с законодательством предприятие обязано платить НДС с аванса, если отгрузка не производится в допустимый срок.
На рис. 6.40 представлена схема реализации прямой продажи с предоплатой и выделением НДС с аванса. Рассмотрим схему детально на примере отгрузки 200 батонов с предоплатой.
1. Сформировать документ "Счет". Для этого необходимо открыть журнал "Счета" и в меню Действия выбрать пункт Новый.
2. После прохождения оплаты через банк сформировать документ "Выписка". Для этого в журнале "Счета" в меню Действия выбрать пункт Ввести на основании, а из предложенного списка документов — пункт Выписка. В поле Корр. счет следует указать счет 62.2 "Авансы полученные".
3. Сформировать документ "Счет-фактура выданный". Для этого в журнале "Банк" установите курсор мыши на документ-основание "Выписка", в меню Действие выберите пункт Ввести на основании, после чего из предложенного списка выберите документ "Счет-фактура выданный". Программа определит наличие авансовых оплат в выписке и сформирует счет-фактуру с соответствующими реквизитами (см. рис. 6.32). Ставка НДС с аванса — 16,67% для полной ставки НДС в 20% и 9,.09% для полной ставки НДС в 10%.
4. Оплата налога оформляется документом "Выписка". Для этого в журнале "Счета" в меню Действия необходимо выбрать пункт Ввести на основании, а из предложенного списка документов — пункт Выписка. В поле Корр. счет следует указать счет "Отложенные налоги".
5. Сформировать документ "Запись книги продаж" для сторнирования уплаченного налога со счета 68.2 "НДС". Для этого необходимо в журнале "Банк" установить курсор на нужном документе "Выписка", в меню Действия выбрать пункт Подчиненные документы и в предложенном журнале
в меню Действия — пункт Ввести на основании, после чего в диалоговом окне документа "Запись книги продаж" задать дату оплаты налога.
Запись книги продаж
(Д76АВ - К68.2)
Счет-фактура I выданный (Д90.3 - К68.2) і
Отгрузка (Д90.2 - К43) (Д62.1 -К90.1) {Д62.2 - К62.1)
| Выписка | Счет-фактура | Выписка | |||
|
Счет i | —> |
(Д51 -К62.2) ! И* | выданный (Д76АВ - К76Н) | -> | (Д76.Н- К51) |
6. Сформировать документ "Отгрузка товаров". Для этого в журнале "Счета", в меню Действия, выбрать пункт Ввести на основании, из предложенного списка документов выбрать пункт Отгрузка товаров. Признак "Вид продажи" укажем "Продажа (счет 90.2)".
7. Для этого в журнале "Товары, реализация" необходимо установить курсор на документ-основание "Отгрузка товаров", в меню Действие выбрать пункт Ввести на основании. Из предложенного списка выбрать документ "Счет-фактура выданный" (рис. 6.41).
УШ*1
Счет-Фактура выданный - 000006
аціг$ & * II Д h?
Шапка Таблица | Счет дебета, ГТД и пр. |
|
Счет - фактура № jWuiiil от [Зі.іаві ]і] Документ основание: [Выписка 000004 (20.10.01) | |||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||
|
Сумма (без 8.800-00. в т.ч. акциз: 0-00. Сумма НДС: Всего с НДС: 8.800-00 Комментарий: | В веден на основании: Выписка Л- 000004 от 20 Октября 2001 г. Печать _(Ж_ Закрыть Подбор |
Касса. Схема движения документов "Приход ТМЦ"
В рассмотренных схемах взаиморасчеты приводились по безналичному расчету. В этом разделе мы рассмотрим приобретение ТМЦ по наличному расчету. На рис. 6.43 приведена схема движения документов по приобретению ТМЦ через кассу.
Рассмотрим показанную схему пошагово. Оформим приобретение 1000 кг муки за наличный расчет. Для этого необходимо осуществить следующие действия.
1. Сформировать документ "Поступление материалов" обычным образом, для чего вы должны открыть журнал "Учет материалов", в меню Действия выбрать пункт Новый, а из предложенного списка выбрать документ "Поступление материалов".
2. Сформировать документ "Расходный кассовый ордер". Для этого открыть журнал "Касса", в меню Действия выбрать пункт Новый, из предложенного списка выбрать документ "Расходный кассовый ордер" (рис. 6.42).
3. Сформировать документ "Запись книги покупок". Для этого в журнале "Учет материалов" установить курсор на документ-основание "Поступление материалов", в меню Действие выбрать пункт Ввести на основании. Из предложенного списка выбрать документ "Зап.кн.покупок [Внесение записи в книгу покупок”|.
В Расходный кассовый ордер - 000001
от |14.10 СП j||] Касса...
].(• рублевая (Кт 50.1} 1
^ валютная (Кт 50.2)
Расходный кассовый ордер №
Корреспондирующий счет, аналитика............................................
Корр.счет |б0 1
[ІШІІІИИ
13
13
Контрагенты | Совхоз’'Прогресс'1
|
Договоры ] 0 снобной договор Г | ||||||||||||
| ||||||||||||
|
Комментарий Г Печать 0К Закрыть |
| ||||||||||||||||
| Рис. 6.43. Схема движения документов "Приход ТМЦ" с расчетом через кассу |
На рис. 6.44 приведена схема движения документов по реализации ТМЦ
через кассу.
Рассмотрим эту схему. Оформим отгрузку 2000 батонов за наличный расчет.
Для этого необходимо:
1. Сформировать документ "Отгрузка товаров" обычным образом, для чего откройте журнал "Товары, реализация", в меню Действия выберите пункт Новый, а из предложенного списка — документ Отгрузка товаров. Особое внимание следует уделить признаку "Учитывать налог с продаж", т. к. отгрузка производится за наличный расчет. Поскольку отгружаются хлебобулочные изделия, мы не будем задавать этот признак, но для товаров, не принадлежащих льготной группе, данный признак должен быть установлен. Соответственно, проводка Д90.6—К68.5 будет сформирована.
2. Сформировать документ "Приходный кассовый ордер". Для этого открыть журнал "Касса", в меню Действия выбрать пункт Новый, из предложенного списка выбрать документ "Приходный кассовый ордер" (рис. 6.45).
| Счет-фактура выданный » (Д90.3 - К68.2) і, фДО.6 - К68.5)
Отгрузка Приходный
товаров кассовый ордер
(Д90.2-К41)--¦*) (Д50-К62.1)
(Д90.2 - К43)
(Д62.1 - К90.1) 1
Рис. 6.44. Схема движения документов "Реализация" с расчетом через кассу
3. Сформировать документ "Счет-фактура выданный". Для этого в журнале "Товары, реализация" установить курсор на документ-основание "Отгрузка товаров", в меню Действие выбрать пункт Ввести на основании. Из предложенного списка выбрать документ "Счет-фактура выданный".
Приходный кассовый ордер - 000001
ИНЕЗ
а % & -а a
|
" от ]14.10.01 (| г Касса............................. рублевая (Дт 50.1) |
 |
Корреспондирующий счет, аналитика
то
Корр.счет ]Б2 1 Контрагенты ]Магазин "Универсам Фестивальн" Договоры ]Счет№000003 от 23.1 0.01 Виды расч. с покуп. за продукцию, работы, услуги
Движение денежных средств: {Выручка
ТЭ*|
Принято от Петрова Петра Петровича
Основание:
Приложение: от 23.10.01г.
W Формировать проводки НДС: j 800.00 У
НП: ]~~ 0.00 У
Ставка НДС: |ю?г LI І?авг:а НП [без налог Ц)
Сумма: j у
Указать в тексте НДС I* Учитывать налог с продаж Г"
Указать s тексте МП Г
Комментарий: | Печать
0К
Закрыть
Рис. 6.45. Диалоговое окно документа "Приходный кассовый ордер"
Схема движения документов "Приход ТМЦ" через подотчетное лицо
В рассмотренных схемах взаиморасчеты приводились напрямую с контрагентами. На рис. 6.47 приведена схема движения документов по приобретению ТМЦ через подотчетное лицо.
Рассмотрим схему детально. Оформим приобретение 2000 кг муки за наличный расчет.
1. Сформировать документ "Расходный кассовый ордер" обычным образом. Для этого открыть журнал "Касса", в меню Действия выбрать пункт Новый, из предложенного списка выбрать документ "Расходный кассовый ордер". Корреспондирующий счет необходимо выбрать 71 "Расчеты с подотчетными лицами".
2. Сформировать документ "Доверенность" (рис. 6.46). Для этого открыть журнал "Доверенности", в меню Действия выбрать пункт Новый.
3. Сформировать документ "Авансовый отчет" (рис. 6.48 и 6.49). Для этого в журнале "Авансовые отчеты", в меню Действие, выбрать пункт
Новый.
 | Доверенность - 000001 |
_j р/с № 44444444444444444444 в ЮгБанк
Доверенность № ііМіИМІ от 07.10.01 ]ш] Действительна по: [ГтТіСЛ [в]
г Плательщик — —..........-і
. НашаФирмаІ^
|Иванов Иван Иванович Ы ПГСТВВЩИЮ |СоВХОЗ "Пр°гресс"
Сотрудник:
Выдана:
Гендиректору Иванпви Ивани Ивановичу..
-[Должность, Фамилия, имя, отчество р дательном пааеже).
На получение от: Совхоза "Прогресс"
|і 3.1 0.01
По документу:
от
[N_| [Наименование
II Ед. изм. Л Кол-во
II кг L 2000
 | Мука |
OK-
Закрыть
Подбор
Рис. 6.46. Диалоговое окно документа "Доверенность"
Расходный кассовый ордер (Д70 - К50)
Счет-фактура I полученный
* (Д19.3-К71)
ЗГ
Записькниги
покупок (Д68.2- К19.3)
Авансовый
отчет
(Дус-К71)
Доверенность
Рис. 6.47. Схема движения документов "Приход ТМЦ" через подотчетное лицо
4. Сформировать документ "Счет-фактура полученный" (рис. 6.50). Для этого в журнале "Авансовые отчеты" установить курсор на нужный документ "Авансовый отчет", в меню Действия выбрать пункт Ввести на основании и заполнить реквизиты номера и даты полученного счета-фактуры. Вводить суммы пользователю приходится самому. Это связано с тем, что вариант расчета налога с продаж программе на текущий момент неизвестен. В нашем случае приобретался материал из льготной категории товаров, поэтому налог с продаж не включается.
 |
| Рис. 6.48. Вкладка Лицевая сторона диалогового окна Авансовый отчет |
та
ш щ. t i f % ег 4н * і йі іі. т h7
| Лицеваясторона Оборотная сторона | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Р Печатать оборотную сторону с новой страницы Итого получено: 11.СХЮ-00 || Израсходовано: 1 1 ,000-00 Остаток: 0-00 |
йписать I Печать 0К Закрыть |
Рис. 6.49. Вкладка Оборотная сторона диалогового окна Авансовый отчет
5. Сформировать документ "Запись книги покупок". Для этого в журнале "Авансовые отчеты" установить курсор мыши на нужный документ "Авансовый отчет", в меню Действия выбрать пункт Подчиненные документы. В предложенном журнале в меню Действия выбрать пункт Ввести на основании и провести предложенный документ "Запись книги покупок".
Главной для формирования проводок является оборотная сторона авансового отчета.
Необходимо помнить, что сумма указывается вместе с НДС, а затем — отдельно НДС.
 |
| Рис. 6.50. Диалоговое окно документа "Счет-фактура полученный", заполненное вручную |
В предыдущих схемах все бухгалтерские операции формировались документами и пользователю не было нужды отслеживать цепочку проводок. В данной схеме мы рассмотрим случай, когда в наборе документов программы нет такого документа, который сформирует операцию возврата товара поставщику. В нашем примере производства продукции не было торговли, да и вид деятельности "Торговля" у нас не был указан. Поэтому пример, который мы приведем, будем считать условным. Прежде чем возвратить товар, оформим приход товара типа "собственный" по схеме "Приход ТМЦ". Оприходуем 10 штук 262 V Набор настольный" по цене 680 руб. и рассмотрим проводки.
Сформировать документ "Платежное поручение".
2. Сформировать документ "Выписка" (Д60.1 — К51).
3. Сформировать документ "Поступление товаров". Для этого необходимо открыть журнал "Товары, реализация", в меню Действия выбрать пункт Новый. Из предложенного списка выбрать пункт Поступление товаров (Д41.1 - К60.5, Д19.3 - К60.1).
4. Сформировать документ "Запись книги покупок" (Д68.2 — К19.3).
| ||||||||||||||||||||||
| Рис. Схема движения документов по возврату товара поставщику |
Рассмотрим схему детально.
1. Сформировать документ "Отгрузка товаров". Цель формирования документа — получение накладной на отгрузку со склада. В поле Цена подставляется оптовая цена товара. Цену товара необходимо исправить на учетную. В поле Комментарий можно ввести информацию о возврате. В запросе о проведении документа необходимо выбрать кнопку Нет.
2. На основании документа "Отгрузка товаров" сформировать документ "Счет-фактура выданный". Цель формирования документа — получение счета-фактуры. В запросе о проведении документа необходимо нажать кнопку Нет.
3. Сформировать документ "Выписка". Строка выписки формируется вручную. В раскрывающемся списке Корр. счет из плана счетов выбирается счет 60.1, в поле Контрагенты вводится поставщик выбором из справочника "Контрагенты", в поле Договоры договор из справочника "Договоры".
4. Сформировать ручную операцию. Для этого открыть журнал "Операции, введенные вручную" и в меню Действия выбрать пункт Новый. В поле Содержание задать название операции "Возврат товара поставщику" (рис. 6.52). В поле ДТ необходимо выбрать из плана счетов счет дебета проводки 60.1 "Расчеты с поставщиками в рублях". В полях СубконтоДт вводятся поставщик выбором из справочника "Контрагенты" и договор из
справочника "Договоры". В поле КТ необходимо выбрать из плана счетов счет кредита проводки 41.1 "Товары на складах". В поле СубконтоКт вводится товар выбором из справочника "Номенклатура" и склад из справочника "Места хранения МПЗ". Поскольку на счете 41 ведется количественный учет, то в поле Кол-во необходимо задать количество возвращаемого товара. Сумма проводки будет подсчитана автоматически. В поле Сод.Пров. можно задать содержание проводки "Возврат товара со склада". В поле N3K задается номер журнала "ТВ". После заполнения всех полей нажмите кнопку Записать. Если после этого появится сообщение Номер не уникальный, следует задать другой номер операции в поле № шапки операции (не путать с номером проводки!). В меню Действия выберите пункт Новая проводка и аналогичным образом введите следующую проводку. Содержание проводки - "Возврат НДС", номер журнала не заполняется.
 |
- 000055 щщ?ег-ш * 4 а ц? [ed| № 1000055 Сумма СубкокгоДт Совхоз Счет 23 от 22.10.01 Совхоз "Прогресс' Счет 23 от 22.10 01 |
| Комментарий: | Записать | |
8,160 00 Содержание f"
Кол-во I Вал. Сум. | Сумма
СубконтоКт
Кт
Вал...
Сод.Пров,
10.0001
INX
AQ 262 V Набор нас
6,800.00
41.1
основной
1,360.00
68.2
Закрыть
ОК
Рис. 6.52. Операция "Возврат товара поставщику"
Схема движения товаров, принятых на комиссию
Схема прихода и реализации товаров (рис. 6.53), принятых на комиссию, отличается от предложенных схем тем, что учет товаров этого типа ведется на забалансовом счете 004 "Товары, принятые на комиссию". Приход такого товара оформляется документом "Поступление товаров". В разд. "Справочники" гл. 2 в описании справочника "Номенклатура" рассматривался реквизит "Тип" с дополнительным описателем (см. рис. 2.19):
? Собственный;
П На комиссии;
О Тара;
О Покупные изделия.
Если тип товара задан "На комиссии", то документом "Поступление товаров" будет сформирована проводка на забалансовый счет 004. Никаких операций по оплате в приходе такого товара не производится.
Схема реализации такого товара предусматривает формирование ручной операции. Связано это с тем, что данного рода сделки совершаются по договору, в котором оговаривается процент с выручки от продажи комиссионного товара. Рассмотрим вариант реализации комиссионного товара с предоплатой .
| Счет |
|
(Д76.5 - К-76.5)операция
(Д76.5 - К90.1)
Рис. 6.53. Схема движения и реализации комиссионного товара
Реализуем первый принятый на комиссию водомер по цене 840 рублей вместе с НДС.
1. Сформировать документ "Счет".
2. Сформировать на основании счета документ "Выписка". Корр. счет выбирается 62.4. "Расчеты по товарам комиссионным в рублях".
3. На основании счета сформировать документ "Отгрузка товаров" (см. рис. 6.55). Следует обратить внимание на новые реквизиты диалогового окна, которые появляются в случае отгрузки комиссионного товара:
• раскрывающийся список Комитент;
• раскрывающийся список Договор комиссии.
Для этих реквизитов первоначально предлагается вариант "Автовыбор". По нажатию кнопки справа от реквизитов можно сделать выбор варианта из списка:
О Автовыбор при проведении;
П Подобрать по итогам;
О Выбрать из справочника.
В случае автовыбора программа автоматически определит комитента по учету на счете 004. Если товар приходил от разных комитентов, удобно подобрать комитент по бухгалтерским итогам из предложенного списка (рис. 6.54).
 |
| Рис. 6.54. Выбор комитента по бухгалтерским итогам |
 |
| Рис. 6.55. Диалоговое окно документа "Отгрузка товаров” при отгрузке комиссионного товара |
Сформировать документ "Счет-фактура выданный" на основании отгрузки. На третьей вкладке счета-фактуры следует ввести сумму комиссионного вознаграждения (рис. 6.56).
 |
| Рис. 6.56. Третья страница документа "Счет-фактура выданный" для реализации комиссионного товара |
I ^ Операция -000013
|
Дата 125.10.01 [Й] N- ]00001 Э Сумма ] 233.34 от продажи ком-го товара | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Комментарий: ] Записать | ОК Закрыть |
2. Сформировать документ "Выписка" (рис. 6.58). Сумма перечисляется комитенту за вычетом комиссионного вознаграждения, т. е. 840 — 233,34 (рис. 6.57).
 | В S |
a h?
Поступлениэ по документам Подбор по плат, документам
Закрыть
(Ж
|
Ш Щ. Щ Kg, і g;i Т ип выписки рублевая (по счету 51) j Выписка № |OOOOOG от j25.10.01 jja] J № 44444444444444444444 в банке ЮгБанк | |||||||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||||
|
I Остаток на начало дня: .....! Остаток на конец дня: 0-00 Поступило: 0-00 Списано: 0-00 606-66 Комментарий: | Записать | |
Схема движения документов "Оказание услуг1
Схемы движения документов "Оказание услуг" аналогичны схемам "Реализация" во всех вариантах, только вместо документа "Отгрузка товаров" в схемы входит документ "Оказание услуг" (рис. 6.59). В схемах отсутствует проводка Д90.2 — К43(41). Рассмотрим схему движения документов по оказанию услуг с предоплатой. Окажем аудиторскую услугу торговому предприятию и оформим ее по схеме с предоплатой. Рассмотрим вариант зачета аванса, т. е. в выписке выберем в поле Корр. счет счет 62.2, а в документе "Оказание услуг" в поле зачет аванса — вариант Только по договору.
| ||||||||||||
| Рис. 6.59. Схема движения документов "Оказание услуг" с предоплатой |
П нажать кнопку Проводки операции на панели кнопок;
П в меню Действия выбрать пункт Проводки операции;
? нажатием правой кнопки мыши вызвать контекстное меню и выбрать из него пункт Проводки операции.
 |
| т А в Щ. ^ % ш и ?і щ. |
| А II |
 |
|
Дт 62.1 (Расч. с покуп. в руб.} // Магазин "Универсам Фестивадьн" II Договор № 45 от 25.10.01 г. II Расчеты за Кт 90.1 (Выручка) // Аудит Рис. 6.60. Бухгалтерские проводки документа "Оказание услуг" |
 | Ручная операция (Д76.5 - К90.1) |
| Выписка | Отгрузка | Счет-фактура | ||
| Счет | (Д51 - К62) | (004) | выданный | |
|
! ! | (Д62 - К76.5) | (Д90.3 - К68.2) (Д90.6 - К68.5) |
посреднических организаций
Перечисление налогов и отчислений
Для перечисления налогов и отчислений в документе "Платежное поручение" предусмотрена специальная кнопка Перечисление налога (см. рис. 6.12). По нажатию этой кнопки предлагается сделать выбор вида налога или отчисления из справочника "Налоги и отчисления". Этот справочник был рассмотрен подробно в разд. "Налоги и отчисления" гл. 2 (см. рис. 2.39). После выбора нужного вида налога или отчисления в платежном поручении заполняются из карточки следующие реквизиты:
П Получатель;
? Счет получателя;
О Очередность платежа;
О Сумма;
? Ставка НДС (без налога);
? Автоподстановка в текст платежного поручения.
Сумма подставляется следующим образом: вычисляется итоговое кредитовое сальдо того счета, который указан в справочнике для выбранного вида налога.
Внимание!
Следует обращать особое внимание на дату платежного поручения. Кредитовое сальдо по счету вычисляется на ту дату, которая указана в платежном поручении.
При оформлении строки выписки по оплате налога на основании подбора по платежным документам программа сама подставит нужный счет.
Внимание!
Проверяйте счет, который подставила программа при оформлении строки выписки по оплате налога или отчисления! Иногда подставляется не тот счет. Возможно, в последнем релизе этот недочет исправлен.
Схема движения документов "Выполнение работ”
Выполняемые работы можно условно разбить на одноэтапные и многоэтапные. Одноэтапными считаются такие работы, которые считаются завершенными по факту выполнения первого и единственного этапа. Многоэтапные работы выполняются в несколько этапов, которые закрываются отдельными актами по выполнению каждого этапа и по завершении работы в целом. Поэтому схема выполнения многоэтапных работ сложнее. Общая схема движения документов по выполнению работ должна учитывать затраченные на выполнение работ материалы. Материалы следует передать в производство документом "Передача материалов в производство", но, в отличие от схемы "Выпуск продукции", корреспондентский счет выбирается не 40 "Выпуск продукции", а 20 "Производство".
Одноэтапные работы
Для отражения в бухгалтерском учете одноэтапной работы достаточно ввести единственный документ типовой конфигурации "Выполнение этапа работ". Схема движения документов для одноэтапных работ отображена на рис. 6.62.
Выписка Передача Выполнение
Счет !_ (Д51 - К62) j J материалов в I этапных работ
т производство * (Д62.1 - К90.1) (Д20-К10) | (Д62.2 - К62.1)
Счет-фактура выданный (Д90.3 - К68.2)
Рис. 6.62. Схема движения документов "Выполнение одноэтапных работ"
Рассмотрим условный пример производства дорожных работ. Необходимо заасфальтировать площадку под парковку автомобилей. Стоимость 1 кв. м — 1000 рублей, расход асфальтобетона — 20 кг, расход смолы — 5 кг, расход ГСМ - 50 л.
 |
| Рис. 6.63. Передача материалов в производство для выполнения работ |
1. Сформировать документ "Счет".
2. На основании счета сформировать документ "Выписка".
3. Сформировать документ "Передача материалов в производство" (рис. 6.63). Для этого открыть журнал "Учет материалов", в меню Действия выбрать пункт Новый, из предложенного списка выбрать документ "Передача материалов в производство".
4. Сформировать документ "Выполнение этапа работ". Для этого открыть журнал "Счета", в меню действия выбрать пункт Ввести на основании, из предложенного списка выбрать документ "Выполнение этапа работ" (рис. 6.64). В раскрывающемся списке Зачет аванса выбираем пункт
только по договору. В группе Выполнение договора (этапа) выбираем переключатель Выполнение этапа и завершение работ (для одноэтапных работ). Табличная часть заполняется как обычно.
5. На основании документа "Выполнение этапа работ" сформировать документ "Счет-фактура выданный".
Выполнение этапа работ - 000002
Акт о выполнении этапа работ № |МИІНИИ от 127.10.01 [щ]
Заказчик: ]Администрация г.Краснодара |„.| Г Учитывать налог с продаж
Договор (этап): №000003 Зачет аванса: по договора и
Выполнение договора (этапа). ........
f Выполнение очередного этапа неоплаченных работ (без завершения работ в целом)
; С" Выполнение очередного этапа работ, оплаченных{” :'цеока у.| (без завершения работ в целом)
Выполнение этапа и завершение работ (для одноэтапных работ)
В?
п
|
ИК(?л-во 50.000 |  | Всего |
 |
| ЛІ |
Асфальтирование_
I о в
Всего: СО.ООО-ОО.вт.ч. НДС: 10.000-00. без налогов: 50.000-00_
Комментарий: |Введен на основании: Счет 000003 от 27 Октября 2001 г.
0 К Закрыть Очистить
Рис. 6.64. Диалоговое окно документа "Выполнение этапа работ"
Многоэтапные работы
Многоэтапные работы отражаются документами "Выполнение этапа работ" по каждому этапу работ и дополнительно документом "Завершение работ" по завершении работ в целом (рис. 6.65). Учет выполнения работ ведется на вспомогательном забалансовом счете ВР "Выполнение работ", который предназначен для отражения аванса заказчика по выполнению этапа работ и имеет аналитику, сходную по структуре со счетом 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками". Чтобы сделать анализ состояния отдельного этапа по договору можно воспользоваться отчетами "Анализ субконото" или "Анализ счета по субконто", которые мы рассмотрим в гл. 7. Чтобы получить анализ по всему договору в целом с разбивкой по этапам, рекомендуется создать в подчиненном Заказчику справочнике "Договора" группу с названием договора, а каждый этап вводить в справочник как элемент этой группы. В любом случае в документе "Выполнение этапа работ" должен быть указан конечный элемент (договор или этап), а не группа. В стандартных отчетах предусмотрена возможность получать анализ группы справочника с разбивкой по элементам группы. Рассмотрим вариант выполнения многоэтапных работ с предоплатой каждого этапа. Оформим первым этапом подготовку площадки под парковку со сносом ветхого строения.
Рассмотрим схему детально.
Сформировать документ "Счет".
2. На основании счета сформировать документ "Выписка".
3. Сформировать документ "Передача материалов в производство". Для этого открыть журнал "Учет материалов", в меню Действия выбрать пункт Новый, из предложенного списка выбрать документ "Передача материалов в производство".
4. Сформировать документ "Выполнение этапа работ". Для этого открыть журнал "Счета", в меню действия выбрать пункт Ввести на основании, из предложенного списка выбрать документ "Выполнение этапа работ". В группе Выполнение договора (этапа) выбираем переключатель Выполнение очередного этапа оплаченных (пункт только по договору) работ (без завершения работ в целом). Табличная часть заполняется как обычно.
5. На основании документа "Выполнение этапа работ" сформировать документ "Счет-фактура выданный".
6. После выполнения всех работ сформировать документ "Завершение работ" (рис. 6.66). Для этого открыть журнал "Товары, реализация", в меню Действия выбрать пункт Новый, из предложенного списка выбрать документ "Завершение работ". В поле Заказчик выбираем заказчика из справочника "Контрагенты". В поле Зачет аванса выбираем вариант только по договору. Если с Заказчиком ведется один договор по выполнению работ, то нажатием кнопки Заполнить заполняем табличную часть. Программа сама подберет необходимые документы "Выполнение этапа работ". Если же текущих договоров несколько, табличную часть следует заполнять пользователю выбором из журнала.
Рассмотрим вариант выполнения многоэтапных работ без предоплаты каждого этапа (см. рис. 6.68). Вам необходимо выполнить следующие действия:
1. Сформировать документ "Счет".
2. Сформировать документ "Передача материалов в производство". Для этого открыть журнал "Учет материалов", в меню Действия выбрать пункт Новый, из предложенного списка выбрать документ "Передача материалов в производство".
Выполнение этапных работ (ДВР)
| Повторяемая группа | |||||||||||||||
|
____і___
Счет-фактура выданный (Д90.3 - К68.2)
Завершение этапа работ (К ВР)
(Д62.1 - К46) (Д62.2 - К62.1)
Рис. 6.65. Схема движения документов по выполнению работ, вариант "Выполнение очередного этапа оплаченных работ"
 |
| Рис. 6.66. Диалоговое окно документа "Завершение работ" |
4. На основании счета сформировать документ "Выписка".
5. В журнале "Товары, реализация" на основании документа "Выполненный этап работ" сформировать документ "Оплата этапа работ" (рис. 6.67).
?ИЗ
Оплата этапа работ - 000002
й 4с ш- -іа 'и ь?
j 28.10.01 jsj
Оплатаэтапа работ №
от
Акт о выполнении этапа работ: В ыполн.эт. работ 000005(28.10.01)
Выполненный этап работ оплачен: по
Комментарий: ]?вёден на основании: Выполнение этапа работ № 000005 от
, |Произвольный
ОК Закрыть Открыть Акт I
Рис. 6.67. Диалоговое окно документа "Оплата этапа работ"
Повторяемая группа
| Передача !материалов в производство I (Д20-К10) |
|
Завершение этапа работ (К ВР)
(Д62.1 -К46)
I (Д62.2- К62.1)
Рис. 6.68. Схема движения документов по выполнению работ, вариант "Выполнение очередного этапа неоплаченных работ"
6. В журнале "Товары, реализация" на основании документа "Выполнение этапа работ" сформировать документ "Счет-фактура выданный" (рис. 6.68).
7. После выполнения всех работ сформировать документ "Завершение работ". Для этого открыть журнал "Товары, реализация", в меню действия выбрать пункт Новый, из предложенного списка выбрать документ "Завершение работ". В поле Заказчик выбираем заказчика из справочника "Контрагенты". В поле Зачет аванса выбираем вариант только по договору. Если с Заказчиком ведется один договор по выполнению работ, то нажатием кнопки Заполнить заполняем табличную часть. Программа сама подберет необходимые документы "Выполнение этапа работ". Если же текущих договоров несколько, табличную часть следует заполнять пользователю путем выбора из журнала.
Схема движения документов "Услуги сторонних организаций"
Документ "Услуги сторонних организаций" предназначен для отражения в бухгалтерском учете услуг сторонних организаций (рис. 6.70). Для оформления дополнительных услуг на приобретение ОС, НМА, товаров или материалов документ лучше вводить на основании поступления ТМЦ, чтобы дополнительные расходы на приобретение отразились во внеоборотных активах в случае приобретения ОС и НМА или на себестоимости — в случае приобретения товаров или материалов. Примером этого может служить вариант приобретения компьютера, рассмотренный в разд. "'Приход ТМЦ с предоплатой" данной главы. Оформить дополнительные расходы на приобретение можно и указав в поле Док. поступления конкретный документ поступления ТМЦ (см. рис. 6.26). Для выбора вида ТМЦ предлагается диалоговое окно Выбор значения (рис. 6.69).
 |
| Рис. 6.69. Диалоговое окно выбора вида поступления ТМЦ |
 |
| Рис. 6.70. Схема движения документов "Услуги сторонних организаций" |
'Unix)
1 Щ Услуги сторонних организаций - 000003
fy?
% б? -а
__ поп пп
т
128.10.01
Акт об оказании услуг сторонней организацией №
DT
Расчеты...
: І"» в рублях i Г' в валюте ;
Исполните) 1ь: ІКубаньэлектросвязь
ТУ
Договор: |0сновнойдоговор Док. поступления: і
Зачет аванса: ^оез указания договора
(• Дата и номор счета-фактуры: ]1П 1 П П1 г №Fi7 Г Счет-Фактура поставщиком не предъявлен
Налоги: |НДС в сумме 20%
Наименование jc_oy г
Вид суб... Субкоктоі
Всего
| N Корр.. |
 |
Вид суб... Субконто2
Сумма
Сумма НП
Вид суб... СубконтоЗ
Кол-во
-1U1г
1,200.00
0бціА1іі=иг
рлугисвязи
р^Тип объекта аналитическогоучета| -| 2пппгі
200.00
-У
II
Итого: 1 ,200-00, в т.ч. НДС: 200-00
Комментарий |
О К. j Закрыть
Рис. Диалоговое окно документа "Услуги сторонних организаций" с заданием
корреспондентского счета
Схема движения документов "Заработная плата"
Все документы по заработной плате, кроме перечисления налогов, формируются в журнале "Заработная плата". Схема начисления заработной платы отражена на рис. 6.72. Прежде чем начислять заработную плату работникам, необходимо настроить:
? Константу "Предел вычетов";
? Справочник "Налоги и отчисления";
? Справочник "Сотрудники".
Для настройки константы "Предел вычетов" необходимо выполнить следующие действия:
1. В главном меню программы выбрать пункт Операции, из предложенного меню выбрать пункт Константы.
2. Найти константу "Предел вычетов".
3. Нажать кнопку История и отредактировать историю константы.
Методы настройки справочников были рассмотрены в соответствующих пунктах разд. "Справочники "гл. 2. Документ "Начисление заработной платы" начисляет заработную плату и формирует проводки по каждому сотруднику и по начислениям, и по отчислениям с ФОТ. Документ "Начисление заработной платы" относится к категории так называемых регламентных документов, т. е. документов, которые формируются раз в месяц в конце месяца.
Внимание!
Двух документов в одном месяце быть не должно. Программа не контролирует наличие одинаковых документов и продублирует проводки.
Обозначим сз — счет отнесения затрат, со — счет отчисления с ФОТ.
| |||||||||||||||||||||||
| Рис. 6.72. Схема движения документов "Заработная плата" |
 |
|
Рис. 6.73. Диалоговое окно документа "Начисление заработной платы" Рассмотрим схему детально. 1. Сформировать документ "Начисление заработной платы" (рис. 6.73). Для этого открыть журнал "Заработная плата", в меню Действия выбрать пункт Новый, из предложенного списка выбрать документ "Начисление |
2. Сформировать документ "Выплата зарплаты" (рис. 6.74). Для этого открыть журнал "Заработная плата", в меню Действия выбрать пункт Новый, из предложенного списка выбрать документ "Выплата зарплаты". Для задания платежной ведомости по всему предприятию необходимо нажать кнопку X справа от реквизита "Подразделение". Для задания платежной ведомости по конкретному подразделению необходимо выбрать из списка требуемое подразделение. Добавить подразделение в список можно путем добавления его в справочник "Подразделения". С помощью кнопки Заполнить заполняется табличная часть из справочника "Сотрудники". Графа К выплате формируется по данным на субсчете 70.1 "Расчеты по оплате труда" (кредитовое сальдо на дату составления ведомости). С помощью кнопки Очистить табличная часть документа очищается. По нажатию на кнопку Печать формируется платежная ведомость по форме № Т-53 на печать. В раскрывающемся списке на выплату необходимо выбрать вид выплаты: пункт зарплата или аванс. Если формируется платежная ведомость на выдачу аванса, то в поле в размере можно указать сумму аванса в процентах от оклада. Тогда при заполнении табличной части с помощью кнопки Заполнить сумма аванса будет рассчитана автоматически. Документ следует проводить только после фактической выплаты заработной платы сотрудникам. Для последующего проведения после выплаты зарплаты необходимо открыть документ и закрыть его с проведением.
Внимание!
Если в справочнике "Сотрудники" на вкладке Начисление з/п не задан реквизит "Счет", то на табло сообщений будет выдано сообщение Не выбран счет отнесения затрат для сотрудника ... ,И документ не будет проведен.
3. Сформировать документ "Расходный кассовый ордер". Для этого открыть журнал "Касса", в меню Действия выбрать пункт Новый, из предложенного списка выбрать документ "Расходный кассовый ордер". Заполнение расходного кассового ордера для отражения выплаты заработной платы в кассовой книге имеет некоторые особенности. Поскольку проводки в документе "Выплата зарплаты" формируются конкретно по сотрудникам, то документом "Расходный кассовый ордер" проводки формироваться не должны, следовательно, признак "Формировать проводки" должен быть сброшен. Дата расходного кассового ордера должна совпадать с датой платежной ведомости, т. е. с датой документа "Выплата зарплаты". Сумма расходного кассового ордера должна совпадать с суммой всей платежной ведомости, т. е. с суммой в графе Выплачено журнала "Заработная плата" (рис. 6.75). В списке Корр. счет из плана счетов выбирается счет 70 для отражения в документе на печать счета дебета.
 |
| Рис. 6.74. Диалоговое окно документа "Выплата зарплаты" |
 |
| сЭ Ш Мт+ М М Ш Чі Е- іа 12J tj? |
| |||||||||||||||
|
Комментарий: Ведомость I Расчетные листки | Анализ счета 70 Закрыть [ $ [ Действия... J Реестр |
Внимание!
Если при формировании кассовой книги на табло сообщений выдается сообщение типа Обороты по документам и проводкам за 02.11.01 не совпадают,
это значит, что расходный кассовый ордер по зарплате был сформирован с ошибкой. Пример заполнения расходного кассового ордера на зарплату приведен на рис. 6.76.
от 102.11.01 |щ|
I i Расходный кассовый ордер - 000003
Расходный кассовый ордер №
Корреспондирующий счет, аналитика
|
Касса,,. <•" рублевая (Кт 501) валютная (Кт 50.2) | |
| Г |  |
Корр.счет J70.
Сотрудники j Сидоров Сидор Сийорович
У
-щ
Движение денежных средств: j Заработная плата
Выдать Сидору Сидоровичу
Основание: |на выплату заработной платы
Приложение: ведомость №1 от 23.10 01 г.
По документу: [паспорту №34 56, выдан ЮЛ 0.00 г.
Формировать проводки
12,401.00
Сумма: j Комментарий:
і
Печать
Закрыть
ОК
Рис. 6.76. Диалоговое окно документа "Расходный кассовый ордер" для заработной платы
Перечисление налогов и отчислений в фонды будет подробно рассмотрено в разд. "Перечисление налогов и отчислений" данной главы.
Важно!
Если в справочнике "Сотрудники" на вкладке Начисление з/п не заполнена полностью группа Счет отнесения затрат по начисленной заработной плате,
то в конце месяца документ "Закрытие месяца" не спишет затраты на заработную плату данного сотрудника. Необходимо помнить также, что списание затрат по счету 25 "Общепроизводственные затраты" производится строго по подразделениям, поэтому подразделение должно в таком случае задаваться именно то, по которому есть движения по счету 20 "Основное производство".
Схема движения документов по подотчетному лицу
Рассмотрим пример отражения в бухгалтерском учете расходов на командировку через подотчетное лицо (рис. 6.77). Отправим директора в Москву в командировку на неделю.
| |||||||||
| Рис. 6.77. Схема движения документов по подотчетному лицу |
Сформировать документ "Расходный кассовый ордер" (рис. 6.78).
0 Расходный кассовый ордер-Новый *
Ш % sf- 'is ш ъ?
Расходный кассовый ордер № 1000004 от 129.10.01
гы
| (• рублевая (Кт 50.1) |
і f' валютная (Кт 50.2] I
нз
Сотрудники |Иванов Иван Иванович
Корреспондирующий счет, аналитика ----- ¦ -------—• г Касса...
Корр.счет 171 .1
тз
13
ХІ
Движениеденежных средств: ]
Выдать [иеаноёчИвану Ивановичу
Основание: |на командировочные расходы Приложение: j командировочноеудостоверение №32 от23.10.01 г
По документу: |паспортуАК №12353444, выдан Прикубанским РОВ Д г.Крзснодара 01 Мая 2000 г.
’ Р Формировать проводки
6,000.00
Сумма: J
Комментарий: до 06 11.01 г.
Печать
Рис. 6.78. Диалоговое окно документа "Расходный кассовый ордер" на командировку
2. Сформировать документ "Авансовый отчет" (рис. 6.79). Диалоговое окно документа подробно описано в разд. "Схема движения документов "Приход ТМЦ" через подотчетное лицо" данной главы.
3. Сформировать документ "Приходный кассовый ордер" для возврата остатка командировочных в кассу (рис. 6.80). Анализ взаиморасчетов по подотчетному лицу мы рассмотрим в разд. "Анаіизсчета по субконто" га. 7.
 |
| Рис. 6.79. Вкладка Оборотная сторона документа "Авансовый отчет" |
 |
| Рис. 6.80. Диалоговое окно документа "Приходный кассовый ордер" возврата остатка подотчетной суммы |
Подготовка к передаче ОС
Документ "Подготовка к передаче ОС" (рис. 6.81) используется при продаже основных средств, передаче их в виде вклада в уставный (складочный) капитал, а также при безвозмездной передаче. Этим документом только начисляется амортизация за текущий месяц, списывается амортизация и ОС переводится со счета 01.1 "ОС в организации" на счет 01.2 "Выбытие ОС". Примем условное обозначение са — счет затрат на амортизацию. Документ формирует следующие проводки:
О Дса — К.02.1 (Амортизация ОС, уч. на сч.01.1);
П Д02.1 (Амортизация ОС, уч. на сч. 01.1) - К01.2 (Выбытие ОС);
П Д01.2 (Выбытие ОС) — КО 1.1 (ОС в организации).
Передача как таковая производится документом "Передача ОС". Нажатием кнопки Показать в полях Балансовая стоимость и Начисленная амортизация
отображаются соответствующие величины.
ЕдШ
от [30.11.01 [а]
21,000.00 ?|
| 1,732.50, |  |
Подготовка к передаче основного средства № |оооооз
Основное средство: [Компьютер По данным бухгалтерского учета ¦ ¦¦
Показать
Балансовая стоимость: | Начисленная амортизация: |~"
Комментарий: к продаже]
Записать | 0К [ Закрыть
Рис. Диалоговое окно документа "Подготовка к передаче ОС"
Передача ОС
Документ используется при продаже основных средств, передаче их в виде вклада в уставный (складочный) капитал или безвозмездной передаче. Для списания основного средства необходимо сформировать документ "Передача ОС". Для этого в журнале "Учет ОС" в меню Действия требуется выбрать пункт Новый, из предложенного списка выбрать документ "Передача ОС". Документ позволяет оформить акт передачи ОС по форме ОС-1 и отразить данную хозяйственную операцию в бухгалтерском учете. Для формирования акта в форме документа указываются:
? объект, списываемый с учета;
О причина выбытия.
В зависимости от указанной причины выбытия ОС формируются разные проводки. В случае выбора причины выбытия "Продажа" (рис. 6.82) и без предварительно сформированного документа "Подготовка ОС к передаче" формируются проводки:
О Дса — К02.1 (Амортизация ОС, уч. на сч. 01.1):
П Д02.1 (Амортизация ОС, уч. на сч. 01.1) — КО 1.2 (Выбытие ОС);
О Д01.2 (Выбытие ОС) — К01.1 (ОС в организации);
? Д91.2 (Прочие расходы) -- К01.2 (Выбытие ОС);
? Д62.1 (Расчеты с покупателями) — 91.1 (Прочие доходы);
? К АОС (Начисленная амортизация);
? Д АОС (Списана амортизация).
Передача основного средства - 000004
й Ег -йа ш
| J30.11.01 |  |
(000004
ОС: |Компьютер Q Причина выбытия: | Пропажа "
Подготовка к передаче основного средства ; г По данным бухгалтерского учета
Балансовая стоимость:
21,000.00
Произведена документом:
I I
I I ! Начисленная амортизация: I
I
Показать
1,732.50 В
] Производится одновременно с выбытием
Статья прочил доходов и расх.
. [Продажа ОС
20,000.00
Цена реализации:
Ставка НДС: І20Х
Покупатель:
ю
"3
4,000.00
Договор: №45 от 30.1 0.01
Сумма НДС: j
Зачет аванса: | без указания договора Г” НДС при постановке На баланс возмещен
Ставка НП: [Без налога (НП) |...| Сумма НП: | O.OOу
Продажная стоимость: |
Сумма невозмещеного НДС: j
24,000.00
4000.00
Комментарий: [Модернизация! і
| Закрыть |
Акт ОС-1
Записать
OK
Рис. 6.82. Диалоговое окно документа "Передача ОС" по причине продажи
В случае выбора причины списания "Продажа" и предварительно сформированного документа "Подготовка ОС к передаче" документ указывается в поле Произведена документом и формируются проводки:
а ДО 1.2 (Прочие расходы) — К01,2 (Выбытие ОС);
? Д62.1 (Расчеты с покупателями) — 91.1 (Прочие доходы);
? К АОС (Начисленная амортизация);
В случае выбора причины выбытия "Безвозмездная передача" диалоговое окно документа меняется и без предварительно сформированного документа "Подготовка ОС к передаче" формируются проводки:
П Дса — К02.1 (Амортизация ОС, уч. на сч. 01.1);
а Д02.1 (Амортизация ОС, уч. на сч. 01.1) - КО 1.2 (Выбытие ОС);
П ДО 1.2 (Выбытие ОС) — КО 1.1 (ОС в организации);
? Д91.2 (Прочие расходы) -- К01.2 (Выбытие ОС);
П К АОС (Начисленная амортизация);
П Д АОС (Списана амортизация).
В случае выбора причины выбытия "Безвозмездная передача" (рис. 6.83) с предварительно сформированным документом "Подготовка ОС к передаче" формируются проводки:
П Д91.2 (Прочие расходы) — КО 1.2 (Выбытие ОС);
П К АОС (Начисленная амортизация);
П Д АОС (Списана амортизация).
ГЖ*1
]30.11.01 [Й]
Акт передачи основных средств Г4
000004
от
ОС; | Компьютер ' 2 Причина выбытия: | Безвозмездная передача
Подготовка к передаче основного средства По данным бухгалтерского учета
: С Произведена документом:
I-
21,000.00
Балансовая стоимость: |
та
1,732.50 jgj
Начисленная амортизация: | Показать
1* Производится одновременно с выбытием
OK | Закрытъ
Статья
Продажа ОС доходов и расх. *
Комментарий: ^Модернизаций Записать Акт ОС-1 )
Рис. 6.83. Диалоговое окно документа "Передача ОС" по причине безвозмездной
передачи
В случае выбора причины выбытия "Вклад в уставной капитал" и без предварительно сформированного документа "Подготовка ОС к передаче" формируются проводки:
О Дса — К02.1 (Амортизация ОС, уч. на сч. 01.1); а Д02.1 (Амортизация ОС, уч. на сч. 01.1) — К01.2 (Выбытие ОС); а ДО 1.2 (Выбытие ОС) — К01.1 (ОС в организации);
О Д91.2 (Прочие расходы) — К01.2 (Выбытие ОС);
О Д58.І (Паи и акции) — 91.1 (Прочие доходы);
П К АОС (Начисленная амортизация);
? Д АОС (Списана амортизация).
В случае выбора причины списания "Вклад в уставной капитал" (рис. 6.84) и предварительно сформированного документа "Подготовка ОС к передаче" документ указывается в поле Произведена документом и формируются проводки:
П Д91.2 (Прочие расходы) -- К01.2 (Выбытие ОС);
П Д58.1 (Паи и акции) — 91.1 (Прочие доходы);
П К АОС (Начисленная амортизация);
П Д АОС (Списана амортизация).
В случае выбора причины выбытия "Передача по договору простого товарищества" (рис. 6.85) и без предварительно сформированного документа "Подготовка ОС к передаче" формируются проводки:
П Дса — К02.1 (Амортизация ОС, уч. на сч. 01.1):
П Д02.1 (Амортизация ОС, уч. на сч. 01.1) — КО 1.2 (Выбытие ОС); а ДО 1.2 (Выбытие ОС) — КО 1.1 (ОС в организации);
П Д91.2 (Прочие расходы) — КО 1.2 (Выбытие ОС);
П Д58.4 (Вкл. по договору простого товарищества) — 91.1 (Прочие доходы); П К АОС (Начисленная амортизация);
П Д АОС (Списана амортизация).
В случае выбора причины списания "Передача по договору простого товарищества" и предварительно сформированного документа "Подготовка ОС к передаче" документ указывается в поле Произведена документом и формируются проводки:
П Д91.2 (Прочие расходы) — К01.2 (Выбытие ОС);
П Д58.4 (Вкл. по договору простого товарищества) — 91.1 (Прочие доходы); П К АОС (Начисленная амортизация);
Передача основного средства - 000004 *
Акт передачи основных средств от
|...| Причина выбытия: |Вклад в уставный капитал j
По данным бухгалтерского учета Б алансовая стоимость: |
ОС:
Подготовка к передаче основного средства С Произведена документом:
I]
Производится однозременно с выбытием
Начисленная амортизация: Г
I
Показать
21,000.00 [ 1732.501
Статья прочих С. ^
. |Прадажа ОС
доходов и расх.:
Оценочная стоимость:)
20,000.00
Получатель:
Характер (
инвестиций: I ВДочерние общества
Комментарий: |Модеріизаци^
Записать
Акт ОС-1
OK
I Закрыть |
Рис. 6.84. Диалоговое окно документа "Передача ОС" по причине вклада в уставной
капитал
Передача основного средства - 000004 '
а % пг -в
Акт передачи основных средств № 1000004 от 30.11.01 ?]
[3] Причина выбытия: | Передача пслогоеорч простого товарищества |
Поданным бухгалтерского учета.....
Балансовая стоимость: | 21,000.00 |s|
Н ачисленная амортизация: 1,732.50]в!
Показать
ОС: [Компьютер
Подготовка к передаче основного средства С Произведена документом:
ID
: <* Производится одновременно с выбытием
Статья прочих С диодов и рас*.:: і1 родажа Получатель: (Покупатель
Uj Оценочная стоимость:
20,000.00 ]sj
Договор: ]Договор №45 от 30.10.01
Комментарий: (модернизаций
Записать
Акт ОС-1
J ОТ- | Закрыть j
Рис. 6.85. Диалоговое окно документа "Передача ОС" по причине передачи по договору простого товарищества
В случае выбора причины выбытия "Передача в доверительное управление" (рис. 6.86) и без предварительно сформированного документа "Подготовка ОС к передаче" формируются проводки:
? Дса — К02.1 (Амортизация ОС, уч. на сч. 01.1);
П Д02.1 (Амортизация ОС, уч. на сч. 01.1) — К01.2 (Выбытие ОС);
П ДО 1.2 (Выбытие ОС) — К01.1 (ОС в организации);
П Д79.3 (Расч. по дог. дов. упр. имущ.) — КО 1.2 (Выбытие ОС);
П К АОС (Начисленная амортизация);
П Д АОС (Списанная амортизация).
В случае выбора причины списания "Передача в доверительное управление" и предварительно сформированного документа "Подготовка ОС к передаче" документ указывается в поле Произведена документом и формируются проводки:
П Д79.3 (Расч. по дог. дов. упр. имущ.) — 91.1 (Прочие доходы);
О К АОС (Начисленная амортизация);
? Д АОС (Списанная амортизация).
В случае выбора причины выбытия ОС "Продажа" вводом на основании документа "Передача ОС" необходимо сформировать документ "Счет-фактура выданный".
Передача основного средства - D00004 1
ВЗ Чс Ег -а ? j Y
Ант передачи основных средств № 1000004 от j30.11.01 [ц]
ТТЛ Причина выбытия: [Передача в доверительное управление
г По данным бухгалтерского учета---- -
ОС: [Компьютер Подготовка к передаче основного средства Г* Произведена документом:
I
** Производится одновременно с выбытием
I i Балансовая стоимость: | Начисленная амортизация: | Показать
21,000.00
1,732.50 [а)
Получатель: [Покупатель
Договор: №45 от
Комментарий:
[Модернизаций
ОК.
Записать \| Акт ОС-1
Закрыть
Списание ОС
Для списания основного средства необходимо сформировать документ "Списание ОС", для чего в журнале "Учет ОС" в меню Действия требуется выбрать пункт Новый, а из предложенного списка, в свою очередь, выбрать документ "Списание ОС" (рис. 6.87). Документ позволяет оформить акт на списание по форме ОС-4 и отразить данную хозяйственную операцию в бухгалтерском учете. Для формирования акта в форме документа указываются:
П объект, списываемый с учета;
П причина списания.
ІЙ % Ег 13 0
Списание основногосредства -000001:
Акт на списание ОСНОВНЫХ средств № )000001
из
|
г Причина списания ..—- [ В связи с чрезвычайными обстоятельствами ! Основное средство: (Компьютер <• Списание по прочим причинам г По данным бухгалтерского учета Статья прочих доходов “г Іо Д-1, С О СОД -и расходов: ОС | ||||||||
| ||||||||
|
Комментарий: (Ремонтдороже приобретения нового более совершенного Записать Акт ОС-4 | (Ж Закрыть |
В зависимости от указанной причины списания формируются разные проводки. В случае выбора причины списания "В связи с чрезвычайными обстоятельствами" формируются проводки:
П Дса — К02.1 (Амортизация ОС, уч. на сч. 01.1);
П Д02.1 (Амортизация ОС, уч. на сч,01,1) - КО 1.2 (Выбытие ОС);
П ДО 1.2 (Выбытие ОС) — КО 1.1 (ОС в организации);
П Д99 (Прибыли и убытки) — КО 1.2 (Выбытие ОС);
О АОС (Начисленная амортизация);
П Д АОС (Списанная амортизация).
В случае выбора причины списания "Списание по прочим причинам" формируются проводки:
П Дса — К02.1 (Амортизация ОС, уч. на сч.01.1);
а ДО 1.2 (Выбытие ОС) — КО 1.1 (ОС в организации);
? Д91.2 (Прочие расходы) — КО 1.2 (Выбытие ОС);
? К АОС (Начисленная амортизация);
? Д АОС (Списанная амортизация).
Если нажать на кнопку Показать, то в поле Балансовая стоимость отображается балансовая стоимость ОС (сальдо на счете 01.1) и сумма начисленной амортизации (сальдо на счете 02.1) на момент выбытия. При списании основного средства необходимо оформить акт по форме ОС-4. Для этого следует нажать на кнопку Акт ОС-4.
Передача и списание НМД
Передача НМД
Документ предназначен для использования при продаже нематериальных активов, передачи их в виде вклада в уставный (складочный) капитал или безвозмездной передачи. Для передачи нематериального актива необходимо сформировать документ "Передача ІШ А" (рис. 6.88), для чего в журнале "Учет НМА" в меню Действия выбрать пункт Новый, из предложенного списка выбрать документ "Передача НМА". Документ отражает следующую хозяйственную операцию в бухгалтерском учете:
1. Дса — К05 (Амортизация НМА);
2. Д05 (Амортизация НМА) — К04 (Нематериальные активы);
3. Д91.2 (Прочие расходы) — К04 (Нематериальные активы);
4. Д62.1 (Расчеты с покупателями в рублях) — К91.І (Прочие доходы).
 |
|
Рис. 6.88. Диалоговое окно документа "Передача НМА" 6 Зак. 1066 |
При выбытии нематериальных активов в связи с истечением срока полезного использования применяется документ "Списание НМА". Для списания нематериального актива необходимо сформировать документ "Прекращение срока действия НМ А" (рис. 6.89), для чего в журнале "Учет НМА" в меню Действия выбрать пункт Новый, из предложенного списка выбрать документ "Прекращение срока действия НМ А”. Документ отражает следующую хозяйственную операцию в бухгалтерском учете:
1. Дса — К05 (Амортизация НМА);
2. Д05 (Амортизация НМА) — К04 (Нематериальные активы);
3. Д91.2 (Прочие расходы) — К04 (Нематериальные активы).
ШИ
Прекращение срока действия НМА № ]000001 от 131.10.01 та
Нематериальный актив: (Лицензия на производство пищ „J
1Т
Статья прочих доходов и расходов: | Списание НМА
Комментарий:
Закрыть
GK
Записать
Рис. 6.89. Диалоговое окно документа "Прекращение срока действия НМА"
Регламентные документы
К регламентным относятся документы, которые формируются один раз в месяц, двух документов одного вида в одном месяце не должно быть сформировано. Регламентные документы группируются в журнале "Регламентные документы" и задаются выбором в меню Действия пункта Новый. В списке документов предлагаются следующие документы:
О "Закрытие месяца;
? "Зачет аванса покупателя";
О "Зачет аванса поставщику";
? "Начисление амортизации";
? "Незавершенное производство";
П "Переоценка валюты";
? "Сторно".
Закрытие месяца
Документ "Закрытие месяца" (рис. 6.90) предназначен для автоматического формирования проводок в конце месяца, переносящих остатки по затратным счетам, и определения прибыли (убытка). В документе автоматически устанавливается последняя дата месяца. Рекомендуется записывать этот документ в конце дня. Документ будет закрывать только отмеченные счета. Расчет необходимых сумм и формирование проводок выполняются документом в момент проведения, в случае внесения изменений в закрываемом месяце документ следует перепровести, при этом ранее сформированные документом проводки удаляются и формируются новые. При закрытии счета 40 "Выпуск продукции" документов формируется проводка, корректирующая себестоимость выпущенной продукции. Особое внимание следует уделить корректному заполнению полей Вид номенклатуры в справочниках и документах, предусматривающих выбор счета из плана счетов.
І-Іп X
В Закрытие месяца - 000002
ІУ % Ur -Ш. 'Ъ --Г
Документ № 1000002 от )зі .10.01 [jjj
Автоматическое Формирование операций по закрытию месяца; Октябрь 2001 г.
Г В ыполняемые действия-------------- ---------
Р Закрытие счета 25 Р Закрытие счета 44.1 Р Закрытие счета 90
Р Закрытие счета 26 Р Закрытие счета 44.2 Р Закрытие счета 91
Р Закрытие счета 20 Р Закрытие счета 44.3
j Р Закрытие счета 40
с полным завершением производства
Комментарий: |Месяц закрывается
(Ж
I Закрыть
Рис. 6.90. Диалоговое окно документа "Закрытие месяца"
Внимание!
При задании счета 25 "Общепроизводственные расходы" следует иметь в виду, что для заданных значений полей Вид номенклатуры и Подразделение по счету 20 "Основное производство" должны быть обороты, т. е. производство не может быть только "управлением". В противном случае данная операция по 25 счету не закроется.
Зачет аванса покупателя
В документах по реализации продукции, товаров, работ и услуг предусмотрено задание варианта зачета аванса, поэтому аванс покупателя может при проведении автоматически засчитываться (рис. 6.91).
Зачет аванса от покупателя - 000001
Ш Щ. Щ % ш- -щ t I А» &
Зачет аванса полученного № j000001
|31.10.01 уш|
рт
г По расчетам
<• затовары,продукцию,услуги(посчету62.1) I Покупатель. |КадуринИ.В.
за комиссионные товары (по счету 62.4)
Зачет аванса: | без указания договора
Л!
N_Іі Договор
II Вид расчетов с покупателями Сумма
И Расчеты за продукцию, работы, услу
I1
1,200.00
I!
Комментарий: j
Заполнить | Очистить
DK .Закрыть
Рис. Диалоговое окно документа "Зачет аванса покупателя"
В сложных ситуациях по взаиморасчетам, когда автоматический зачет аванса не отражает некоторых особенностей бухгалтерского учета, в документах по реализации рекомендуется аванс не засчитывать, а провести зачет в конце месяца документом "Зачет аванса от покупателя". После выбора в раскрывающемся списке Покупатель из справочника "Контрагенты" покупателя можно нажатием кнопки Заполнить автоматически определить незачтенные авансы. Документ формирует проводки типа Д62.2 — К.62.1.
Зачет аванса поставщику
В документах по поступлению товаров, материалов, основных средств и нематериальных активов предусмотрено задание варианта зачета аванса, поэтому аванс поставщику может при проведении автоматически засчитываться (рис. 6.92).
 |
| Рис. 6.92. Диалоговое окно документа "Зачет аванса поставщику" |
Начисление амортизации
Документ автоматически начисляет амортизацию основных средств и нематериальных активов, исходя из содержимого счетов 01, 03 и 04 и схем начисления амортизации, заданных в справочниках "Основные средства" и "Нематериальные активы". Следует иметь в виду, что некорректное заполнение страницы Начисление амортизации (рис. 6.93) в этих справочниках может привести к тому, что амортизация рассчитана не будет. В перечне счетов для начисления амортизации следует отметить необходимые.
Внимание!
За месяц, в котором основное средство вводится в эксплуатацию и нематериальный актив принимается к учету, амортизация не начисляется.
 |
| Рис. 6.93. Диалоговое окно документа "Начисление амортизации" |
Документом "Незавершенное производство" (рис. 6.94) задаются остатки на 40 счете, которые не должны закрываться документом "Закрытие месяца". Данные вводятся по видам деятельности. Введенная информация используется документом "Закрытие месяца" при списании остатков 20 счета по видам деятельности, связанным с выпуском продукции, поэтому может быть введено в один месяц несколько данных документов. При закрытии 20 счета документом "Закрытие месяца" будет использоваться информация из всех введенных документов за этот месяц. Данный документ не проводится и не формирует проводок. Необходимо помнить, что документ "Закрытие месяца" должен формироваться последним в месяце.
 |
| Рис. 6.94. Диалоговое окно документа "Незавершенное производство" |
Документ "Переоценка валюты" (рис. 6.95) предназначен для автоматического формирования проводок по переоценке валютных остатков по счетам и объектам аналитики.
 |
| Рис. 6.95. Диалоговое окно документа "Переоценка валюты" |
? 50.11 "Касса организации в валюте";
П 52 "Валютные счета";
? 55.1! "Аккредитивы в валюте";
П 55.33 "Депозитные счета в валюте";
П 55.44 "Прочие спец. счета в валюте";
П 57.11 "Переводы в пути в валюте";
Л 60.11 "Расчеты с поставщиками в валюте";
П 60.22 "Авансы, выданные в валюте";
П 62.11 "Расчеты с покупателями в валюте";
П 62.22 "Авансы, полученные в валюте";
П 62.44 "Расчеты по товарам ком. в валюте";
П 66.11 "Краткосрочные кредиты в валюте";
П 66.22 "Проценты по краткосрочным кредитам в валюте";
П 66.33 "Краткосрочные займы в валюте";
П 66.44 "Проценты по краткосрочным займам в валюте";
П 67.11 "Долгосрочные кредиты в валюте";
О 67.22 "Проценты по долгосрочным кредитам в валюте";
CD 67.33 "Долгосрочные займы в валюте";
П "Проценты по долгосрочным займам в валюте";
П 76.1 1 "Расчеты по страхованию в валюте";
П 76.22 "Расчеты по претензиям в валюте";
П 76.55 "Расчеты с кредиторами, дебиторами в валюте".
Корреспондирующим счетом для проводок переоценки является счет 91 "Прочие доходы и расходы" со статьей справочника "Прочие доходы и расходы" и "Курсовые разницы" в качестве значения субконто.
Сторно
Документ "Сторно" (рис. 6.96) формирует исправительные проводки по ранее введенным документам. При проведении документ "Сторно" повторяет проводки сторнируемого документа со знаком минус. Сторнирующие проводки формируются на дату документа "Сторно". Этот документ удобно использовать для сторнирования документов прошлого отчетного периода.
Для выбора сторнируемого документа предлагается общий журнал документов.
 |
| Рис. 6.96. Диалоговое окно документа "Сторно" |
"Журнал операций" можно открыть из пункта Журналы или глав
ного меню программы. Все документы, которые формируют бухгалтерские операции, попадают также в "Журнал операций" (рис. 6.97). Если в общей настройке конфигурации был задан признак "Все документы помещать в журнал операций", то в этот журнал попадут и такие документы, которые не формируют бухгалтерскую операцию, такие как "Счет", "Доверенность", платежные документы и кадровые приказы. Данный журнал специально предназначен для работы с операциями и обладает рядом особенностей. Например, существует возможность разделения журнала операций на два подокна: для списка операций и для списка проводок текущей операции. Для этого в меню Действия необходимо выбрать пункт Показать проводки. Кроме того, для операций, сформированных документами, существует возможность открыть для редактирования не только саму операцию, но и документ, который сформировал эту операцию.
Журнал операций интересен своей системой поиска и выбором документов по разным признакам. Для организаций, в бухгалтерском учете которых есть документы и операции, непредусмотренные штатным набором программы, есть возможность вводить такие операции путем создания типовых операций. В журнале операций можно не только ввести любой документ, но и продолжить цепочку документов вводом на основании. Если во всех остальных журналах можно сформировать реестр документов на печать за любой отрезок времени, то в журнале операций предусмотрена возможность формирования на печать реестра документов с проводками, сформированными этими документами. Для того чтобы в журнале операций ввести типовую операцию с помощью кнопки Ввести типовую операцию, необходимо создать шаблон этой операции.
операций (01.01.01-31,12.01)
а л 1 а і* чі
Дата S
Время Ц .Цок?мент Промер
!Содерж
Сумма
000001
000001
07.10.01
| Поступи мвте^
110.000.00
16:50:12:0
Подчинение материалов
16:51:08:0 [Перед.м-ловв
50,000.00
Отпуск материалов
07.10.01
000001
000002
000001
Передача на склад гот.пріздкции
16:53:52:0
16:58:34:0
07.10.01
07.10.01
Г от.прод. _
Отгр.товаров
48,000.00
70,400.00
0.50
Отгрузка товаров (продукции) Налог на милицию
23:01:43:0< Операция:*
07.10.01
23:03:28:0 [ Доверенность
000001 Доверенность: Иванов Иван Иваноі 000001 I Платежное требование
07.10.01
23:04:20:0 ДПлаг.треб
07.10.01
1.000.00
Печать | j Ввести документ) В вести типовую операцию) *|.( s Ввести операцию вручную) Сторно [
№ |[ Дебет ]|СубконтоДт
» !
Кредит Ц СубконтоКт
Вал.
Коя-воІ Вал е... | Сумма
Сод. проводим
Курс
NX
50,000.00
1000.000
60.1
Инвест. комл<
мука
МТ
Договор на а;
Поступили материалы
Склад №3
---л-•-
Дт 10.1 (Сырье и^^рриалы) // мука И Склад №3
Кт 601 (Расч. спост, в руб.)77Инвест. компания "Дельта" // Договор на займ N=46
Рис. 6.97. Журнал операций
Типовые операции
Для создания типовой операции необходимо в пункте главного меню программы Операции выбрать пункт Типовые операции, в меню Действия выбрать пункт Новый, задать имя типовой операции. Основные методы работы в типовых операциях такие же, как и в иерархических справочниках, только в качестве элемента справочника выступает шаблон типовой операции (рис. 6.98). Открыть шаблон для редактирования можно следующими способами:
П двойным щелчком левой кнопки мыши на выбранной строке;
П нажатием клавиши
П нажатием на кнопку У!, на панели инструментов.
 |
| Рис. 6.98. Справочник шаблонов типовых операций |
Шаблон задает:
П правила заполнения реквизитов операции: даты, номера, суммы и содержания;
О правила заполнения дополнительных реквизитов операции, если таковые предусмотрены в форме операции;
? список проводок операции;
О правила заполнения реквизитов проводок — корреспондирующих счетов, суммы, субконто, количества, валюты и суммы в валюте;
? формулы вычисления сумм проводок.
Когда типовая операция используется для ввода бухгалтерских операций, для вводимой операции, в соответствии с шаблоном, буДут автоматически созданы проводки, а реквизиты проводок и самой операции будут заполнены значениями по описанным в шаблоне правилам. Как и при обычном ручном вводе операции предлагаемые проводки и значения реквизитов можно изменить.
Создадим шаблон типовой операции "Поступление товара" для ввода типовых операций, которые создает документ "Поступление товара".
1. Создадим типовую операцию в списке типовых операций. Для этого необходимо выбрать пункт Типовые операции в меню Операции главного меню программы, в меню Действия выбрать пункт Новый и ввести наименование операции "Поступление товара с предъявленным счетом-фактурой".
2. Завершается ввод новой операции нажатием клавиши
3. В меню Действия выбрать пункт Редактировать, или дважды щелкнуть левой кнопкой мыши, или нажать клавишу
Рассмотрим вначале пустой шаблон типовой операции (рис. 6.99).
Окно состоит из двух частей. Верхняя часть окна включает в себя управляющие элементы для задания режимов работы и правил заполнения реквизитов при вводе операции, нижная часть окна представляет из себя форму операции. Форма операции используется при вводе операций "вручную" и позволяет ввести реквизиты операции: дату, номер, сумму и содержание операции, а также бухгалтерские проводки, составляющие операцию. Переключение между двумя частями окна редактирования шаблона типовой операции выполняется при помощи мыши или комбинацией клавиш
 |
|
Рис. 6.99. Диалоговое окно шаблона типовой операции Рассмотрим реквизиты формы операции детально. 1. Заполнить реквизит "Содержание операции". Этот реквизит определяет название операции в журнале операций и чаще всего совпадает с наименованием самой типовой операции. Введем в поле Содержание строку "Поступлениетоваров". |
В форме операции не задаются реквизиты "Дата операции" и "Номер операции", т. к. они уникальны для каждой операции.
2. Поле Сумма в шапке формы операции означает сумму всей операции, которая может быть задана отдельной формулой. Если формула для суммы операции не была задана, то расчет суммы будет производиться в соответствии с параметром Расчет суммы операции, заданным в пункте Параметры меню Сервис (см. разд. "Настройка" гл. 3). В нашем случае значение этого параметра Стандартный способ вполне подходит.
Внимание!
Для того чтобы сумма операции была рассчитана после ввода последней проводки, необходимо в последней проводке войти в редактирование суммы проводки и нажать клавишу
3. Создать проводку операции. Для создания новой проводки необходимо поместить курсор в ту строку списка проводок, под которой будет создаваться новая проводка, и нажать клавишу или кнопку Новая проводка на панели инструментов окна или выбрать пункт Новая проводка в меню Действия главного меню программы. Поля Дт и Кт заполняются так же, как и в ручных проводках (см. разд. "Ввод начальных остатков" данной главы).
Важно! I
Me стоит ничего вводить в поле Комментарий. Это вызывает аварийное завершение программы. Возможно, в новых версиях программы данный недостаток будет исправлен.
Зададим в поле Дт выбором из плана счетов счет 41.1 "Товары на складах" и, аналогично, в поле Кт — счет 60.1 "Расчеты с поставщиками в рублях". В поле Сод. Пров. введем содержание проводки "Поступили товары", а в поле N5K — номер журнала "ТВ". Для создания следующей проводки необходимо записать текущую проводку, для чего требуется нажать на кнопку <цз или в меню Действия выбрать команду Сохранить.
Рассмотрим управляющие элементы верхней части окна и их назначение.
Поле
Этот элемент является чисто информационным — в нем выдается наименование реквизита, выбранного в форме типовой операции.
Активизация
Этот управляющий элемент задает реакцию программы при попадании на выбранный реквизит. При вводе типовой операции программа "ведет" пользователя по тем реквизитам операции, которые требуют заполнения. Данный управляющий элемент используется, если нужно "заставить" программу остановиться на некотором реквизите, хотя его значение и заполнено, или, наоборот, пропустить незаполненное значение. Для элемента "Активизация" можно выбрать одно из следующих значений:
? Авто — реквизит будет активизирован в зависимости от результатов редактирования "предыдущих" реквизитов операции. Если в процессе ввода типовой операции значение реквизита не было автоматически введено каким-либо способом, например копированием из другого реквизита, реквизит будет переключен в режим редактирования.
П Активизировать — реквизит будет активизирован всегда, независимо от того, указано ли его значение или нет.
О Пропускать — реквизит будет пропущен, также независимо от того, указано его значение или нет.
О Не изменять - при вводе типовой операции реквизит редактироваться не будет.
При вводе типовой операции, если редактирование реквизита заканчивается нажатием клавиши
Копирование
Если в проводках повторяются ранее введенные данные, то можно указать "автозаполнение" из других реквизитов. Это можно сделать с помощью управляющего элемента Копирование. Такой режим обычно используется в случае, если в типовой операции имеется несколько проводок, в которых должно использоваться одно и тоже значение субконто, например при оприходовании основного средства может вводиться несколько проводок с данным значением субконто. В этом случае режим копирования позволяет при использовании типовой операции выбрать конкретное значение субконто в первой проводке, в которой оно используется, а в остальные проводки значение будет подставлено автоматически. Элемент Копирование представляет собой поле со списком, из которого следует выбрать режим копирования или наименование реквизита — образца для копирования. Список состоит из следующих значений:
О Авто;
? Не копировать;
? Дата операции;
П Номер документа;
П Сумма операции;
П Содержание;
П Счет дебета;
П Счет кредита;
П Субконто дебета;
П Субконто кредита;
П Валюта;
П Количество;
О Сумма в валюте;
О Сумма;
? Содержание проводки;
О Номер журнала.
Рассмотрим эти реквизиты детально.
О Авто. Система будет автоматически заполнять данный реквизит, в случае, если заполняется реквизит вышестоящей проводки, из которого может быть взято подходящее значение. Например, если для значения субконто проводки стоит режим копирования Авто и само значение не задано в шаблоне и еще не заполнено, оно будет автоматически заполнено, если в одной из предыдущих проводок вводится значение субконто того же вида. Таким образом, при установке значения Авто программа сама пытается подставить возможные значения по своему усмотрению.
О Не копировать. Копирование значения данного поля выполняться не будет. Этот вариант подставляет автоподстановку и предоставляет пользователю возможность ввода значения, например субконто из справочника или списка.
? Наименование реквизита. Это тоже режим автоподстановки, но с точным указанием реквизита операции или проводки, значение которого будет копироваться в редактируемый реквизит. Его имеет смысл использовать в том случае, если данное значение однозначно должно совпадать с тем значением, которое будет в него копироваться. В отличие от режима Авто этот режим будет выполнять копирование и при изменении того значения, которое копируется, тогда как режим Авто скопирует значение только первый раз, когда значение данного реквизита еще не заполнено. Таким образом, если режим Авто подставит недостающие значения наиболее подходящими значениями из предыдущих проводок, то данный режим устанавливает четкое соответствие значения данного реквизита значению другого реквизита. При выборе образца для копирования система отслеживает возможность выполнения этой операции для выбранных реквизитов. Если копирование выполнить нельзя, реквизит-образец нельзя будет выбрать. Например, нельзя выполнять копирование значения какого-либо реквизита проводки в реквизит операции. Номер проводки, из которой должно выполняться копирование, задается в управляющем элементе Проводка.
В нашем примере для всех полей первой проводки остается значение Авто.
Проводка
Этот управляющий элемент становится доступным, если в элементе Копирование выбран какой-либо из реквизитов проводки. Он указывает, из какой
именно проводки будет браться значение для копирования. Номер проводки отображается в колонке №. Номер корреспонденции проводки можно указать в управляющем элементе Корреспонденция. В нашем примере у этого элемента для всех полей первой проводки остается значение 0.
Корреспонденция
Этот управляющий элемент становится доступным, если в элементе Копирование выбран какой-либо из реквизитов проводки. Он позволяет указать, из какой корреспонденции проводки, указанной в элементе Проводка, будет браться значение для копирования. В нашем примере у этого элемента для всех полей первой проводки остается значение 0.
Субконто
Если в качестве образца для копирования выбрано субконто дебета или кредита проводки, в этом управляющем элементе необходимо указать, какое субконто будет копироваться.
Из списка следует выбрать либо наименование конкретного вида субконто, либо значение Авто. При выборе Авто система сама будет определять, какое значение субконто использовать для копирования. В большинстве случаев используется вариант Авто. В нашем примере у этого элемента для всех полей первой проводки остается значение Авто.
Формула
В этом поле задается формула, которая будет вычислять значение реквизита в процессе ввода типовой операции. Чаше всего такая формула используется для расчета реквизита "Сумма". В формуле можно ссылаться на значения реквизитов операции, текущей и других проводок операции. Кроме того, в формулах можно обращаться к бухгалтерским итогам для определения сумм проводок на основании текущих значений итогов, например для автоматического закрытия счетов. В нашем примере для этого элемента для всех полей первой проводки остается пустое значение.
Создадим вторую проводку нашей типовой операции (рис. 6.100).
1. В поле Дт введем из плана счетов счет 19.3 "НДС по приобретенным МПЗ".
2. В поле СубконтоДт на первом уровне укажем в управляющем элементе Копирование — из списка значение СубконтоКт, в управляющем элементе Проводка — значение 1, в элементе Корреспонденция оставим 0. Таким образом, мы установим копирование введенного поставщика во вторую проводку.
3. На втором уровне поля СубконтоДт в управляющем элементе Активизация выберем из списка значение Пропускать, поскольку документом-основанием является сама операция. Таким образом, при заполнении типовой операции в этом поле ввода не будет.
4. В поле Кт, в управляющем элементе Копирование, выберем из списка значение СчетКт, в управляющем элементе Проводка зададим значение 1, в элементе Корреспонденция оставим 0. Таким образом, мы установим копирование введенного счета кредита во вторую проводку.
5 В поле СубконтоКт на первом уровне выберем в управляющем элементе Копирование из списка значение СубконтоКт, в управляющем элементе Проводка значение 1, в элементе Корреспонденция оставим 0. Таким образом, мы установим копирование введенного поставщика во вторую проводку'.
6. В поле СубконтоКт на втором уровне выберем в управляющем элементе Копирование из списка значение СубконтоКт, в управляющем элементе Проводка — значение 1, в элементе Корреспонденция оставим 0. Таким образом, мы установим копирование введенного договора во вторую проводку.
7. В поле Сумма в управляющем элементе Формула зададим формулу
Пров(1).Сумма*Пров(1).Дебет.Номенклатура.СтавкаНДС.Получить(Дата Операции) .Ставка/100.
V Шаблон типовой операции Поступление товара *
|
flo/ier Котирование: р |Сумма Активизация: |Авто jj Записывать с пустой суммой I Проводка: ^ Корресп; |~ 3 ?убконго: Г | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Комментарий: | Записать | О К | Закрыть | |
В задании формулы расчета суммы второй проводки использованы специальные методы и синтаксис внутреннего языка системы. Чтобы понять
смысл заданной формулы, можно воспользоваться справочной системой ^Синтакс-Помощник". Для того чтобы самостоятельно изучить принципы построения формул такого уровня, необходимо иметь специальную подготовку, поэтому лучше детально изучить приведенную формулу с помощью "Синтакс-Помощника" и пытаться строить формулы по аналогии (рис. 6.101). "Синтакс-Помошник" вызывается из меню Действия пунктом Синтакс-Помощник или нажатием кнопки TV на панели инструментов. Рассмотрим формулу детально. Выражение Пров(1).Сумма (см. рис. 6.100) означает значение реквизита "Сумма" из первой проводки.
Выражение
Пров(1).Дебет.Номенклатура.СтавкаНДС.Получить(ДатаОперации).Ставка
означает, что из первой проводки у выбранного СубконтоДт определена ставка НДС. Функция Получить(ДатаОперации) возвращает значение периодического реквизита "СтавкаНДС" на дату операции.
_J*J
і_] Количество ЕЕ _| Дебет it. _1_і Кредит
Q НомерПроводки Q НомерКорреспоиденции _| СложнаяПроводка ; _J ПредставлениеПроводки
_I Представ лениеСубконго
[+: __і Счета
И „Д Бухгалтерские итоги + LJ Справочники
ri|»OBt,t
Синтаксис:
Пров («НомерПроводки* ,<НомерКорреспонденции*)
[Назначение:
Специальный метод, позволяющей обратиться непосредственно к данным проводки операции по номеру, без установки текущей проводки. Возвращаемое методом значение являете я ссылкой на проводку. Оно не может использоваться какзначение, а предназначено только для доступа к атрибутам проводки. В основном метод "Пров" имеет смысл применять в формулах типовых операций. Функция возврашдет: ссылка на указанную проводку.
Параметры:
«НомерПроводки* - номер проводки в операции. По умолчанию 1.
<Номер Корреспонденции;» - номер корреспонденции в проводке. Параметр имеет смысл, если указан параметр «НомерПроводки*.
Рис. 6.101. Описание функции Пров в "Синтакс-Помощнике
Приведенный пример — один из сложных вариантов задания формулы. Варианты использования бухгалтерских итогов не менее сложны и тоже требуют специальной подготовки. Надо заметить, что типовые операции бывают и проще, поэтому старайтесь пользоваться теми методами, которые просты в понимании, но требуют ручных подсчетов при заполнении типовой операции.
Режим отбора
Рассмотрим панель инструментов журнала операций (рис. 6.102).
& мт мА @ > 153 % и У
Рис. 6.102. Панель инструментов журнала операций
Кроме уже знакомых кнопок, на панели присутствуют кнопки, используемые только в данном журнале (табл. 6.4).
Таблица 6.4. Кнопки панели инструментов журнала операций
Кнопка Описание
?
ж
І»
ж
ж
Ввести, используя типовую операцию
Ввести документ
Копировать, используя типовую операцию Открыть документ Отбор по значению Отобрать по колонке История отбора Отключить отбор
В журнале операций можно ввести документ любого вида, ручную операцию и операцию, используя типовую операцию, отсюда и обилие дополнительных кнопок.
При нажатии на кнопку Ввести типовую предлагается список типовых операций, после выбора типовой операции предлагается шаблон для заполнения операции.
При нажатии на кнопку Ввести документ предлагается список всех видов документов, после выбора вида документа открывается диалоговое окно для заполнения документа.
При нажатии на кнопку Копировать типовую предлагается список типовых операций, а после выбора типовой операции - - шаблон для заполнения операции, в котором нужно задать только цифры. Если указатель не будет стоять на операции, созданной с помощью типовой операции, то для заполнения будет предложен просто-шаблон выбранной операции для заполнения.
При нажатии на кнопку Открыть документ выбранный документ откроется для редактирования.
При нажатии на кнопку Отбор по значению откроется диалоговое окно для задания условия выборки документов в журнале (рис. 6.103). Смысл этого режима заключается в том, что пользователь задает значение или диапазон какого-либо реквизита журнала и в журнале остаются только те документы, которые отвечают этому условию.
Отбор
Виды отбора^--
Значение отбора:
[ 1200.000
I Счмг.іа операции
Содержание операции Контрагент Продавец Покупатель
Установить отбор по значению
Существующие значения
W Вдиапозоне С: Г 0.00 0 по: | “ 0000
Г
(? Виотервале журнала
_
Получать по: J50 Э значений
Получить список
Получать автоматически
Отключить отбор
Отмена Помощь
Рис. 6.103. Диалоговое окно режима "Отбор по значению"
Рассмотрим реквизиты этого диалогового окна детально.
170 1C:Предприятие. Бухгалтерский учет. Секреты работы
Виды отбора
В данном реквизите пользователю необходимо выбрать вид отбора из списка. Для выбора вида отбора выделите нужную строку.
Значение отбора
Конкретное значение вида отбора, по которому следует провести отбор. Если вид отбора установлен Контрагент, Продавец или Покупатель, то конкретное значение выбирается из справочника "Контрагенты". Если в виде отбора задан вид документа или операция, то конкретное значение не задается.
Установить отбор по значению
По нажатию на эту кнопку диалоговое окно закрывается и устанавливается отбор по заданному условию. Предварительно значение отбора должно быть указано в поле Значение отбора.
Получить список
По нажатию на эту кнопку заполняется список значений отбора по заданному условию (выбранному в списке Виды отбора). Список заполняется по всем условиям, кроме отбора по конкретной сумме операции без диапазона значений. В этом случае необходимо нажать кнопку Установить отбор по значению.
Существующие значения
В этом поле предлагается список значений отбора, полученный по заданному условию, т. е. выбранному в списке Виды отбора виду отбора. Список формируется по нажатию на кнопку Получить список. Получить отбор по выбранному в списке значению можно либо двойным щелчком мыши на выбранном значении, либо нажатием на кнопку Установить отбор.
Установить отбор
По нажатию на эту кнопку диалоговое окно закрывается и устанавливается отбор по конкретному значению. Предварительно это значение должно быть выбрано в списке Существующие значения.
В диапазоне С... ПО...
Этот реквизит задает диапазон значений для отбора по выбранному виду отбора Сумма операции.
В пределах значения
Этот реквизит доступен для изменения только при выбранном виде отбора Содержание операции. Если признак задан, то заполняется список существующих значений отбора значениями, начинающимися с последовательности символов, указанной в поле Значение отбора.
В интервале журнала
Признак задает режим интервала отбора. Если признак установлен, то в список значений отбора попадут только значения из документов (операций, проводок), расположенных в интервале журнала, а не во всем журнале.
Получать по ... значений
Этот реквизит устанавливает количество значений, которые будут выбираться при заполнении списка существующих значений до выдачи предупреждения. Реквизит введен для случая, когда значений очень много и обработка будет выполняться долго. При заполнении списка значений после указанного числа будет выдаваться предупреждение Обработано значений. Продолжить?. Можно продолжить или прервать обработку. Если процесс получения значений будет прерван, в список будут помещены отобранные к этому моменту значения отбора.
Получать автоматически
Если этот флажок установлен, то при входе в диалоговое окно установки отбора и при переключении между видами отбора список существующих значений будет заполняться автоматически, без использования кнопки Получить список.
Отключить отбор
Отключает установленный отбор. В журнале будут представлены все документы или операции.
Отмена
Кнопка позволяет отказаться от выбора нового значения установки отбора, но не отключает текущий отбор в журнале.
Отменить отбор
Чтобы отменить отбор, не открывая диалогового окна установки отбора, необходимо нажать на кнопку Отменить отбор.
Отобрать по колонке
В журнале операций есть более простой способ задания отбора по виду документа. В журнале операций необходимо установить указатель на требуемый вид документа и нажать на кнопку Установить по колонке. Отменить отбор можно нажатием на кнопку Отменить отбор.
История отбора
Для быстрого задания отбора по значению можно выбрать условие отбора из истории отбора. Для этого надо нажать на кнопку История отбора и выбрать нужное условие из списка двойным щелчком мыши.
Удаление помеченных объектов
В предыдущих разделах мы часто сталкивались с пунктами меню справочников и журналов "Пометить на удаление". В описании особо подчеркивалось, что элементы справочников и документы физически не удаляются и что для их окончательного удаления необходим контроль за наличием ссылок на эти элементы или документы. Такой контроль и удаление осуществляется в диалоговом окне Удаление помеченных объектов (рис. 6.104), которое можно вызвать из меню Операции. Следует обратить особое внимание на то, что перед выполнением этой операции необходимо закрыть все окна, иначе программа сама напомнит об этом сообщением
"Перед выполнением проверки необходимо закрыть все окна".
Это диалоговое окно имеет два больших списка. В первом списке предлагаются все объекты, помеченные на удаление галочкой — §3. На данном этапе пользователь сам может исключить из списка те помеченные объекты, которые в настоящий момент удалять не собирается. Пометка на удаление при этом с объекта не снимается. Двойным щелчком мыши на объекте можно открыть объект для просмотра.
При достаточно больших списках объектов может быть полезно использование кнопок, перечисленных в табл. 6.5.
| Таблица 6.5. Кнопки диалогового окна Удаление помеченных объектов | ||||||||||
|
[Зыберите объекты для удаления
Помечена ^
Ьыбрано: 24
Возможно удалить:
Г
Невозможно удалить: Г
Документ:
Документ:
Документ:
Документ:
Документ:
Документ:
Документ:
Документ:
 | ОКІІІ?іРКТ' |
ПдиаИМ6 Нпмрг? ППППП1 ЯП 1 1 2ПП1 Zj
_I JJ
Контроль
Отмена
Помощь
Рис. 6.104. Диалоговое окно Удаление помеченных объектов
 |
|
Рис. 6.105. Диалоговое окно Удаление помеченных объектов после проведения контроля |
При нажатии на эту кнопку производятся поиск ссылок на удаляемые объекты и проверка возможности удаления объектов (рис. 6.105). Эта кнопка после старта обработки активна, а кнопка Удалить становится активной только после проведения контроля и определения возможности удаления помеченных объектов. Если были обнаружены ссылки на какие-либо из выбранных для удаления объектов, выдается предупреждение о невозможности удаления таких объектов и флажок около этих объектов сбрасывается. Установить флажок около данных объектов самостоятельно после проведения контроля невозможно.
Показать
После выполнения контроля становятся доступными флажки Показать, включены они для показа всех объектов. Включением соответствующей опции можно отобрать для показа в списке Выберите объекты для удаления объекты, которые можно удалить, и объекты, которые невозможно удалить.
Ссылки на удаляемый объект
В этом поле рассматриваемого диалогового окна отображаются все документы или элементы справочников, которые имеют ссылки на удаляемый объект, выделенный в списке Выберите объекты для удаления. Для просмотра или редактирования таких объектов предназначен режим "Поиск ссылок на объекты", который будет рассмотрен в соответствующем разделе.
Удалить
После предварительного отбора пользователем помеченных объектов и проведения контроля можно, наконец, удалить оставшиеся объекты с помощью кнопки Удалить. В процессе удаления в окно сообщений выводится информация о том, какие объекты удалены.
Поиск ссылок на объекты
Режим предназначен для получения всех объектов, которые ссылаются на указанный объект. Объектом в данном случае может быть и элемент справочника, и документ. Диалоговое окно (см. рис. 6.107) позволяет ввести список объектов (документов, справочников) и по каждому из них получить список ссылок на него. Для вызова диалогового окна необходимо выбрать пункт Поиск ссылок на объекты из меню Операции главного меню программы.
Выберите объекты для поиска ссылок
В этом реквизите задается список объектов (документов, справочников), ссылки на которые требуется отыскать. Для заполнения этого списка используются кнопки Добавить и Удалить (табл. 6.6). Для добавления объекта в список предлагается диалоговое окно Выбор (рис. 6.106). Двойным щелчком мыши в сформированном списке объект можно открыть для просмотра или редактирования.
 |
| Рис. 6.106. Диалоговое окно задания списка объектов |
Поиск ССЫЛОК
.Выберите объекты для поиска ссылок
Документ: РасходнаяНакладная Номер: 000002 Дата: 17.10.200І
а|
Ссылки на объект
Открыть ссылку для про
Документ ОетФактчрэ Номер: 000СЮ1 Дата: I Поле: Да
Найти
Закрыть
> I Помощь
Ссылки на объект
В этом списке формируется перечень ссылок на объект, выделенный в списке Выберите объекты для поиска ссылок. Двойным щелчком мыши на ссылке можно открыть объект, содержащий эту ссылку, для просмотра или редактирования.
Таблица 6.6. Кнопки диалогового окна режима "Поиск ссылок на объекты"
Кнопка Описание
Вызывает диалоговое окно выбора объекта, который требуется внести в список объектов для поиска ссылок на него
Удаляет объект из списка на поиск ссылок Открывает выбранный объект для просмотра
Управление бухгалтерскими итогами
При переходе на новый квартал необходимо сменить период работы. Если этого не сделать, то при формировании документа в начале нового квартала или при задании даты конца периода в отчете далеко от текущего периода документ не проводится и отчет не формируется. Причина сообщается на табло:
За данный период бухгалтерские итоги не рассчитаны!
В программе для оптимизации обработки потока документов и операций принята поквартальная система пересчета бухгалтерских итогов. Надо особо отметить, что это отнюдь не означает, что изменений в документах, сформированных в предыдущих периодах, нельзя делать. Пересчет бухгалтерских итогов производится в диалоговом окне Управление бухгалтерскими итогами. Для вызова этого диалогового окна следует выбрать пункт Управление бухгалтерскими итогами (рис. 6.108) из меню Операции главного меню программы.
В поле Расчет установлен по после открытия окна отображается текущая установка расчета итогов. Она показывает, до какого квартала (включительно) поддерживаются в настоящий момент бухгалтерские итоги. В этом поле отображается квартал при подготовке к пересчету итогов после нажатия кнопки Установить расчет. В поле по задается период, который будет установлен в качестве новой границы поддержки итогов при нажатии кнопки Установить расчет. Для задания пересчета необходимо нажать на кнопку Полный пересчет итогов. Действия должны выполняться в следующей последовательности:
1. Выбрать в поле по квартал, включительно по который должен задаваться пересчет.
2. Нажать на кнопку Установить расчет.
3. Нажать на кнопку Полный пересчет итогов.
Обработка документов
Иногда складываются ситуации, когда требуется задать определенные действия для группы документов, не задавая эти действия для каждого документа в отдельности. Для выполнения групповых операций с документами предназначено диалоговое окно Обработка документов. Для обращения к данному окну следует выбрать пункт Обработка документов (рис. 6.109) меню Сервис главного меню программы. Условия выборки документов для обработки и виды обработки задаются пользователем в диалоговом окне режима.
В Обработка документов
21 k?
01 .09.01 -31.10.01
3 иды документов для выбора:
Периоде 01.09.01 [ш| по |31.10.01 |д| __
Виды обрабатываемых документов:
Аккредитив (Аккредитив)
Вв.вэкспл.ОС (Ввод в эксплуатацию ОС)
Выпл.ЗП (Выплата зарплаты из кассы) —J
В ыпо лн.эт. работ (В ыполнение этапа работ)
Гот.прод. (Передача готовой продукции на скл. Заверш. работ (Завершение работ)
Закр.мес. (Закрытие месяца)
Зап.кн.покуп. (Внесение записи в книгу покупс Зап.кн.покуп. (торг.) (Запись книги покупок (то
Выписка
Доверенность
Зап.кн.прод. (Ввод строки в книгу продаж)
<¦
¦>
{торг I Запись книги п
>\
Збрабатывать документы по контрагенту:
|13ЭЗЕЯ5НЗ 5Я """" ОД
Комментарий документа включает_ строку:
Содержание операции включает строку:
Обрабатывать документы:
j Все, удовлетворяющие заданным условиям ^~|
Выполнить | Закрыть
' *]
Обработка: |Пометить на удаление
В полях Период с и по задаются даты начала и конца периода обработки документов. ,
Для выбора видов документов, над которыми будут выполняться действия, в форме предназначены два списка. Справа выдаются наименования всех видов документов, определенных в программе. В левом списке — виды документов, отбираемые для обработки. Переносить документы из одного списка в другой можно с помощью кнопок, перечисленных в табл. 6.7.
Таблица 6.7. Кнопки переноса документов
Кнопка
Описание
Убрать документ из выборки для обработки Включить документ в выборку для обработки Включить все документы в выборку для обработки Убрать все документы из выборки для обработки
Очень полезным бывает ограничить выборку документами, имеющими отношение к определенному контрагенту. Для этого в раскрывающемся списке Обрабатывать документы по контрагенту предлагается сделать выбор из справочника "Контрагенты". После выбора в отчет будут включены документы, относящиеся к выбранному контрагенту. Для очистки выбранного значения можно воспользоваться кнопкой X. Следует учитывать, что отношение документа к определенной организации определяется различными реквизитами документа или проводками документа.
Можно ограничить обработку, указав фильтр. Фильтр задается в поле Содержание операции включает строку. Обрабатываться будут только документы (операции), у которых данная строка входит в содержание операции. Если строка-фильтр указана, то документы, не имеющие бухгалтерской операции, обрабатываться не будут. Аналогичную строку-фильтр можно указать для отбора документов по их комментариям.
Рекомендуется перед выполнением обработки сформировать реестр документов, чтобы убедиться, что полученная в результате установки параметров выборка вас устраивает. Данный режим позволяет сформировать реестр документов и выполнить обработку документов. Печать реестра задается в раскрывающемся списке Обработка. Все виды обработки предлагаются в списке:
П Печать реестра (краткая форма);
? Печать реестра (с комментарием);
О Выключить проводки;
О Включить проводки;
О Отменить пометки на удаление;
О Сделать непроведенными;
? Провести.
Следует помнить, что сделать документ непроведенным означает одновременно и выключить проводки, а выключить проводки отнюдь не означает сделать документ непроведенным.
Кроме всех выставленных условий выборки и обработки документов, можно дополнительно ограничить выборку заданием в раскрывающемся списке Обрабатывать документы одного из следующих условий:
D Все, удовлетворяющие заданным условиям;
О Проведенные;
П Не проведенные;
О Помеченные на удаление;
О Непомеченные на удаление.
Для выполнения выбранной обработки следует нажать на кнопку Выполнить.
»
Глава 7 Отчеты
Для получения различных сводных данных в программе предусмотрен набор отчетов. Все отчеты можно разделить по функциональному назначению на несколько групп.
Бухгалтерские отчеты предназначены для анализа состояния бухгалтерского учета за произвольные периоды времени. Часть из этих отчетов предоставляются для аудиторских проверок, например оборотно-сальдовая ведомость, Главная книга, журнал-ордер по счету и т. д.
Оперативные отчеты предназначены для текущего анализа объектов учета, таких как контрагенты, номенклатура, сотрудники, ОС (основные средства) и НМА (нематериальные активы), наличие материалов и товаров на складе, анализ цен и т. д.
Специализированные отчеты служат для ведения стандартной бухгалтерской документации.
С помощью дополнительных отчетов осуществляется анализ непростых ситуаций по объектам учета и получения обобщенной картины в виде диаграммы.
Аудиторские отчеты являются обязательной документацией, которая формируется для предъявления при проверках аудиторов и других контролирующих органов.
Регламентированные отчеты — это налоговые и бухгалтерские отчеты для предоставления налоговым органам и в различные фонды.
Общие методы работы с отчетами
При выборе пользователем необходимого отчета на экране появляется диалоговое окно, объединяющее форму отчета и панель инструментов, позволяющую выполнять различные действия при работе с отчетом. Рассмотрим панель инструментов отчетов (рис. 7.1).
¦о •> і Ь?
? А ? А XJ 1Т
Рис. 7.1. Панель инструментов отчетов
Кнопка о* — открыть настройку. По нажатию этой кнопки вызывается диалоговое окно выбора варианта настройки. Варианты настройки параметров можно сохранять под уникальными наименованиями и выбирать с помощью этой кнопки. Для выбора настройки выделите нужную строку в списке и нажмите кнопку ОК, для отмены загрузки настройки нажмите кнопку Отмена. Для удаления одной из настроек выделите ее в списке и нажмите кнопку Удалить (рис. 7.2).
гп
ОК
Выбор настройки
| Основная'
Отмена
Удалить
Помощь
Рис. 7.2. Диалоговое окно выбора варианта настройки отчета
Кнопка _ сохранить настройку. По нажатию этой кнопки открывается диалоговое окно сохранения варианта настройки. Данное окно позволяет пользователю сохранить текущую настройку отчета. Для сохранения настройки задайте имя и нажмите кнопку ОК, для отмены сохранения настройки нажмите кнопку Отмена (рис. 7.3).
Кнопка — описание параметров отчета.
В диалоговых окнах задания параметров отчетов есть три кнопки:
? ОК — после формирования отчета закрыть диалоговое окно;
? Сформировать - • после формирования отчета вернуться в диалоговое окно;
? Закрыть — закрыть диалоговое окно без формирования отчета.
| 1 Сохранение настройки | ВІ | ||
| Наименование настройки: | |||
| 0 сновнаяі | OK | ||
| 1 | V Использовать при открытии | Отмене | |
| ''¦И ¦Г.ІІ.гІ | Удалить | ||
| ?сновнаяі f i | |||
| Помощь |
Рис. 7.3. Диалоговое окно сохранения варианта настройки отчета
( Примечание_)
Печатные формы отчетов содержат дополнительную кнопку управления Настройка, двойным щелчком по которой можно изменить параметры отчета и сформировать его заново.
Параметры
Период
В полях Период с... и по... стандарт но задаются даты начала и конца периода, за который необходимо сформировать оборотно-сальдовую ведомость. Если необходимо составить оборотно-сальдовую ведомость за "стандартный" период (месяц, квартал, полугодие, девять месяцев или год), то воспользуйтесь кнопкой выбора периода |.
Данные по счетам и субконто
Признак "Данные по счетам и субконто" задает режим вывода итогов по счетам: составлять ли ведомость в целом по счетам (флажок Данные по субсчетам снят) или дополнительно показывать остатки и обороты на субсчетах (флажок Данные по субсчетам установлен).
Данные по валютам
Признак "Данные по валютам" задает режим вывода итогов по валютным счетам: показывать ли для счетов с признаком валютного учета остатки и обороты только в рублях (флажок Данные по валютам снят) или дополнительно по каждой валюте в отдельности (флажок Данные по валютам установлен). В первом случае в строках ведомости будет отражаться суммарный рублевый эквивалент валютных сумм, во втором будут дополнительно показываться данные в валюте.
Валюта
Флажок Валюта задает конкретную валюту, по которой будет сформирован отчет, при условии, что он будет установлен. Если валюта не выбрана, отчет будет сформирован по всем валютам, по которым были проводки. Если флажок По валюте снят, будут отражены итоговые данные по валютным счетам в рублях без детализации по валютам. Если проводок по валютным счетам не было и флажок По валюте включен, отчет будет пустой.
Счет
В раскрывающемся списке Счет из плана счетов выбирается счет, по которому будет формироваться ведомость. Если счет не указан, отчет формируется по всем счетам в целом без разделения остатков оборотов по субсчетам.
Вид субконто
В раскрывающихся списках Вид Вид субконто2 и Вид субконтоЗ
задаются виды объектов учета или, попросту говоря, справочники. В этих полях предлагается для выбора список всех справочников программы, которые, так или иначе, выступают в качестве субконто каких-либо счетов. После выбора в раскрывающемся списке Вид субконто в раскрывающемся списке Субконто для выбора значения будет предложен справочник, заданный в списке Вид субконто. В отчетах, где вначале задается счет, после выбора счета автоматически будут выведены соответствующие значения Вид субконто.
Субконто
В раскрывающихся списках Субконтоі, Субкоито2 и СубконтоЗ пользователь может задать конкретное значение субконто (или группы субконто) указанного вида. Если пользователь не задаст конкретного значения субконто, то отчет будет сформирован по всем элементам субконто, по которым ведется аналитический учет. Кнопкой X можно стереть заданное значение. Порядок задания субконто можно менять. Рассмотрим пример, показанный на рис. 7.9. Программа предлагает вариант группировки по номенклатуре с вложенностью по складам. В этом случае в отчете обороты и остатки по каждому товару или продукции будут развернуты по отдельным складам. Если нужна группировка по складам с вложенностью по номенклатуре, на первом уровне в списке Вид субконтоі можно выбрать пункт Места хранения, а в раскрывающемся списке Вид субконто2 установить Номенклатура. В отчете остатки и обороты по складам будут развернуты по отдельным товарам или продукции.
Вариант использования субконто
Вариант использования субконто может принимать следующие значения:
? Разворачивать — отчет будет формироваться в разрезе значений субконто данного вида;
? Отбирать — отчет будет формироваться по указанному значению субконто;
? Не учитывать — в отчете не будут разворачиваться или отбираться итоги в разрезе субконто.
Группы
Флажок Группы задает формирование суммарных остатков и оборотов по
группам субконто. Если он установлен, то суммарные остатки будут формироваться.
Обороты и остатки
Кроме того, в некоторых отчетах можно установить:
? Остатки на начало — Дебет. Признак задает, должны ли выводиться остатки на начало периода;
? Остатки на конец — Кредит. Признак задает, должны ли выводиться остатки на конец периода;
? Оборот за период — Дебет. Признак задает, должен ли выводиться оборот по дебету всего счета;
О Оборот за период — Кредит. Признак задает, должен ли выводиться оборот по кредиту всего счета;
? Обороты по счетам — Дебет. Признак задает, должны ли выводиться дебетовые обороты с другими счетами за весь период;
? Обороты по счетам — Кредит. Признак задает, должны ли выводиться кредитовые обороты с другими счетами за весь период.
Признак "Развернутое сальдо" задает режим вывода итогов по счетам с развернутым сальдо.
Внимание!
Для этого признака необходимо заполнить вторую вкладку диалогового окна Развернутое сальдо. В ней задаются счета и субконто, по которым_требуется развернутое сальдо.
Настройка
При нажатии кнопки Настройка вызывается диалоговое окно Настройка вывода итогов по субсчетам и субконто (рис. 7.4). В этом окне настраивается способ раскрытия итогов по счету при формировании таких отчетов, как оборотно-сальдовая ведомость, анализ счета и анализ счета по субконто. В таблице содержится список счетов и задается вариант их раскрытия. Для добавления счета в список необходимо нажать кнопку со знаком плюс (+) справа от таблицы. Пользователь указывает один из следующих вариантов:
? раскрывать счет по субсчетам — в графе "Субсчета" необходимо дважды щелкнуть клавишей мыши или нажать на кнопку со знаком равенства (=) справа от таблицы;
О раскрывать счет по субсчетам и субконто — в графе "Субсчета" необходимо дважды щелкнуть мышью или нажать на кнопку со знаком равенства (=) справа от таблицы, а затем в графе "Субконто" дважды щелкнуть мышью или вторично нажать на кнопку со знаком равенства (=) справа от таблицы.
Изменения настройки итогов индивидуальны для каждого пользователя.
ёА вІ 3
| Настройка вывода итогов по субсчетам и субконто В | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Рис. 7.4. Диалоговое окно настройки варианта представления итогов по субсчетам и субконто |
При просмотре ведомости есть возможность получить более подробные сведения о показателях по интересующему вас счету, открыть необходимый документ, отредактировать его, перепровести и обновить отчет. Рассмотрим последовательность действий.
1. Когда указатель мыши принимает вид увеличительного стекла, вы можете нажатием клавиши
• Карточка счета;
• Ведомость по субконто;
• Анализ счета;
• Отчет по проводкам;
• Обороты счета (Главная книга);
• Журнал-ордер (ведомость) по счету.
2. После выбора из меню карточки счета на экран будет выведен готовый отчет с перечнем всех документов, сформировавших бухгалтерские операции. На нужном документе необходимо дважды щелкнуть мышью или нажать клавишу
3. В раскрывшемся списке проводок документа нажать кнопку tg или в меню Действия выбрать пункт Открыть документ.
4. Отредактировать документ и нажать кнопку ОК.
5. Закрыть операцию документа.
6. Для просмотра изменившейся карточки счета необходимо дважды щелкнуть мышью на пункте Обновить в левом верхнем углу отчета.
7. Закрыть карточку счета.
8. Для просмотра изменившейся оборотно-с&пьдовой ведомости необходимо дважды щелкнуть мышью на пункте Обновить в левом верхнем углу отчета.
Описанная выше схема сквозного редактирования применима ко всем отчетам, только в них предлагается не меню, а сразу либо карточка счета, либо журнал проводок.
Бухгалтерские отчеты
Оборотно-сальдовая ведомость
Оборотно-сальдовая ведомость содержит для каждого счета информацию об остатках на начало и на конец периода и оборотах по дебету и кредиту за установленный период. Для формирования отчета необходимо в меню Отчеты главного меню программы выбрать пункт Оборотно-сальдовая ведомость (рис. 7.5).
0]
шш
Оборотно-сальдовая ведомость
jTi г» 0. Ко
ПА ИА
Параметры | Развернутое сальдо ]
Оборотно-сальдовая ведомость за: А Квартал 2001 г.
Периоде: j01.10.01 по: |31.12.01 [І5] ?. j
[5 Данные по субсчетам и субконто
Включать в отчет остаки и обороты по субсчетам
Настройка
Сформировать Закрыть
ОК
Рис. 7.5. Диалоговое окно настройки параметров оборотно-сальдовой ведомости
Вкладка Параметры
На этой вкладке задается настройка параметров отчета. Именно об этой настройке и шла речь при описании панели инструментов отчетов. В настройку войдут и заданные параметры, расположенные на следующей вкладке
Развернутое сальдо.
Вкладка Развернутое сальдо
На этой вкладке диалогового окна задаются правила формирования развернутого сальдо (рис. 7.6). В таблице содержится список правил, каждое из которых состоит из:
П счета, по которому надо вычислять развернутое сальдо;
О варианта разворота: по субсчетам (графа "Субсчета") или по аналитике (графа "Субконто"). Выбирается двойным щелчком мыши.
При выборе варианта "по субконто" система выведет окно со списком видов субконто для данного счета, в котором необходимо отметить виды субконто, обязательно учитываемые ори построении развернутого сальдо.
Внимание!
Нельзя явно указывать правило для счета, если заданы правила хотя бы для одного из его субсчетов. При этом нет абсолютно никакой необходимости вводить правила для всех субсчетов, можно ограничиться только самыми важными. Тогда по остальным субсчетам будет вычислено обычное сальдо.
Изменения настройки развернутого сальдо автоматически сохраняются при закрытии формы отчета и восстанавливаются при открытии, индивидуально для каждого пользователя.
Для счетов, по которым ведется валютный учет, в оборотно-сальдовой ведомости могут выводиться (если в настройке параметров отчета установлен флажок Данные по валютам) отдельные строки по каждой валюте. В этих строках в графе "Счет", помимо наименования счета, указывается краткое наименование валюты, а суммы в них выражаются как в валюте, так и в рублевом эквиваленте. В нижней строке ведомости выводятся итоги по оборотам и остаткам по всем счетам.
Внимание!
Итоги по забалансовым счетам не учитываются при подсчете суммарных остатков и оборотов по всем счетам.
| (ведомость
И* И
Параметры Развернутое сальдо |
|
Оборотно-сальдовая ведомость за: А Квартал 2001 г. Развернутое сальдо: | |||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||
|
?к I « I • Сформировать Закрыть Насгройка I |
 |
| = j |
Детализация показателей ведомости описана в разд. "Сквозное редактирование" данной главы.
Сформированный отчет представлен в приложении (рис. П1). (В дальнейшем в этой главе ссылки такого рода будут указывать на рисунки, вынесенные в приложение.)
Сводные проводки
Список сводных проводок — это отчет, содержащий обороты между счетами (суммы в дебет одного счета с кредита другого за некоторый период времени) (рис. 7.7). Для формирования отчета необходимо в меню Отчеты главного меню программы выбрать пункт Сводные проводки.
Группа переключателей Упорядочить отчет задает вид сортировки сводных проводок:
? в порядке счетов дебета проводки (включен переключатель По дебетовым счетам);
D в порядке счетов кредита проводки (включен переключатель По кредитовым счетам);
Для каждой корреспонденции счетов, с которой в указанном периоде были выполнены какие-либо проводки, в списке сводных проводок выводятся номера и наименования счетов и итоговые суммы корреспонденции между ними. Если список сводных проводок приводится с учетом валют, то для валютных счетов, кроме того, указываются и сведения по каждой валюте.
Детализация показателей описана в разд. "Сквозное редактирование" данной главы.
 |
| Рис. 7.7. Диалоговое окно настройки параметров для отчета "Сводные проводки" Сформированный отчет представлен на рис. П2. |
Шахматка — это отчет, содержащий табличное представление оборотов между счетами за некоторый выбранный период (рис. 7.8). Для формирования шахматки выберите пункт Шахматка меню Отчеты главного меню программы. Настройка параметров задается стандартно (см. разд. "Сводные проводки" данной главы).
Шахматка представляет собой таблицу, в которой строки соответствуют дебетуемым счетам, столбцы — кредитуемым счетам, а в ячейках на пересечении выводятся суммы оборотов за выбранный период в дебет счета, указанного в левой части строки, с кредита счета, указанного в верхней части содержащего данную ячейку столбца. Слева и сверху в шахматке отображаются номера счетов дебета и кредита, а справа и снизу — обороты по этим счетам.
Детализация показателей описана в разд. "Сквозное редактирование" данной главы.
 |
| Рис. 7.8. Диалоговое окно настройки параметров отчета "Шахматка" Сформированный отчет представлен на рис. ПЗ. |
Для счетов, по которым ведется аналитический учет, можно получить разбиение остатков и оборотов по конкретным объектам аналитического учета (субконто). Для формирования данного отчета следует выбрать пункт Оборотно-сальдовая ведомость по счету меню Отчеты главного меню программы.
Ведомость представляет собой список по значениям субконто (рис. 7.9). Каждая строка ведомости содержит наименование объекта аналитического учета (субконто), остаток на начало периода, дебетовый и кредитовый обороты и остаток на конец периода. В нижней части списка выведены итоговые данные: сальдо по счету в целом, развернутое сальдо (отдельно суммы по дебетовым и кредитовым остаткам) и суммарные обороты. Если операции с субконто проводились в иностранной валюте, отдельными строками выводятся суммы по каждой валюте и итоговая сумма в рублях.
Для счетов, по которым ведется количественный учет, выводятся данные по количественным остаткам и оборотам.
Нага
И Оборотно-сальдовая ведомость по счету
DA ПА
ОСВ по счету за: Октябрь 2001 г.
Период с:
Счет:
]01 10.01 И nrv In inm
_I Дата начала периода [
|41 .1 У Г
Вид субконтоУ. ]Номенклэтур|,..| )Отбирать Г* Группы
Субконтоі: |ЯЯЯ!1!ЫДЙЙГ
] Разворачивать) Р Группы
i
У X ]
Вин субконто2: |Места хране У Субконто2:
Вид субконтоЗ: У
СубконтоЗ:
0 К | Закрыть
Рис. 7.9. Диалоговое окно настройки параметров отчета "Оборотно-сальдовая ведомость по счету"
Детализация показателей описана в разд. "Сквозное редактирование" данной главы.
Сформированный отчет представлен на рис. П4.
Обороты счета (Главная книга)
Отчет "Обороты счета" используется для вывода оборотов и остатков счета за каждый месяц. Этот отчет всегда считался классическим в бухгалтерском учете. Для получения оборотов счета надо выбрать пункт Обороты счета (Главная книга) меню Отчеты главного меню.
Отчет представлен в виде таблицы, каждая строка которой содержит обороты по счетам за месяц (рис. 7.10). Количество строк в отчете зависит от количества полных и неполных календарных месяцев, вошедших в период отчета. Количество колонок зависит от количества счетов, корреспондирующих с данным счетом в этом периоде.
Детализация показателей описана в разд. "Сквозное редактирование" данной главы.
?ша
Обороты Счета (Главная Книга)
ft
Главная книга за: Октябрь 2001
|01.10.01 U по: |31.10.01 Ы
Период с:
Счет:
Валюта:
I Данные по субсчетам
140.
Г ~Е
Остатки на начало---,
К? Дебет (7 Кредит
Оборот за период |7 Д?бетг [7 Кредит
Обороты со счетами л? Дебет К? Кредит
Остатки на конец W Дебет (7 Кредит
ОК
?сформировать; Закрыть
Рис. 7.10. Диалоговое окно задания параметров отчета "Обороты счета (Главная книга)"
Сформированный отчет представлен на рис. П5.
Журнал-ордер (ведомость) по счету
Отчет "Журнал-ордер (ведомость) по счету" представляет собой отчет по движению на счете (начальное сальдо, обороты с другими счетами и конечное сальдо), детализированный по датам (периодам) или по проводкам (операциям). Для получения данного отчета надо выбрать пункт Журнал-ордер и ведомость по счету меню Отчеты главного меню программы (рис. 7.11).
В раскрывающемся списке Детализация необходимо выбрать вариант детализации отчета:
О Проводка — в отчете каждая строка соответствует проводке;
О Операция — каждая строка отчета соответствует операции;
П Дата — каждая строка отчета соответствует дате;
? Неделя — каждая строка отчета соответствует неделе;
О Декада — каждая строка отчета соответствует декаде;
D Месяц — каждая строка отчета соответствует месяцу;
G Квартал — каждая строка отчета соответствует кварталу.
В зависимости от того, установлен режим вывода корреспонденции со счетами по дебету или по кредиту, отчет будет называться "Ведомость" или "Журнал-ордер". Если выбраны оба варианта, то отчет будет называться "Журнал-ордер и Ведомость по счету". Вид отчета зависит от выбранного варианта детализации. Строки отчета располагаются в хронологическом порядке. Если выбран вариант детализации Проводка, то в колонках отчета будут также выводиться данные по операции. Количество колонок зависит от количества счетов, корреспондирующих с данным счетом в этом периоде.
Журнал-ордер {ведомость} по счету
Журнал-ордер (ведомость) за: Октябрь 2001 г.
Период с:
Счет:
Валюта:
|01.10.01 по: І31.10.01 [j] ... I
}Ш у по субсчетам
у г-ь^-
Остатки на начало Оборот за период ; Остатки на конец
Р Дебет Is? Кредит : Р Дебет R Кредит і Р Дебет Р Кредит
Детализация
Проводка
Обороты со счетами F? По Дебету (Ведомость)
По Кредиту (Журнал-Ордер) i ! Г Периоды с нулевыми оборотами О К I Сформировать Закрыть
Рис. . Диалоговое окно задания параметров отчета "Журнал-ордер (ведомость) по счету"
Детализация показателей описана в разд. "Сквозное редактирование" данной главы. Если в параметрах настройки отчета вы запросили детализацию
по проводкам (операциям), то при нажатии клавиши
Сформированный отчет представлен на рис. П6.
Журнал-ордер счета по субконто
"Журнал-ордер счета по субконто" представляет собой отчет по движению на счете (начальное сальдо, обороты с другими счетами и конечное сальдо) за выбранный период, детализированный по объектам учета (субконто) (рис. 7.12). Данный отчет похож на отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету", только содержит еще и информацию по оборотам с корреспондирующими счетами.
ШШ
Журнал-ордер счета по счбконто
?1
Журнал-ордер счета по субконто за: Октябрь 2001 г.
Периоде: |01.10.01 [щ] по: |31.10.01 |іш| ... |
Т] * по
Счет:
40.
Вид субконтоі,: (Виды | Группы
Субконтоі: I Qj
Вид субкото2: ! |Н' ¦, г, • - ‘ I Г~
Субконго2:
Вид субкоетоЗ: : |...| |тк учиты&эть ^ Г* Гриппы
СубконтоЗ:
Валюта: | |Z] Г
OK J Сформировалъ! Закрыть I
Для получения данного отчета надо выбрать пункт Журнал-ордер счета по субконто меню Отчеты главного меню программы.
Детализация показателей описана в разд. "Сквозное редактирование" данной главы.
Сформированный отчет представлен на рис. П7.
Оперативные отчеты
Анализ счета
Отчет "Анализ счета" содержит обороты счета с другими счетами за выбранный период, а также сальдо на начало и на конец периода. Для получения данного отчета надо выбрать пункт Анализ счета меню Отчеты главного меню.
I В Анализ счета
ЫГ< 9| К?
? A EDA Jj
Анализ счета за:
Ок Iябрь 200 1 I .
Периоде: foi”l 0.01 111 по: ]зі. 10.01 Е]... I
Счет: |ШИ У ¦ Г~ По субсчетам и субконто
Г По 1 По кор. субсчетам и субконто
ОК. Сформировать] Закрыть Настройка |
Рис. 7.13. Диалоговое окно настройки параметров отчета "Анализ счета"
Анализ счета представляет собой таблицу, в которой содержатся обороты счета с другими счетами за указанный период, а также сальдо на начало и на конец периода (рис. 7.13). Если анализ счета приводится с учетом валют, то отдельно выводятся данные по каждой валюте.
Детализация показателей описана в разд. "Сквозное редактирование" данной главы.
Сформированный отчет представлен на рис. П8.
Карточка счета
В отчет "Карточка счета" включаются все проводки с данным счетом или проводки по данному счету по конкретным значениям объектов аналитического учета — наименованию материала, организации-поставщику и т. д.
Кроме того, в карточке счета показываются остатки на начало и конец периода, обороты за период и остатки после каждой проводки. Для вывода карточки счета следует выбрать пункт Карточка счета меню Отчеты главного меню программы (рис. 7.14).
О]
Карточка счета
И*
Карточка счета за; Октябрь 2001 г.
J 01.10.01 ы по: |31.10.01
Период с:
Счет:
Показывать;
14 0. V
Вид субконтоТ |Внды номенк|...|
оборот: За период І~ Отбирать
| Г |  |
) Сформировать] Закрыть
Субконгоі:
Вид субконтоЗ: Субконто2:
Вид субконтоЗ: СубконтоЗ:
Валюта:
ОК
Рис. 7.14. Диалоговое окно задания параметров отчета "Карточка счета"
В раскрывающемся списке Показывать оборот необходимо выбрать вариант периодичности отчета, т. е. период, в рамках которого будут просуммированы обороты:
? За период;
? По дням;
? По неделям;
D По декадам;
? По месяцам;
О По кварталам;
? По году.
Если для указанного счета ведется аналитический учет, вы можете вывести карточку, отражающую проводки по данному счету только с конкретными объектами аналитического учета (субконто). Фактически, при использовании карточки счета с отбором по конкретным объектам аналитического учета отчет позволяет получать карточки складского учета, карточки взаиморасчетов с контрагентами и т. д.
Отчет содержит графы: а "Дата";
П "Операции" (описание операций по данному счету);
? "Дебет" (корреспондирующие счета и суммы операций по дебету выбранного счета);
? "Кредит" (корреспондирующие счета и суммы операций по кредиту выбранного счета) и "Текущее сальдо" (Д — дебетовое, К — кредитовое).
Для операций, выражаемых также в количестве, в карточке счета указывается количество.
Детализация показателей отчета описана в разд. "Сквозное редактирование" данной главы.
Сформированный отчет представлен на рис. П9.
Анализ счета по субконто
Отчет "Анализ счета по субконто" содержит итоговые суммы корреспонденции данного счета с другими счетами за указанный период, а также остатки по счету на начало и на конец периода в разрезе объектов аналитического учета. Для получения данного отчета выберите пункт Анализ счета по субконто меню Отчеты главного меню программы (рис. 7.15).
Для каждого субконто в отчете указываются: остаток на начало периода, итоговые суммы корреспонденции со всеми синтетическими счетами, обороты по дебету и кредиту и остаток на конец периода. Если по счету ведется количественный учет, то для каждого субконто выводится также и количественное выражение оборотов и остатков. Если по счету ведется валютный учет, то выводятся и данные в валюте.
Детализация показателей описана в разд. "Сквозное редактирование" данной главы.
Сформированный отчет представлен на рис. П10.
Анализ счета по датам
Каждый бухгалтер знает, как часто требуется анализ счетов по датам (рис. 7.16). Этот отчет предназначен для получения оборотов и остатков по счету на каждую дату определенного периода. Для получения этого отчета выберите пункт Анализ счета по датам меню Отчеты главного меню программы.
Анализ счета посчбконто
03
IР Га
? А ША
Анализ счета по субконто за: Октябрь 2001 г.
Период с: Счет:
|01.10.01 ЦП по:
\...\ Г“ По кор. субсчетам и аналитике
Видсубконтоі: |Виды номенк1„.| | Разворачивал^] Группы Субконтоі; j [Z] X I
J J
Р | г- _j Г
Вид субконто2: | Субконто2:
Вин субконтоЗ: f СубконтоЗ:
Периодичность: | Период в целом Валюта: [***" Р Г
_ 0К [ Сформировать] Закрыть Настройка |
Рис. 7.15. Диалоговое окно задания параметров отчета "Анализ счета по субконто"
Анализ счета по датам
?а ы a
Анализ счета по датам за: Октябрь 2001 г.
Периоде: [01.10.01 ЦІ] по: 131.10.01 Н Р
kl
g г п..
Счет: ]40. I- | Г Данные по субсчетам
Валюта:
ок
Сформировать Закрыть
Рис. 7.16. Диалоговое окно задания параметров отчета "Анализ счета по датам"
Отчет представляет собой таблицу, где на каждую дату, в течение которой проводились операции со счетом, даются обороты счета с другими счетами, суммарные обороты, остатки на начало и на конец даты. Если анализ счета по датам выводится по конкретной валюте, то в нем отображаются только сведения об операциях с данной валютой.
Детализация показателей описана в разд. "Сквозное редактирование" данной главы.
Сформированный отчет представлен на рис. П11.
Анализ субконто
В отчете "Анализ субконто" для каждого субконто (объекта аналитического учета) выбранного вида приводятся обороты по всем счетам, в которых используется это субконто, а также развернутое и свернутое сальдо. Для получения данного отчета выберите пункт Анализ субконто меню Отчеты главного меню программы.
ZME1
И Анализ счбконто
si ?1 2)
Анализ субконто за:
Октябрь 2001 г.
Периоде: по:
Вид Г руппы
Субконтоі: I Продукция |...j X |
Вид субконто2: | |Не учитывать^] Г*Труппы
Субконто2: --X
Вид субконтоЗ: | | Не учитывать •*' | Г Группы
СубконтоЗ: I-2U
ок
Ф іДйншепо.счбсчетам I Сформировать] Закрыть
Рис. 7.17. Диалоговое окно задания параметров отчета "Анализ субконто"
В графах анализа субконто указываются наименование субконто, сальдо на начало периода, обороты по дебету и кредиту и остаток на конец периода (рис. 7.17). Для каждого субконто приводятся остатки (сальдо) и обороты по всем синтетическим счетам, для которых это субконто используется. По счетам, на которых ведется количественный учет, для каждого субконто выводится и денежное, и количественное выражение оборотов и остатков. Для валютных итогов в отчет включаются строки по каждой валюте (в валюте и в рублевом эквиваленте).
Детализация показателей описана в разд. "Сквозное редактирование" данной главы.
Сформированный отчет представлен на рис. П 12.
Карточка субконто
"Карточка субконто" -- это по сути дела детализация отчета "Анализ субконто" по документам с заданной в раскрывающемся списке Показывать оборот периодичностью. Этот отчет содержит все операции с конкретным объектом аналитического учета (субконто) в хронологической последовательности с указанием реквизитов проводок, остатков по субконто после каждой операции на начало и конец периода. Обороты и остатки выводятся в денежном выражении, а при ведении количественного учета — также и в натуральном выражении. При ведении валютного учета по тем счетам, для которых выбран данный вид субконто, в отчет включается и информация о валюте.
Для получения карточки субконто выберите пункт Карточка субконто меню Отчеты главного меню программы (рис. 7.18).
Вы можете вывести карточку, отражающую проводки по конкретному объекту аналитического учета (субконто). Для этого следует выбрать в списке нужный вид субконто и значение субконто этого вида, установить флажок Отбирать. Если флажок Отбирать установлен по нескольким видам субконто, карточка будет содержать только проводки, отвечающие всем условиям отбора по субконто.
В раскрывающемся списке Показывать оборот задается периодичность показа оборотов:
? За период — обороты будут показаны только в целом за весь период, по которому строится отчет;
? По дням — обороты будут показаны с группировкой документов и итогов по дням за весь период, по которому строится отчет;
О По неделям - • обороты будут показаны с группировкой документов и итогов по неделям за весь период, по которому строится отчет;
О По декадам - • обороты будут показаны с группировкой документов и итогов по декадам за весь период, по которому строится отчет;
? По месяцам — обороты будут показаны с группировкой документов и итогов по месяцам за весь период, по которому строится отчет;
Li. По кварталам — обороты будут показаны с группировкой документов и итогов по кварталам за весь период, по которому строится отчет;
По годам — обороты будут показаны с группировкой документов и итогов по годам за весь период, по которому строится отчет.
Карточка субконто
Пл
И* КЗ Л
Карточка субконто за: Октябрь 2001 г.
Периоде: |01.10.01 jj5] по: |31 10.01
Показывать оборот: I За период
Вид субконтоІ: ІНоменклатур]».] I»* Отбирать
Субкоктоі:
ІИЭЗШЕ
Вид субконто2: Субконто2:
Вид субконтоЗ: СубконгоЗ:
і [г] К I Г Отбирать
I ЛІ
13 Д Г Отбирать
У Г По
Валюта:
валюте
QK ] Сформировать | Закрыть
Рис. 7.18. Диалоговое окно задания параметров отчета "Карточка субконто"
Карточка субконто содержит графы:
П "Дата";
О "Операции" (описание проводок по данному субконто);
? "Дебет" (счета и суммы проводок, в которых данное субконто было задействовано по дебету проводки);
"Кредит" (счета и суммы проводок, в которых данное субконто было задействовано по кредиту проводки);
П "Текущее сальдо" (обозначения: Д — дебетовое сальдо, К — кредитовое сальдо).
При наличии исходных данных выводится также количественное и/или валютное выражение оборотов и остатков.
Детализация показателей описана в разд. "Сквозное редактирование" данной главы.
Сформированный отчет представлен на рис. П13.
Обороты между субконто
Чтобы проанализировать обороты между одним или всеми субконто одного вида и одним или всеми субконто другого вида, можно воспользоваться отчетом "Обороты между субконто". Этот отчет позволяет узнать, например, сколько материалов разного вида пошло на изготовление конкретного или всех видов номенклатуры или, наоборот, сколько материалов конкретного вида израсходовано на изготовление разных видов номенклатуры.
Для получения данного отчета выберите пункт Обороты между субконто меню Отчеты главного меню программы (рис. 7.19).
| Обороты между сцбконто |  |
Период с: і Основное
Вид субконто: Субконто:
< IМатериалы |Т.| '[
Использование:
У X I Г Группы I Разворачивать
Г Группы j не учитывать Ў | X I Г Группы j не учитывать
г нзі-
Корреспондирующее Вид субконто: Субконто:
|Вцаы номенк|^ |Хлеб
Использование: У X I Г" Группы J Разворачивать
| X I I Группы ]Не учитывать |  |
По субсчетам
Г По валюте |
Рис. Диалоговое окно задания параметров отчета "Обороты между субконто"
Для получения отчета нужно указать хотя бы один вид основного субконто и хотя бы один вид корреспондирующего субконто. Отчет будет анализировать проводки, в которых корреспондируют значения указанных видов субконто. По каждой паре значений субконто будут анализироваться все встретившиеся корреспонденции счетов.
Детализация показателей описана в разд. "'Сквозное редактирование" данной главы.
Сформированный отчет представлен на рис. П14.
Отчет по проводкам
Отчет по проводкам представляет собой выборку из журнала проводок по заданным условиям. Для формирования отчета выберите пункт Отчет по проводкам меню Отчеты главного меню программы (рис. 7.20).
Условие для отбора проводок в отчет указывается в поле Фильтр. Фильтр задается в виде строки. В общем случае фильтр может содержать одну или несколько корреспонденции счетов и/или символьных строк, разделяемых точкой с запятой (;).
В общем виде корреспонденции имеют вид: где л, т — проводки в де
бет счета п с кредита счета т. Здесь в качестве пи m может указываться звездочка (*), которая обозначает любой счет.
Например, фильтр *,43 означает, что в отчет будут включены все проводки с кредита счета 43 "Готовая продукция".
В отчет включаются все записи из журнала операций, удовлетворяющие следующим условиям:
П если в фильтре указаны корреспонденции счетов, проводка должна соответствовать одной из этих корреспонденции;
П если в фильтре указаны строки символов, в проводке должна содержаться хотя бы одна из этих строк — либо в графе "Содержание", либо в наименовании субконто дебета проводки, либо в наименовании субконто кредита проводки.
Примеры:
П 50 — все проводки по счету 50;
П 50, * — все проводки в дебет счета 50;
П *, 51 — все проводки с кредита счета 51;
П 50, 51 — все проводки в дебет 50 счета с кредита 51;
П 51; 52 — все проводки со счетом 51 или 52;
П 90, 68.2 — все проводки в дебет счета 90 с кредита 68.2;
П "батон" - все проводки, содержащие в наименовании субконто слово "батон";
П "батон"; "нарезной" - все проводки, содержащие в наименовании субконто слово "батон" или слово "нарезной";
? *, 90; "батон" - все проводки по кредиту счета 90, содержащие в описании или в наименовании субконто слово "батон".
В форме настройки параметров отчета предусмотрена возможность сохранения часто используемых фильтров и их последующего использования. Для сохранения фильтра в списке следует нажать на кнопку Запомнить. Для использования ранее сохраненного фильтра его нужно выбрать в списке фильтров и нажать кнопку Выбрать. При этом фильтр из списка копируется в поле Фильтр. Для удаления фильтра из списка следует его выделить и нажать на кнопку Удалить.
Проводки могут быть отобраны по конкретному номеру журнала, проставленному в проводках. Для этого следует ввести или выбрать номер журнала.
 |
| Рис. 7.20. Диалоговое окно задания параметров отчета "Отчет по проводкам" |
Детализация показателей описана в разд. "Сквозное редактирование" данной главы.
Сформированный отчет представлен на рис. П!5.
Частные случаи отчетов
В программе используются отчеты с частично заданными параметрами, в основном такие варианты встречаются в справочниках. Например, отчет "Анализ субконто" применяется в справочниках:
? "Номенклатура" — кнопка Анализ субконто "Номенклатура" (рис. 7.22);
? "Основные средства" -- кнопка Анализ субконто "Основные средства";
? "Нематериальные активы" - кнопка Анализ субконто "Нематериальные активы".
Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" используется в справочнике
"Материалы" — кнопка Оборотно-сальдовая ведомость по счету 10.
Отчет "Анализ счета по субконто" используется в журнале "Заработная плата" — кнопка Анализ счета 70.
При нажатии на эти кнопки в справочниках на экран выводится диалоговое окно с уже заполненными параметрами "Вид субконто" и "Субконто". При этом указываются параметры того элемента справочника, на котором в момент нажатия кнопки находился указатель.
В справочниках объектов учета, кроме кнопок формирования отчетов по конкретным элементам справочника, выводится краткая информационная строка о наличии объектов на складе, начисленной амортизации, типе номенклатуры и т. д. На рис. 7.21 показана информационная строка для основного средства "Компьютер".
основных средств
_J Основные среде IIИ нв. №
11 №00000002
11 Наименование
II Группа
I Инструмент
ІІККМ "АСПИ-1"
00000001
.Компьютер
Инструмент
I ±3
Инвентарная карточка ОС-6 |
Отчет по группам ОС Анализ субконто "Основные средства" |
Капитальные вложения: 20,000-00 Балансовая стоимость: 21 *.000-00 История Начисленная амортизация: 875-00
-J Uстаточная стоимость: 2U,12b*UU
Закрыть актуальны на к.онецдня 30.1 1 .01
 |
|
Рис. 7.22. Диалоговое окно задания параметров отчета "Анализ субконто”, вызванное из справочника "Номенклатура" |
Специализированные отчеты можно формировать в соответствующих журналах и справочниках с помощью специальных кнопок, а также выбирать соответствующие пункты в меню Отчеты главного меню программы. Некоторые из них удобнее формировать из справочников, т. к. параметры автоматически заполняются данными текущего элемента справочника.
Данные расчета зарплаты
Отчет может быть сформирован в справочнике "Сотрудники" с помощью кнопок Отчет по сотруднику и Отчет по всем сотрудникам. По сотруднику отчет формируется по текущему элементу справочника (рис. 7.23). Вызвать диалоговое окно этого отчета можно выбором пункта Данные расчета зарплаты подменю Специализированные меню Отчеты.
Г В Отчет по сотрудникам
іА Гм л і К*>
АО А J
Отчет по сотрудникам Дата отчета: |і 4.11.01 \®\
Сотрудник: | EJ п° всем]
OK ) PjJJPRMffioeaTB Закрыть
Рис. 7.23. Диалоговое окно задания параметров отчета по сотрудникам
Детализация показателей может быть получена двойным щелчком мыши на нужной строке отчета, которым открывается карточка сотрудника.
Сформированный отчет представлен на рис. П16.
Начисленные налоги с ФОТ
Отчет "Расчетная ведомость" содержит данные по начислению заработной платы сотрудникам и сведения о налоге на доходы физических лиц. Отчет может быть сформирован в журнале "Заработная плата" с помощью кнопки Ведомость, при этом указатель должен находиться на соответствующем документе "Начисление ЗП". Вызвать общее диалоговое окно этого отчета можно выбором пункта Начисленные налоги с ФОТ подменю Специализированные меню Отчеты (рис. 7.24). Детализация показателей может быть получена двойным щелчком мыши на любой ячейке отчета, которым открывается бухгалтерская операция документа "Начисление ЗП". Открыть сам документ можно из бухгалтерской операции из меню Действия выбором пункта Открыть документ.
іш
І-.ІПІхІ
Расчетная ведомость
о* в* IX Я?
Расчетная ведомость Вариант Формирования
X* За месяц С" По документу
<| Ноябрь 2001 г.
Г ?
(Ж
I Сформировать I Закрыть
Рис. 7.24. Диалоговое окно задания параметров отчета "Начисленные налоги с ФОТ"
Группа переключателей Вариант формирования устанавливает режим выбора расчетной ведомости:
? путем перебора кнопками со значками "<" и ">" (выбор месяца);
? по документу путем выбора документа из журнала "Заработная плата". Сформированный отчет представлен на рис. П17.
Отчет по группам ОС
Отчет по группам ОС содержит данные об изменении балансовой и остаточной стоимости основных средств, а также суммы начисленного износа (рис. 7.25). Отчет формируется по всем основным средствам в разрезе групп ОС. Вызвать общее диалоговое окно этого отчета можно выбором пункта
Отчет по группам ОС подменю Специализированные меню Отчеты.
Группа переключателей Вариант формирования устанавливает режим выбора документа "Начисление амортизации":
О задается датой начала периода в поле С и датой конца периода в поле по (за какой-либо период);
? по документу путем выбора документа из журнала "Регламентные документы" документа "Начисление амортизации".
И Отчет по основным средствам
0 | Ко
а* и* 1}
Отчет по основный средствам
Вариант Формирования (У за период
по документу
с ітттптт Щ по 131.10.01
| -Цпо |
 |
Группа ОС:
ОС: Г ОК
Рис. 7.25. Диалоговое окно задания параметров отчета "Отчет по группам ОС"
Путем выбора конкретной группы ОС в раскрывающемся списке Группа ОС и/или основного средства в поле ОС можно конкретизировать отчет.
Детализация показателей описана в разд. "Сквозное редактирование" данной главы.
Сформированный отчет представлен на рис. П 18.
Отчет по группам НМА
Отчет по группам НМА содержит данные об изменении балансовой и остаточной стоимости основных средств, а также суммы начисленного износа. Отчет формируется по всем основным средствам в разрезе групп ОС. Вызвать общее диалоговое окно этого отчета можно выбором пункта Отчет по
группам НМА подменю Специализированные меню Отчеты (рис. 7.26).
Группа переключателей Вариант формирования устанавливает режим выбора документа "Начисление амортизации" :
П задается датой начала периода в поле С и датой конца периода в поле по (за какой-либо определенный период);
О по документу путем выбора документа из журнала "Регламентные документы" документа "Начисление амортизации".
 |
| Рис. 7.26. Диалоговое окно задания параметров отчета "Отчет по группам НМА" |
Детализация показателей описана в разд. "Сквозное редактирование" данной главы.
Сформированный отчет представлен на рис. П19.
Список контрагентов
Отчет "Список контрагентов" предназначен для печати справочника контрагентов и информации по каждому из его элементов (телефоны, адреса, расчетные счета и пр.). Отчет вызывается непосредственно из формы списка справочника "Контрагенты" с помощью кнопки Печать списка или из меню Отчеты выбором в меню Специализированные пункта Список контрагентов (рис. 7.27).
 | Список контрагентов |
Печать справочника контрагентов
Поставщика-
Печать группы (элемента):
Упорядочить отчет:
по коду контрагентов
Г? Показать договоры
F? Показать расчетные счета по наименованию
Отбор элементов справочника по значению реквизита
"”3
Не
Отбор по реквизиту: | Вид контрагента Значение для отбора: ]Организация
О К j Сформировать | Закрыть
Рис. 7.27. Диалоговое окно задания параметров отчета "Список контрагентов"
При задании конкретной группы в раскрывающемся списке Печать группы (элемента) из справочника, список будет составлен только из элементов справочника, принадлежащих выбранной группе. Это очень удобно, например, для получения списка покупателей или поставщиков. Если группу не выбирать, то список будет формироваться из всех элементов справочника.
Детализацию отчета можно указать, установив флажки Показать договоры и Показать расчетные счета. Например, чтобы включить в отчет информацию о всех договорах с контрагентом, в настройке параметров отчета следует включить флажок Показать договоры. Также можно включать или не включать в отчет информацию о расчетных счетах контрагента.
В отчете предусмотрена возможность установки отбора элементов по виду контрагента:
О Организация;
О Частное лицо.
Группа переключателей Упорядочить отчет задает сортировку отчета по коду или наименованию.
Двойным щелчком в печатной форме отчета открывается диалоговое окно контрагента, договора или расчетного счета соответственно выбранной ячейке.
Сформированный отчет представлен на рис. П20.
Список номенклатуры
Отчет "Список номенклатуры" предназначен для печати справочника номенклатуры информации по каждому из его элементов (себестоимость, ставки налогов и пр.). Отчет вызывается непосредственно из формы списка справочника "Номенклатура" с помощью кнопки Печать списка или из меню Отчеты выбором в меню Специализированные пункта Печать номенклатуры (рис. 7.28).
И Список номенклатуры
Печать справочника номенклатуры
Печать группы (элемента): | У Все
Упорядочить отчет:
по коду номенклатуры по наименованию
~3
... Не отбирать
; Отбор элементов справочника по значению реквизита Отбор по реквизиту: | Тип товара Значение для отбора: |
О К I Сформировать _ Закрыть
Рис. 7.28. Диалоговое окно задания параметров отчета "Список номенклатуры"
При задании конкретной группы в раскрывающемся списке Печать группы (элемента) из справочника список будет составлен только из элементов справочника, принадлежащих выбранной группе. Это удобно, например, для получения списка покупателей или поставщиков. Если группу не выбирать, то список будет формироваться из всех элементов справочника.
Группа переключателей Упорядочить отчет задает сортировку отчета по коду или наименованию.
В отчете предусмотрена возможность установки отбора элементов по конкретному значению следующих реквизитов справочника:
? Тип товара;
? Вид номенклатуры;
П Единица измерения;
? Валюта;
П Ставка НДС;
П Ставка НП;
П Страна происхождения;
П Тип номенклатуры.
Для задания отбора необходимо в раскрывающемся списке Отбор по реквизиту выбрать реквизит справочника для отбора, а в раскрывающемся списке Значение для отбора из списка или справочника выбрать конкретное значение. Если отчет вызывается из справочника, фильтр автоматически принимает значение установленного в справочнике отбора.
Сформированный отчет представлен на рис. Г121.
Справка о рублевых и валютных счетах
Справка о рублевых счетах предназначена для предоставления в государственную налоговую инспекцию. Получить ее можно в справочнике "Банковские счета", нажав на кнопку Справка о рублевых счетах. Сформированные отчеты представлены на рис. П22 и П23.
Дополнительные отчеты
Дополнительные отчеты предназначены для анализа непрозрачных ситуаций по объектам учета и получения обобщенной картины в виде диаграммы.
Расширенный анализ субконто
В отчете для каждого вида субконто, по которому ведется аналитический учет на счете, приводятся дебетовые и кредитовые обороты по субконто, а также развернутое и свернутое сальдо на начало и конец выбранного периода. При этом в форме настройки параметров отчета можно установить различные режимы отбора и сортировки субконто. Для формирования отчета выберите пункт Расширенный анализ субконто подменю Дополнительные меню Отчеты (рис. 7.29).
Кроме параметров, описанных в разд. ""Параметры" данной главы, для каждого уровня субконто можно задать сортировку в раскрывающемся списке Сортировка. Сортировка задается выбором из списка реквизитов справочника, заданного в качестве субконто.
Например, для кода записи сортируются в порядке возрастания номеров и наоборот, для реквизитов типа "строка" записи сортируются в алфавитном порядке от "А" до "Я" и наоборот и т. д.
В графах анализа субконто указываются наименование субконто, сальдо на начало периода (свернутое и развернутое), обороты по дебету и кредиту и сальдо на конец периода (свернутое и развернутое). По счетам, на которых ведется количественный учет, для каждого субконто выводится и денежное, и количественное выражение оборотов и остатков. Для валютных итогов в отчет включаются строки по каждой валюте (в валюте и в рублевом эквиваленте).
Детализация показателей описана в разд. "Сквозное редактирование" данной главы.
Сформированный отчет представлен на рис. П24.
? ІХІ
I & Расширенный анализ субконто
|
Расширенный анализ субконто за: Октябрь 2001 г. Периоде: |01Л0.01 ill по: |31.10.01 |лУ ... I Счет: |41 .1 |™| Г По всем < | ||||||||||||||||
| ||||||||||||||||
|
Сортировка: ОК Сформировать Закрыть Г а.~ |
Диаграмма
Отчет "Диаграмма" предназначен для представления данных бухгалтерских итогов в графическом виде. С помощью диаграммы легко сделать сравнительный анализ и отследить динамику изменения показателя. Для формирования отчета выберите пункт Диаграмма подменю Дополнительные меню Отчеты.
В переключателях группы Вид итогов в нижней части вкладки Данные следует выбрать вид итогов, по которым будет строиться отчет (рис. 7.30). Диаграмма может строиться по начальным остаткам, оборотам или конечным остаткам. При этом могут браться только дебетовые итоги, только кредитовые итоги или разность дебетовых и кредитовых итогов. Для валютных счетов может быть выбран вариант вывода итогов в валюте. Для счетов, по которым ведется количественный учет, может быть выбран вариант вывода итогов в натуральном выражении.
И Диаграмма
Ль or К? о*
Данные | Диаграмма ]
Диаграмма за 2001 г
Период с: 01 01 01 па по:
Счет: 1
Валюта: I
Вид итогов
f' Остатки на начало С Дебет <• Сумма
С• |0 бороть! С* Кредит С Валютная сумма
С Остатки на конец Г Дебет-Кредит С Количество
OK j Сформировать! Закрыть
Рис. 7.30. Диалоговое окно задания параметров диаграммы вкладки Данные
На вкладке Диаграмма задаются параметры построения диаграммы. В раскрывающемся списке Диаграмма выбирается один из возможных типов диаграммы (рис. 7.31).
В поле Количество серий задается максимальное число серий диаграммы. Это позволяет ограничить данные, включаемые в диаграмму, несколькими наиболее существенными по величине значениями. Все остальные значения серий будут включены как одна серия Прочие.
8 Зак. 1066
Далее выбираются разрезы итогов, по которым будут формироваться серии и точки диаграммы (для круговой диаграммы допускается задание только серий). В качестве разрезов итогов серий и точек могут выступать:
П Субсчета;
П Валюты;
П Периоды;
П Значения субконто.
При выборе разреза по периодам следует выбрать один из предлагаемых вариантов периодичности в раскрывающемся списке Точки по:
П День;
D Неделя;
О Декада;
П Квартал;
П Год.
Активность этого списка зависит от выбранного вида диаграммы.
03
Диаграмма
кГ'-
РА
'А U tt?
Данные Дна грамма 1
Диаграмма за 2001 г.
И Кол-ео серий: | 4
Контрагенты 3]
Диаграмма:
Круговая
Серии по: Субконто
X
XX
Точки по:
QK_I Сформировать] Закрыть
Рис. Диалоговое окно задания параметров диаграммы вкладки Диаграмма
При выборе разреза по субконто следует выбрать один из видов субконто, по которому ведется аналитический учет по данному счету. Список конкретных значений субконто для формирования диаграммы формируется кнопками, перечисленными в табл. 7.1.
Таблица 7.1. Кнопки формирования субконто
Кнопка
Описание
Добавление одного значения в список Добавление в список нескольких значений Удаление текущего значения из списка Удаление из списка всех значений
Если список значений субконто не задан, диаграмма формируется по всем субконто данного вида.
Когда указатель мыши в диаграмме принимает вид увеличительного стекла, вы можете двойным щелчком мыши в данной позиции получить расшифровку показателя.
Сформированная диаграмма представлена на рис. П25.
Аудиторские отчеты
Аудиторские отчеты являются обязательной документацией, предназначенной для предъявления при проверках аудиторов и других контролирующих органов.
Кассовая книга
Отчет "Кассовая книга" предназначен для формирования отчета по кассовым операциям. Он формируется на основании кассовых документов и предназначен для контроля денежных оборотов в кассе, а также лимита остатков денег в кассе.
Для формирования отчета выберите пункт Кассовая книга меню Отчеты главного меню программы или нажмите кнопку Кассовая книга в журнале "Касса" (рис. 7.32).
Группа переключателей Последний лист задает формирование последнего листа. Если установлен переключатель Последний в месяце, независимо от количества листов в отчете, задается формирование итоговой подписи в конце месяца, и формирование обложки и титульного листа книги — если установлен переключатель Последний в году.
Sj Кассовая книга
ШИ
2J ъ?
Оі
EDA
Кассовая книга за период
с J01.11.01 ИЮ по )30 11.01 Г Пересчитать номера листов с начала года Последний лист
¦ (* Обычный
¦ С Последний в месяце С Последний в году
Листы кассовой книги будут сформированы за указанный период. Остатки на начало дня указываются по данным бухгалтерских итогов по счету 50.
ОК
Закрыть
^сформировать
Рис. 7.32. Диалоговое окно задания параметров отчета "Кассовая книга"
Сформированный лист кассовой книги представлен на рис. П26.
Книга покупок
Книга покупок формируется на основании введенных ранее документов "Запись книги покупок". Для формирования отчета выберите пункт Книга покупок из меню Отчеты главного меню программы или нажмите кнопку Книга покупок в журнале "Полученные счета-фактуры" (рис. 7.33).
 |
| Рис. 7.33. Диалоговое окно задания параметров отчета "Книга покупок" |
Двойным щелчком в ячейке, принадлежащей колонке "Дата и номер счета-фактуры продавца" открывается документ "Запись книги покупок", на основании которого была сформирована текущая запись. Документ может быть исправлен и перепроведен, но для отражения внесенных изменений необходимо сформировать отчет заново.
Книга продаж
"Книга продаж" формируется на основании введенных ранее документов "Счет-фактура" и "Запись книги продаж". Для формирования данного отчета (рис. 7.34) выберите пункт Книга продаж из меню Отчеты главного меню программы или нажмите кнопку Книга продаж в журнале "Выданные счета-фактуры".
Порядок формирования книги продаж зависит от значения константы "Метод определения выручки", которая задает, в том числе, критерий включения в книгу продаж выписанных счетов-фактур. Если значение константы установлено "По отгрузке", в книгу продаж будут включены все документы "Счет-фактура", даты которых попадают в период построения книги независимо от того, какой счет кредита был установлен в документе 68.2 или 76Н. Если значение константы "Метод определения выручки" установлено "По оплате", в книгу продаж включаются только те документы, у которых счет кредита установлен 68.2.
 |
| Рис. 7.34. Диалоговое окно задания параметров отчета "Книга продаж" |
Курсы валют
Отчет "История курсов валют" предназначен для вывода значений курсов валют за указанный период (рис. 7.35).
| ||||||||||||||||||||
| Рис. 7.35. Сформированный отчет "Курсы валют" |
 |
| Рис. 7.36. Диалоговое окно задания параметров отчета "Курсы валют" |
Первичные документы
Кроме перечисленных отчетов, в программе формируются на печать рабочие документы:
? Счет — формируется кнопкой Печать в документе "Счет";
? Товарная накладная по форме Торг-12 — формируется кнопкой Печать в документах "Отгрузка товаров" и "Реализация отгруженной продукции";
? Акт об оказании услуг - - формируется кнопкой Печать в документе "Оказание услуг";
П Счет-фактура формируется кнопкой Печать в документе "Счет-фактура выданный";
Доверенность по форме М-2 — формируется кнопкой Печать в документе "Доверенность";
О Аккредитив — формируется кнопкой Печать в документе "Аккредитив";
? Инкассовое поручение - - формируется кнопкой Печать в документе "Инкассовое поручение";
П Платежное поручение — формируется кнопкой Печать в документе "Платежное поручение";
Платежное требование — формируется кнопкой Печать в документе "Платежное требование";
П Реестр переданных на инкассо расчетных документов - - формируется кнопкой Печать в документе "Реестр на инкассо";
? Приходный кассовый ордер по форме 1 — формируется кнопкой Печать в документе "Приходный кассовый ордер";
П Расходный кассовый ордер по форме КО-2 — формируется кнопкой Печать в документе "Расходный кассовый ордер";
П Авансовый отчет по форме № 807 — формируется кнопкой Печать в документе "Авансовый отчет";
П Приходный ордер по форме М-4 — формируется кнопкой Печать в документе "Поступление материалов";
? Требование — накладная по форме — формируется кнопкой Печать
в документе "Передача материалов в производство";
П Акт ОС-1 по форме ОС-1 — формируется кнопкой Акт ОС-1 в документе "Ввод в эксплуатацию ОС";
П Акт ОС-4 по форме ОС-4 — формируется кнопкой Акт ОС-4 в документе "Списание ОС";
П Акт передачи основных средств по форме ОС-1 по форме ОС-1 — формируется кнопкой Акт ОС-1 в документе "Передача ОС";
П Расчетный листок — формируется кнопкой Расчетные листки в журнале "Заработная плата";
П Приказ о приеме на работу по форме № Т1 — формируется кнопкой Печать в документе "Приказ о приеме";
П Приказ о прекращении трудового договора по форме № Т8 — формируется кнопкой Печать в документе "Приказ об увольнении";
П Приказ о переводе на другую работу по форме № Т5 — формируется кнопкой Печать в документе "Приказ о кадровых изменениях".
Для внесения изменений в сформированный отчет предназначена кнопка
ТЗ на панели инструментов печатных форм. Когда эта кнопка отжата,
двойным щелчком на любой ячейке отчета можно перейти в режим редак-
222 1C: Предприятие. Бухгалтерский учет. Секрет работы
тирования содержимого ячейки. Этот режим необходим для впечатывания данных в приказах, номеров нарядов в доверенностях и т. д.
Регламентированные отчеты
Регламентированные отчеты — это налоговые и бухгалтерские отчеты, предназначенные для предоставления налоговым органам, а также в различные фонды. Регламентированные отчеты ежеквартально изменяются в соответствии с текущими нормативными документами, они не входят в саму конфигурацию, а поставляются в виде внешних отчетов.
Общие методы работы с регламентированными отчетами
Окно формы отчета состоит из двух частей. Верхняя часть окна используется для задания параметров отчета. В нижней части расположен собственно бланк отчета — таблица, в которую вводится необходимая информация и которая выводится на печать. Эта таблица содержит ячейки желтого и зеленого цвета. Ячейки, окрашенные желтым цветом, предназначены для ввода и редактирования данных в случае необходимости вручную. Ячейки, выделенные зеленым цветом, вычисляются на основе данных в ячейках желтого цвета и не редактируются вручную. Это, как правило, итоговые строки или столбцы бланка. Для вычисления значений могут применяться и более сложные алгоритмы.
При заполнении бланка отчета вы может использовать следующие клавиши:
?
П
? клавиши со стрелками (вверх, вниз, вправо, влево) — перемещение по ячейкам таблицы;
?
?
?
Для редактирования данных в большинстве ячеек можно вызвать калькулятор (для ввода чисел) или календарь (для ввода дат), нажав клавишу
В верхней части окна заданы кнопки управления составлением отчета:
? Сохранить - запомнить содержимое ячеек формы. Чтобы вернуться к сохраненным данным, достаточно нажать кнопку Восстановить;
? Очистить — очистить все ячейки формы, заполненные ранее;
? Восстановить — восстановить ранее сохраненные значения;
П Закрыть — завершить работу с формой. При этом программа предложит сохранить данные отчета;
О Заполнить — заполнить бланк отчета на основании данных бухгалтерского учета. При этом все ячейки бланка предварительно очищаются;
? Текст — формирование отчета в виде текстового файла.
Кнопка Заполнить появляется в тех формах отчетности, для которых возможно автоматическое заполнение по данным бухгалтерского учета. В этом случае вы можете заполнить форму как вручную, так и автоматически (данными из информационной базы), нажав названную кнопку.
Параметры
Если говорить о параметрах регламентированных отчетов, то это:
? "Период" — временной интервал, за который формируются и вводятся данные (квартал, месяц и т. д.). Реквизит "Период" определяет состав показателей формы отчетности, которые в данный момент вводятся.
? "Един, изм." — задает способ представления сумм, используемых в форме. Возможны следующие варианты вывода:
• в рублях;
• в тысячах рублей;
• в миллионах рублей.
D "Точность" — задает количество знаков после запятой для сумм, используемых в форме; если реквизиту "Един, изм." установлено значение "в рублях", реквизит "Точность" недоступен.
Внимание!
Независимо от установленной единицы измерения, вводить суммы следует в рублях! Показ введенных сумм будет выполняться в зависимости от представления, выбранного в реквизите "Един. изм.".
Для печати отчета, состоящего из нескольких печатных форм, следует в группе реквизитов "Печатать листы" установить флажки требуемых страниц и нажать кнопку Печать. Если флажки установлены для всех страниц отчета, то при печати ориентация каждой страницы устанавливается автоматически.
Для печати отчета следует выбрать в меню Файл пункт Печать. Параметры страницы необходимо установить самостоятельно, используя пункт Параметры страницы меню Файл. Для предварительного просмотра отчета на экране нужно в меню Файл выбрать пункт Просмотр.
Некоторые формы позволяют раскрыть алгоритм формирования значения для выбранной ячейки нажатием кнопки Раскрыть (или клавиши
Данная функция доступна для форм, которые могут быть заполнены автоматически по данным бухгалтерского учета (в диалоговом окне управления таких форм присутствует кнопка Заполнить). Кнопка Раскрыть становится доступной после нажатия кнопки Заполнить. Если для выделенной ячейки можно получить расшифровку, после нажатия этой кнопки будет выдан табличный документ, содержащий описание алгоритма заполнения ячейки. Если для выделенной ячейки расшифровку получить нельзя (это ячейки, которые заполняются вручную, значения которых рассчитываются по данным других ячеек, или нечисловые ячейки), будет выдан запрос на получение расшифровки сразу для всех ячеек формы. При ответе "Да" будет сформирован табличный документ, содержащий расшифровку всех ячеек формы.
Отчеты
Состав поставляемых дилером внешних отчетов бывает разным, приводим перечень основных внешних отчетов.
? Бухгалтерский баланс (Форма № 1). Сформированный баланс представлен на рис. П27а, 276 и 27в.
О Отчет о прибылях и убытках (Форма № 2). Сформированный отчет представлен на рис. П28а и П286.
П ЕСН: авансовые платежи.
П Налог на прибыль.
О Налог на прибыль: справка к расчету.
П Налог на прибыль: расчет дополнительных платежей.
? НДС (Форма № 1 и 2).
П НДС по ставке 0% (Форма № 1).
П Налог с продаж.
Глава 8 Страховая копия информационной базы
Для сохранения и в случае необходимости восстановления заполненной базы данных в программе предусмотрен режим сохранения и восстановления данных. Сохранение и восстановление данных производится в программе 1С:Конфигуратор. Если у вас на рабочем столе Windows расположен ярлык ІС’.Конфигуратор, то вы можете запустить Конфигуратор непосредственно с рабочего стола. В диалоговом окне выбора информационной базы в раскрывающемся списке В режиме необходимо выбрать пункт Конфигуратор (рис. 8.1).
 |
| Отмена |
|
^ЕЗапуск. 1C: Предприятия 3 режиме: |
 |
Отладчик О Монитор
Комплексная конфигурация Комплексная конфигурация (демо) Конфигурация "Торговля+Склад"
Конфигурация "Торговля+Склад" Демо _j
Последняя комплексная
Добавить
Удалить
Помощь
I иповая новая
CAProgram FilesМ С Ea3al',newMSBDBK
Рис. Выбор режима в диалоговом окне запуска программы
В противном случае запустить его можно через последовательность
Пуск->Программы->1С:Предприятие-> Конфигуратор (рис. 8.2).
¦ 1C Предприятие
5® Конфигуратор
Отладчик
^ Readme • Дополнительная информация ^ Переход с версии 7.5 і Удаление драйвера защиты D Установка драйвера защиты
Рис. 8.2. Меню выбора конфигуратора из группы программ
Нумерация дискет
Всегда надо быть готовым к тому, что техника абсолютно надежной не бывает, и, чтобы спать спокойно, сохранять данные на дискетах каждый день. В процессе сохранения или восстановления данных программа будет предлагать ставить дискеты с номерами, поэтому перед началом процесса сохранения данных на дискетах необходимо все дискеты пронумеровать. В начале работы с программой необходимы две дискеты, в процессе работы количество их будет расти. Перед началом сохранения рекомендуется дискеты очистить.
Сохранение данных
Перед началом сохранения или восстановления данных следует закрыть программу " 1С:Предприятие". В противном случае на экран будет выведено сообщение, предупреждающее об ошибке (рис. 8.3).
ЕЗ
Конфигуратор
А Ошибка блокировки метаданных.
_* Возможно, метаданные используются Другой задачей.
.................................і
і,......Мон и hi......... Отмена
Рис. 8.3. Сообщение о запуске с незакрытой программой "1С:Предприятие"
Диалоговое окно Сохранение данных предназначено для установки параметров процесса сохранения информации и запуска этого процесса. Это диалоговое окно вызывается выбором пункта Сохранить данные из меню Администрирование главного меню конфигуратора (рис. 8.4).
 |
| Рис. 8.4. Меню выбора режима сохранения данных |
Список сохраняемых файлов содержит имена и маски файлов, которые будут сохраняться в архивной копии. Пользователю не обязательно знать все перечисляемые файлы, первоначально список содержит файлы, жизненно важные для функционирования системы 1 С:Предприятие (рис. 8.5).
Продвинутый пользователь может воспользоваться кнопкой Добавить и ввести дополнительные файлы для архивирования, но при этом он должен точно знать, понадобятся ли они ему (рис. 8.6).
Кнопкой Удалить погорячившийся пользователь может удалить текущий файл из списка. Из списка нельзя удалить файлы, жизненно важные для функционирования системы 1C: Предприятие — при выборе таких файлов кнопка Удалить станет недоступной.
Пользователь также может нажать на кнопку Добавить маску для задания маски выбираемых файлов наподобие уже заданной маски DBF (рис. 8.7).
Сохранять в: 11 Cv7.zip
Рис. 8.5. Диалоговое окно сохранения данных
Выбор файла
Архивируемый Файл:
1cy7.cfg..........
1cv7.dd
Сохранение данных
Сохраняемые ^айлы:
“.DBF 1CV7.DD 1CV7.MD 1CV7.0RD 1 CV7.SPL 2
Сохранить
Закрыть
Добавить
SRDEFMJSERS.USR
Добавить маску
Удалить
Помощь
Отмена
Помощь
Tcv7.exe
1cv7.lck
1cv7.md
1cv7fltlst
1cv7main.(ip
1cv7srct.$t
1s.txt
1 ..... . J..
Рис. 8.6. Диалоговое окно выбора файла для добавления в список архивируемых файлов
 |
| Рис. 8.7. Диалоговое окно задания добавляемой маски в список архивируемых файлов |
Внимание!
Перед выбором устройства Диск 3,5 (А:) необходимо поставить дискету № 1 в дисковод.
Сохранить архив как
sjalaJBal
1 sbdb
Папка:
Рабочий с
Мои документы :'j Мой компьютер
.....^іпишр
_I Dune200b(C:]
I Program Files I 1 С База
new
.gfl 1 sbklH a*1 Isbkttl.dbf ijjfl 1 sbkttlc j*l 1 sbkttlc.dt ajfl 1 sblob д| 1 sblob. dbf
_iJ
I ExtFo .1 New. I Syslo; л].Т? JO 1Cv7 j*] 1Cv7.
jlU
accs
accs.dbf
accsel
accsel.dbf
bdb
Сохранить 1
Имя Фай.па: |1Cv7
Отмена
Тип Файла: | В се файлы)*.1')
Рис. 8.8. Диалоговое окно выбора каталога архива
Нажатием кнопки Сохранить запускается процесс сохранения данных.
Процесс начинается с архивирования, разбиения данных на тома во временном файле на жестком диске (рис. 8.9), поэтому запрос на установку дискеты № 1 появится чуть позже.
Разбиение на дискеты...
Архив:
C:\WIND0WS\TEMP\arh9391.TMP
Часть: [57
50%
100%
0%
Рис. 8.9. Архивирование данных во временный файл
Внимание!
Первый запрос на смену дискеты будет к дискете № 1 (рис. 8.10), а она уже стоит в дисководе, поэтому менять ее не нужно. Просто нажмите кнопку ОК.
Конфигуратор
Вставьте новую дискету для части архива 81 инажмитеОК. * \ Для прекращения разбиения нажмите Ошена.
ОК
Отмена
Рис. 8.10. Запрос на смену дискеты при сохранении данных
При следующих запросах на смену дискеты вставляйте дискету с требуемым номером. Если дискета не будет заменена, на экране появится соответствующее сообщение (рис. 8.11). Нажмите кнопку ОК и подождите повторного запроса на смену дискеты.
Конфигуратор
Часть текущего архива уже присутствует на данной дискете.
Необходимо использовать другую дискету.
ОК
Рис. Сообщение об ошибке смены дискеты
Дождитесь сообщения о завершении сохранения и нажмите кнопку ОК (рис. 8.12).
I Сохранение данных
Сохранение завершено. Объем архива: 1816880
Количество частей архива:
Рис. Сообщение о результатах архивирования
Внимание!
При повторном архивировании на те же дискеты на экран неоднократно будут выдаваться запросы на подтверждение перезаписи старого архива (рис. 8.13).
Конфигуратор
Надиск? присутствует Файл с именем архива. Создан: Т не Nov 20 00:48:01 2001 Модифицирован: Tue Nov 20 00:48:02 2001 Вы хотите перезаписать его?
ГГЖІІІІ Нет
Рис. 8.13. Запрос на перезапись архива на дискете
Восстановление данных
Диалоговое окно данных (рис. 8.14) предназначено для уста
новки параметров процесса восстановления информации из архивной копии и запуска этого процесса. Названное окно вызывается выбором пункта Восстановить данные из меню Администрирование главного меню конфигуратора (см. рис. 8.4). Перед вызовом этого окна следует закрыть программу "ІСПредприятие". В противном случае на экран будет выведено предупреждающее сообщение (см. рис. 8.3).
 |
| Рис. 8.14. Диалоговое окно восстановления данных |
Внимание!
Перед выбором устройства Диск 3,5 необходимо поставить дискету № 1 в дисковод.
_| new
J ExtFo
_I New
_I Sysloi
~-jl|
—! (D:)
-U Hrestorm (E:)
-L$ Nav2001 (G:) Сетевое окружение li GAMES WORLD _1'| Портфель
| Восстановить из архива
3 sj М ЙІ Ігаді
si 1 sbdb
Дапка:
Открыть
Имя Фай па: 1Cv7
Тип Файлов: |ZIP ФайлыС'.гір)
Отмена
Рис. Диалоговое окно выбора каталога архива
Нажатием кнопки Восстановить запускается процесс восстановления данных. Прежде чем программа заменит текущую информационную базу, на экран будет выведен запрос на подтверждение замены (рис. 8.16).
I Конфигуратор
Ваша текущая информация будет заменена восстановленной из архива.
Вы хотите продолжить восстановление?
Ж 1 Нет
Рис. 8.16. Запрос на подтверждение замены текущих данных
Дождитесь сообщения о завершении восстановления и нажмите кнопку ОК (см. рис. 8.12).
Глава 9 Затруднительные ситуации
Почему "пропадают" документыИногда бухгалтеру необходимо найти "старый" документ, но в журнале его нет, мало того, его нет и в общем журнале документов. А еще неприятнее, когда бухгалтер утром обнаруживает "пропажу" всех документов. Все эти неприятности связаны с настройкой интервала видимости документов в журнале. Например, если у вас в настройке начала интервала был указан признак "начало месяца", "начало квартала" или "начало года", то при смене соответствующего промежутка относительно текущей даты журнал опустеет. В разд. ""Настройка параметров системы" гл. 3 говорилось о режиме настройки этого параметра при открытии журналов. В разд. "Общие методы работы с журналами" гл. 6 рассматривался локальный вариант настройки интервала текущего журнала. Ваши действия для изменения постоянного интервала при открытии журналов:
1. Выбрать пункт Параметры меню Сервис главного меню программы.
2. Открыть вкладку Журналы.
3. Выбрать нужный вариант начала периода так, чтобы в журнал попадали документы, которые необходимо "видеть" в процессе работы.
4. Нажать кнопку ОК.
После изменения все журналы будут открываться в том интервале видимости документов, который вы задали (рис. 9.1).
Если вам необходимо разовое изменение интервала без сохранения настройки для всех последующих операций открывания журналов, необходимо:
1. В нужном журнале в меню Действия выбрать пункт Интервал (см. рис. 9.3).
2. В диалоговом окне Параметры журнала (рис. 9.2) ввести дату начала и дату конца интервала видимости документов журнала.
3. Нажать кнопку ОК.
Настройка параметров системы
Б ухгатттерские итоги
Монитор
Расчет
Бухгалтерия Операция Общие I Текст | Интерфейс
Журналы
г Начало интервала Текущая дата • Начало месяца Т' Начало квартала : <* Начало пзад ,
г Конец интервала <* Текущая дата С Конец месяца О" Конец квартала С Конец года , Г |01.10.2001 [і
Г" Один журнал подчиненных документов Г При открытии журнала переходить в конец Переходить е журнале на записанный документ: | Переходить в текущем журнале
ОК | Отмена Применить Помощь
Рис. 9.1. Настройка интервала видимости документов журнала
Параметры журнала
гИнтервал журнала
По:
ОК
Отмена Помощь
Рис. 9.2. Диалоговое окно задания интервала видимости документов журнала
/ Для справки /
Интервал видимости отображается в заголовке окна в скобках. Например, "Реализация (01.10.01 — 31.12.01)".
151С:Предприятие - Бухгалтерский ччет, редакция 4.0 - [Реализация (01.10.01-27.11.0... ВВЕЗ
Действия Опе?ации Справочники dl Новый Ші Открыть Ш Открыть операцию % Провадки операции Ёт Перейти в журнал операций -J3 Перейти в журнал проводок JP$ Просмотр Ш+ Копировать
Щ Отменить пометку на удаление Двести ма основании
Изменить время документа... Подчиненные документы
мІ
Документы Журналы Отчеты ?ервис Окна Ins
Shift+Entei
Файл
Помощь
V. Г] й?
^1 a m ,
|
Ctrl+FI 1 Ctil+F12 F9 Del AIUF9 |
|
| ||||||||||||||||||
|
KoMMemaf Закрыт |
Поиск
Значение
|Й|Реали:
Установите
Рис. 9.3. Выбор режима изменения интервала видимости документов журнала
Почему "не сохраняются" результаты редактирования
Некорректный выход
В некоторых режимах закрытие диалогового окна не вызывает запроса на сохранение данных и при выходе не с использованием кнопки ОК результаты редактирования не сохраняются. К таким режимам относятся:
? "Сведения об организации" • - данные сохраняются только, если выход осуществляется по кнопке ОК;
? "Учетная политика" — аналогично, но выход по кнопке Установить;
? "Общая настройка" — выход по кнопке ОК;
П "Параметры" — выход по кнопке ОК;
? "Индивидуальная настройка" — выход по кнопке ОК.
Недочет программы
Есть режим, в котором создается иллюзия не сохранения введенных данных. В режиме создания нового контрагента на вкладке Расчетные счета при добавлении расчетного счета контрагента в списке сразу счет не появляется. У пользователя, не знающего о данном недочете программы, создается впечатление, что он ошибся, операция повторяется с тем же результатом. После закрытия диалогового окна при повторном открытии карточки контрагента пользователь видит результат своих попыток в удвоенном, утроенном, а иногда и в удесятеренном варианте.
Невнимательность пользователя
Довольно часто при выборе из справочника возникает необходимость добавить элемент. Программа предоставляет возможность добавить элемент в справочник непосредственно в режиме выбора, что пользователя весьма радует. Он вводит элемент в справочник и просто закрывает его, забыв выбрать введенный элемент. Самые "находчивые" повторяют процедуру выбора и делают это каждый раз при добавлении нового элемента.
Почему "не редактируется" строка справочника
Иногда при выборе из справочника у пользователя возникает необходимость внести изменения в элемент справочника. Пользователь пытается открыть элемент для редактирования, а у него происходит выбор из справочника, он просто возвращается в предыдущее диалоговое окно. Часто это приводит к путанице. Чтобы открыть элемент справочника в режиме выбора, необходимо:
? в меню Действия выбрать пункт Изменить;
? нажать на кнопку на панели инструментов окна;
? нажать комбинацию клавиш
Почему "вчера было можно, а сегодня нет"
У пользователя часто возникает ситуация, когда в справочник, в который добавляли элементы недавно, невозможно добавить новый элемент. Подобное случается в иерархических справочниках, в которых отключен режим иерархии. Чаще всего это происходит тогда, когда пользователь отключает режим иерархии для быстрого поиска. Как видно из рис. 9.4, в этом режиме создание новых групп и элементов недоступно.
Список контрагентов (Все)
 | о |
„л
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Договоры | Расчетные счета | Печать списка |
Закрыть | |
Рис. 9.4. Справочник с отключенным режимом иерархии
Для восстановления режима иерархии необходимо в меню Действия выбрать пункт Иерархический список или нажать кнопку на панели инструментов справочника.
Почему так отражается" ставка НДС в накладных
Приходные накладные
В приходных накладных ставки налогов и вариант расчета задаются в поле "Налоги" путем выбора из справочника "Варианты расчета налогов". Редактирование справочника "Варианты расчета налогов" описано в разд. "Справочники. Варианты расчета налогов" гл. 2. Для автоматической подстановки наиболее часто используемого варианта расчета налогов необходимо:
V Выбрать пункт Общая настройка меню Сервис главного меню программы.
2. Выбрать вкладку Приходные документы.
3. В раскрывающемся списке Основной вариант расчета налогов выбрать из справочника "Варианты расчета налогов" нужный вариант.
4. Нажать кнопку ОК.
В самом общем случае, когда ситуация с суммой НДС сложная, пользователь сам может указать сумму НДС в поле "НДС".
Расходные накладные ("Отгрузка товаров")
В расходных накладных (документ "Отгрузка товаров") ставка НДС автоматически заполняется из справочника "Номенклатура", причем исправить сумму НДС непосредственно в расходной накладной нельзя. Обнаружив в расходной накладной несоответствие ставки НДС, пользователь открывает справочник "Номенклатура" из меню Справочники, исправляет ставку НДС и ждет, когда в расходной накладной сумма НДС будет пересчитана. Чтобы ставка НДС изменилась, необходимо в той же позиции снова выбрать товар из справочника.
Для исправления ставок НДС и НП в расходной накладной необходимо:
1. В нужной позиции таблицы нажать на кнопку выбора из справочника "Номенклатура".
2. В открывшемся справочнике "Номенклатура" в меню Действия выбрать пункт Изменить или нажать на кнопку Изменить на панели инструментов справочника или комбинацию клавиш
3. Исправить ставки и нажать кнопку ОК.
4. Подтвердить дату записи изменения ставок.
Бывают ситуации, когда отображение ставок в справочнике не совпадает с теми данными, что подставляются в накладную. В этом случае необходимо проверить историю изменения значений ставки и, при необходимости, скорректировать ее. Для просмотра и корректировки ставок НДС и НП следует:
1. В справочнике "Номенклатура" на нужном элементе в меню Действия выбрать пункт История значения или нажать на кнопку История или клавишу
2. В диалоговом окне Реквизит выбрать нужный вид ставки: НДС или НП (рис. 9.5).
3. Скорректировать историю изменения значений ставки.
Реквизит
 |
|
Отмена Помощь |
Ставка НП
Рис. 9.5. Диалоговое окно выбора вида налога
Не забывайте, что после корректировки истории, в уже сформированной расходной накладной, необходимо снова выбрать товар в соответствующей позиции расходной накладной.
Почему "не подставляется" сумма налога в платежном поручении
В платежном поручении в поле "Сумма" вводится общая сумма платежа вместе с НДС. Чтобы программа выделила из этой суммы сумму НДС в раскрывающемся списке Ставка НДС, необходимо выбрать ставку из справочника "Ставки НДС". Чтобы программа подставляла основную ставку НДС автоматически при создании платежного поручения, необходимо:
Выбрать пункт Общая настройка меню Сервис главного меню программы.
2. Выбрать вкладку Начальные значения.
3. В раскрывающемся списке Ставка НДС выбрать из справочника "Ставки НДС" нужный вариант.
4. Нажать кнопку ОК.
Почему не начисляется налог с продаж
Чтобы правильно начислялся налог с продаж по ставке, указанной в справочнике "Номенклатура", необходимо выполнение следующих условий:
П в диалоговом окне Отгрузка товаров должен быть установлен флажок
Учитывать налог с продаж (рис. 9 6);
? в поле "Ставка НП" в справочнике "Номенклатура" должна быть задана ставка НП.
Если при выполнении вышеперечисленных условий налог с продаж не рассчитывается, проверьте историю изменения значений ставки НП (см. разд. "Почему "не так" отражается ставка НДС в накладных" данной главы).
Почему "не засчитывается аванс"
В приходных и расходных накладных предусмотрена возможность зачета аванса поставщику или покупателю. Поскольку есть несколько вариантов зачета аванса, то при неправильном задании варианта аванс не засчитывается. Вариант зачета аванса задается выбором из раскрывающегося списка Зачет аванса расходных и приходных накладных (рис. 9.7).
Есть два варианта зачета аванса:
? без указания договора;
О только по договору.
 |
| Рис, 9.6. Признак учета налога с продаж |
Зачет аванса с этим вариантом будет производиться при выполнении следующих условий:
Договор не указан в выписке.
2. Договор не указан в накладной.
Поскольку в системе предусмотрен для этих целей договор "Без договора (служебный; для платежей без указания договора)", то условия могут быть такими:
1. В выписке указано "Без договора (служебный; для платежей без указания договора)".
2. Договор не указан в накладной.
Только по договору
Зачет аванса с этим вариантом будет производиться при выполнении следующих условий:
Договор не указан в выписке.
2. Договор не указан в накладной.
Классический случай зачета аванса:
1. Договор указан в выписке.
2. Тот же договор указан в накладной.
При проведении накладной в окне сообщений в рапорте о проведении документа указывается сумма зачтенного аванса (рис. 9.8).
 |
| Рис. 9.7. Раскрывающийся список Зачет аванса в расходной накладной |
>- Документ Отгрузка товаров № 000007 от 23 Октября 2001 г: проведение документа (23.11.01/23:12:53:0)
> 1. Батон нарезной (Продукция): на складе Склад №3 6000 шт., всего на складах 6000 шт. на сумму 18000,ср
> -> Зачет аванса
отгружено на сумму: 9064, зачтен аванс в размере: 8800 по виду расчетов с покупателями: Расчеты за г
¦ определен аванс подоговору СчетМ-ОООООЗ от23.10.01 в сумме: 8800, зачтен аванс в размере: 8800
* определен аванс без указания договора в сумме: 0, зачтен аванс в размере: О і Документ Отгрузка товаров № 000007 от 23 Октября 2001 г. проведен.
іі— I Д:
Рис. 9.8. Рапорт о проведении накладной с зачетом аванса
Почему "не сходится" выписка
В диалоговом окне документа "Выписка" по нажатию кнопки Показать остатки отображается информация в строках Остаток на начало дня и Остаток на конец дня (рис. 9.9). Очень важно, чтобы эти суммы совпадали с данными выписки.
Если пользователь при вводе в выписку движения по кассе болезненно прореагировал на сообщение системы (рис. 9.10) и удалил эту строку из выписки, то итоги сверки будут неутешительными.
Банковская выписка - 000008
тщщ .¦:. ш% ш-а
Тип выписки
рублевая (по счету 51)
|27.10.01
Выписка №
от
| № 44444444444444444444 в ванке ЮгБанк | ||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||
|
Показать остатки Остаток на начало дня: 100.000-00 0-00 |
270.000 00 Списано:
Показать общую сумму выписки и остатки по расчетному счету |
Поступление по документам Подбор по плат документам '
Записать | QIC | Закрыть
Рис. 9.9. Сверка данных выписки с результатом ввода
[11C: Предприятие
Проводки по кассе Формируются только кассовыми документами. По этой строке проводка сформирована не будет, но указанная сумма будет учт ена при выводе оборотов и остатка на конец дня.
Рис. 9.10. Сообщение системы на ввод движения по кассе в выписке
Почему "не идет" касса
При формировании кассовой книги иногда появляется сообщение о несовпадении оборотов по счету 50 с данными кассовой книги (рис. 9.11). Такая ситуация может возникнуть по двум причинам:
П Была создана ручная операция с использованием счета 50 (кроме ввода начальных остатков).
Внимание!
Все движения по КЗСС? оформляются приходными и расходными кассовыми ордерами!
П При оформлении выплаты заработной платы из кассы не были выполнены все обязательные условия формирования расходного кассового ордера, а именно:
• дата расходного кассового ордера должна совпадать с датой соответствующей платежной ведомости (документ "Выплата ЗП");
• сумма расходного кассового ордера должна совпадать с датой соответствующей платежной ведомости (документ "Выплата ЗП");
• признак "Формировать проводки" должен быть выключен.
Окно сообщений
> Обороты по документам и проводкам за 31.12.00 не совпадают!
> Обороты по документам и проводкам за 02.11 .01 не совпадают!
> Обороты по документам и проводкам за 06.11.01 не совпадают!
ДІ
4
Рис. 9.11. Сообщение системы при формировании кассовой книги
Почему "перекашивает" кассовую книгу
Иногда после пересчета при вводе нового субсчета в план счетов "портятся" итоги в системе. Трудно сказать, почему и когда это происходит, но бывает. В таком случае рекомендуется провести заново все расходные и приходные кассовые ордера, начиная с той даты, которая указана в сообщении при формировании кассовой книги (рис. 9. II). Для выполнения обработки необходимо выполнить следующие действия:
1. Выбрать пункт Обработка документов в меню Сервис главного меню программы.
2. С помощью кнопки <т перенести документы "Приходный кассовый ордер" и "Расходный кассовый ордер" в список обрабатываемых документов (рис. 9.12).
3. В раскрывающемся списке Обработка выбрать пункт Провести.
4. Нажать кнопку Выполнить.
В результате этих действий итоги будут восстановлены и кассовая книга придет в соответствие с бухгалтерскими проводками.
Почему "пропали" данные с дискеты
В гл. 8 мы подчеркивали, насколько важно следить за тем, чтобы в ответ на запрос программы о смене дискеты номер вставляемой дискеты совпадал с запрашиваемым. Если пользователь все же сменил дискету № 1 вместо того, чтобы оставить ее в дисководе, то тома архива сдвинутся на один номер, а первая дискета, как и была, останется пустой, или на ней останется старый архив. Трудно представить последствия такой путаницы.
Внимание!
Попробуйте начать восстановление информационной базы из архива с дискеты № 2. Если это поможет, то впредь будьте внимательнее при сохранении данных.
ПдГП
I) В Обработка документов.
и SF
по (зГІ2.СП
Период с |01.10.00 [ЁІ В иды обрабатываемых документов:
01.1 о.оо -31.12.01
Виды документов для выбора:
касс. орд. (Расходный кассовый ордер)
Поступи, материалов Поступление товаров Пр.о кадр.изм. (Приказ о кадровых изменения Пр.о приеме (Приказ о приеме на работу)
Пр.об изм.окл. (Приказ об изменении окладов Пр об увольн. (Приказ об увольнении]
Прекр.срока действ.НМА (Прекращение сроке Принятие к учета НМД (Принятие к учету НМА)_ Прих.касс.орд, (торг.) (Приходный кассовый of
Расх касс ош Іторг ) ІРасходный кассовый о
Содержание операции включает строку:
Обрабатывать документы по контрагенту:
та*]
Обрабатывать документы:_
j Ьсе, удовлетворяющие заданным условиям 3
Выполнить I Закрыть
Комментарий документа включает строку:
Обработка: ] Провести
Рис. 9.12. Проведение документов для восстановления итогов
Почему "не сходится баланс"
Есть три основные причины, по которым программа "отказывается свести баланс" при условии, что операции, введенные вручную, были сформированы абсолютно корректно:
П не был сформирован документ "Закрытие месяца" за рассматриваемый период;
П после формирования документа "Закрытие месяца" на "затратных" счетах осталось "несанкционированное" конечное сальдо;
П во взаиморасчеты с поставщиками или покупателями вкралась "фатальная ошибка" и в балансе показываются суммы со знаком "минус".
Закрывает затраты документ "Закрытие месяца", который относится к регламентным документам и должен формироваться в конце месяца. Без этого документа говорить о балансе преждевременно.
Под "санкционированным сальдо" понимается остаток на счете 20, который был задан документом "Незавершенное производство". Это сальдо баланса не портит. Рассмотрим причины, по которым не закрываются затраты.
? В справочниках, в которых задается счет затрат, некорректно заполнено или вообще не заполнено какое-либо субконто выбранного счета. К таким справочникам относятся:
• "Сотрудники" (вкладка Начисление з/пл, группа "Счет отнесения затрат по начисленной заработной плате" и "Статья затрат по отчислениям с ФОТ");
• "Основные средства" (вкладка Начисление амортизации, все поля);
• "Нематериальные активы" (вкладка Начисление амортизации, все поля);
• в справочнике "Номенклатура" критичным для заполнения является поле "Вид".
О В документах, в которых задается счет затрат, некорректно заполнено или вообще не заполнено какое-либо субконто выбранного счета. К таким документам относятся:
• "Авансовый отчет" (при выборе счета 25, 26 или 44);
• "Передача материалов в производство" (при выборе счета 20 или 40);
• "Оказание услуг сторонних организаций" (при выборе счета 25, 26 или 44).
П В учетной политике при выключенном признаке "Использовать Метод "директ-костинг" в список статей косвенных расходов не внесена статья, по которой были проведены расходы. Напомним, что учетная политика задается в пункте Учетная политика меню Сервис главного меню программы.
П Особенности заполнения в справочнике "Сотрудники" группы "Счет отнесения затрат по начисленной заработной плате" и "Статья затрат по отчислениям с ФОТ" будут рассмотрены в следующем разделе.
П Под "фатальной ошибкой" во взаиморасчетах с поставщиками и покупателями понимается ситуация, когда остается дебетовое сальдо на активном счете (счет 60.2 "Авансы, выданные в рублях" или счет 62.1 "Расчеты с покупателями в рублях"). Например, был оформлен приход на расчетный счет от покупателя на счет 62.1, а отгрузки товаров (оказания услуг, выполнения работ) не было. Такие суммы в оборотно-сальдовой ведомости выделены красным цветом.
Почему "не закрывается зарплата"
В справочнике "Сотрудники" на вкладке Начисление з/пл в группе Счет отнесения затрат по начисленной заработной плате в поле Счет выбирается счет из плана счетов. После выбора счета активизируются соответствующие субконто.
? Для счета 20 "Основное производство":
• "Виды номенклатуры";
• "Затраты на производство";
• "Подразделения".
П Для счета 25 "Общепроизводственные расходы":
• "Общепроизводственные затраты";
• "Подразделения".
!Д Для счета 26 "Общехозяйственные расходы":
• "Общехозяйственные затраты";
• "Подразделения".
П Для счета 44. "Расходы на продажу":
• "Издержки обращения".
• Поле Статья затрат по отчислению с ФОТ заполняется выбором статей затрат из соответствующего справочника.
Внимание!
методе "директ-костинг". Напомним, что учетная политика задается в пункте Учетная политика меню Сервис главного меню профаммы.
При обнаружении ошибки в справочнике "Сотрудники" для исправления необходимо выполнить следующие действия:
После исправления непосредственно на вкладке Начисление ЗП в справочнике "Сотрудники" с помощью кнопки История проверить правильность отражения изменений в истории.
2. Заново провести документ "Начисление ЗП".
3. Заново провести документ "Закрытие месяца".
Глава 10 Сообщения программы
В процессе работы пользователь довольно часто сталкивается с сообщениями программы, причем действия программы иногда зависят от принятия решения пользователем, а иногда нет.
Сообщение-вопрос
В ответ на те действия пользователя, которые требуют от программы "принятия решения", на экран выводится сообщение с вопросительным знаком (?), содержащее информацию о причине затруднения. Далее программа предлагает выбрать ответ на предложенное действие. Пользователю остается только нажать на кнопку Да или Нет.
Сообщения при действиях со справочниками
При осуществлении со справочниками тех или иных действий пользователю выводятся на экран нижеперечисленные сообщения.
1 С: П ред приятие
Проверьте и, при необходимости, измените ставка отчислений в ФСС РФ (НС и ПЗ) в справочнике "Налоги и отчисления” для установленного кода QKQHX в соответствии с Правилами отнесения отраслей (подотраслей) экономики к класса профессионального риска, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 31 августа 1999г. № 975, и Федеральным Законом ”0 страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2000 год" от 02 января 2000 г. N*10-ФЗ.
Открыть элемент''Взносы в ФСС РФ (НС и ПЗ)" справочника "Налоги и отчисления"?
. Да.....j| Her
Рис. Запрос на заполнение пределов и ставок отчислений
на социальное страхование
П Запрос на заполнение пределов и ставок отчислений на социальное страхование. Это сообщение (см. рис. ЮЛ) появляется при изменении кода оконх на вкладке Коды диалогового окна Сведения об организации. Если выбранный код принципиально меняет использование ставок, необходимо настроить ставки в справочнике "Налоги и отчисления".
С Действие_)
Если вы хотите немедленно внести изменения в справочник, нажмите на кнопку
Да, если же хотите отложить заполнение, нажмите на кнопку Нет.
1C: Предприятие
\ Список договоров можно открыть чЛ/ только после записи контрагента. Записать контрагента?
Нет
Г’ Да
Рис. Запрос на запись контрагента для создания списка его контрагента
О Запрос на запись контрагента для создания списка его контрагента. Данное сообщение (рис. 10.2) появляется при вводе нового контрагента при нажатии в диалоговом окне на кнопку Основной договор.
с Действие )
Если вы хотите продолжить ввод данных о контрагенте, нажмите на кнопку Да.
1 СіПредприятие
 | Расчетные счета можно редактировать только после записи контрагента. Записать контрагента? |
Рис. 10.3. Запрос на запись контрагента для создания списка его расчетных счетов
П Запрос на запись контрагента для создания списка его расчетных счетов. Это сообщение (рис. 10.3) появляется при вводе нового контрагента при выборе в диалоговом окне вкладки Расчетные счета.
Q Действие_^
Если вы хотите продолжить ввод данных о контрагенте, нажмите на кнопку Да.
И Запрос на подтверждение даты использования регрессивной шкалы ЕСН. Это сообщение (рис. 10.4) появляется при установлении флажка
Использовать регрессивную шкалу ЕСН в справочнике "Налоги и отчисления".
Действие_)
Если вы согласны с предложенной датой, нажмите на кнопку Да. Если предложенная дата не подходит, нажмите на кнопку Нет, задайте нужную дату с помощью кнопки справа от поля Ставки налогов и отчислений на дату и повторите попытку включить признак.
1 СіПредприятме
j Начать использовать регрессивную шкалу ЕСН, - г начиная с 26.11.01 ?
I ///Ж./1_Нет_
Рис. 10.4. Запрос на подтверждение даты использования регрессивной шкалы ЕСН
Ш Запрос на подтверждение даты прекращения использования регрессивной шкалы ЕСН. Названное сообщение (рис. 10.5) появляется при выключении флажка Использовать регрессивную шкалу ЕСН в диалоговом окне Налоги и отчисления.
Действие_)
Если вы согласны с предложенной датой, нажмите на кнопку Да. Если предложенная дата не подходит, нажмите на кнопку Нет, задайте нужную дату с помощью кнопки справа от поля Ставки налогов и отчислений на дату и повторно сбросьте флажок.
1C Предприятие
\ Прекратитьиспользоваииерегрессивной шкалы ЕСН. начиная с 26.11.01 ?
/Да I Нет
Рис. Запрос на подтверждение даты прекращения использования
регрессивной шкалы ЕСН
Запрос на подтверждение изменения ставки налога. Данное сообщение (рис. 10.6) появляется при попытке изменения ставки налога в справочниках "Ставки НДС" и "Ставки налога с продаж". После изменения ставки налога суммы налога в уже сформированных документах пересчитаны не будут. Лучше добавить новую ставку в справочник.
Действие
Если вы согласны изменить введенную ранее ставку, нажмите на кнопку Да.
1C Предприми ие
И? рекомендуется изменять значение ставки налога., если она уже используется е справочниках или документах. Вернуть прежнее значение?
ЦЦДД—ПІ Нет
Рис. 10.6. Запрос на подтверждение изменения ставки налога
П Запрос на подтверждение изменения представления ставки налога. Это сообщение (рис. 10.7) появляется при завершении редактирования ставки налога, представление которой отличается от стандартного в справочниках "Ставки НДС" и "Ставки налога с продаж". Стандартное представление ставки: Ставка + знак "%".
с Действие_)
Если вы согласны изменить введенное ранее представление ставки, нажмите на кнопку Да.
1C Предприятие
 | Изменить представление ставки налога в соответствии со значением ставки? |
Рис. 10.7. Запрос на подтверждение изменения представления ставки налога
Сообщения при действиях с документами
Сообщение, показанное на рис. 10.8, появляется при использовании кнопки Заполнить в документах "Акт о завершении работ", "Начисление ЗП", "Выплата з/пл", "Приказ об изменении окладов" и т. д.
 |
|
Рис. Запрос на подтверждение удаления всех строк из таблицы перед автома тическим заполнением |
Если вы согласны удалить перед автозаполнением все строки из таблицы, нажмите на кнопку Да.
Кадры
Сообщение, показанное на рис. 10.9, появляется при изменении даты изменения окладов в документе "Приказ об изменении окладов" и означает запрос даты изменения истории реквизита "Оклад" в справочнике "Сотрудники" для заданных в таблице сотрудников.
Q Действие__)
Если вы согласны с введенной датой, нажмите на кнопку Да. Если предложенная дата не подходит, нажмите на кнопку Нет, задайте нужную дату и повторите попытку.
1C Предприятие
V Обновить оклады в Приказе на дату документа?
ОО нет і
Рис. 10.9. Запрос на обновление окладов
Запрос на кадровые изменения сотрудника (рис. 10.10) появляется при изменении даты кадрового изменения в документе "Приказ о кадровых изменениях" и означает запрос даты изменения истории реквизита "Подразделение", "Тип вычета" и т. д. в справочнике "Сотрудники" для заданного сотрудника.
Действие_)
Если вы согласны с введенной датой, нажмите на кнопку Да. Если предложенная дата не подходит, нажмите на кнопку Нет, задайте нужную дату и повторите попытку.
1C: Предприятие
V Заполнить Приказ данными по сотруднику на дату документа?
ІЖГГІІ Нет I
Рис. 10.10. Запрос на кадровые изменения сотрудника
Нематериальные активы
Сообщение, показанное на рис. появляется при попытке записи до
кумента "Принятие к учету" с пустым полем Нематериальный актив.
Q Действие_}
Если вы хотите вернуться и ввести нематериальный актив, нажмите на кнопку Да и вам будет предложен выбор из справочника "Нематериальные активы". Если вы нажмете на кнопку Нет, документ проведен не будет.
 |
| Рис. 10.11. Запрос на возврат в редактируемый документ "Принятие к учету" |
С Действие_)
Если вы хотите вернуться и ввести нематериальный актив, нажмите на кнопку Да и вам будет предложен выбор из справочника "Нематериальные активы". Если вы нажмете на кнопку Нет, документ проведен не будет.
Рис. Запрос на возврат в редактируемый документ "Прекращение срока дей
ствия НМА" или "Передача НМА"
Запрос на изменение нематериального актива для принятия к учету (рис. 10.13) появляется при повторной попытке ввода документа "Принятие к учету" на основании документа "Поступление НМА".
с Действие_)
Если вы хотите вернуться и ввести нематериальный актив, нажмите на кнопку Да и вам будет предложен выбор из списка "Нематериальные активы". Если вы нажмете на кнопку Нет, документ будет заполнен повторно.
Внимание!
Если вы заполните балансовую стоимость вручную в повторном документе, то получите удвоенные проводки, т. е. НМА будет дважды принят к учету.
 |
| Рис. 10.13. Запрос на изменение нематериального актива для принятия к учету |
Сообщение, показанное на рис. 10.14, появляется при попытке записи документа "Передача ОС" с пустым полем Основное средство.
С Действие_)
Если вы хотите вернуться и ввести основное средство, нажмите на кнопку Да и вам будет предложен выбор из справочника "Основные средства". Если вы нажмете на кнопку Нет, документ проведен не будет.
1 СИредприятме
Не выбрано выбывающее основное средство. Вернуться к редактированию документа?
Рис. 10.14. Запрос на возврат в редактируемый документ "Передача ОС"
Запрос на возврат в редактирование документа "Списание ОС" (рис. 10.15) появляется при попытке записи названного документа с пустым полем Основное средство.
с Действие_}
Если вы хотите вернуться и ввести основное средство для списания, нажмите на кнопку Да и вам будет предложен выбор из справочника "Основные средства". Если вы нажмете на кнопку Нет, документ проведен не будет.
Запрос на изменение основного средства для ввода в эксплуатацию (рис. 10.16) появляется при повторной попытке ввода документа "Ввод в эксплуатацию ОС" на основании документа "Поступление ОС".
С Действие^_j
Если вы хотите вернуться и ввести основное средство, нажмите на кнопку Да и вам будет предложен выбор из списка "Основные средства". Если вы нажмете на кнопку Нет, документ будет заполнен повторно.
Внимание!
Если вы заполните балансовую стоимость вручную в повторном документе, то получите удвоенные проводки, т. е. ОС будет введено в эксплуатацию дважды.
Рис. Запрос на изменение основного средства для ввода в эксплуатацию
Платежные документы
Запрос на возврат к редактированию номера платежного поручения (рис. 10.17) появляется при попытке записать документ "Платежное поручение" с нулевым номером.
с Действие j
Обязательно нажмите на кнопку Да и исправьте номер. В противном случае вы получите платежное поручение с неправильным номером.
Рис. Запрос на возврат к редактированию номера платежного поручения
Запрос, показанный на рис. 10.18, появляется при попытке автоматически заполнить реквизиты платежного поручения в режиме "Перечисление налога" для перечисления налога или отчисления с незаполненным реквизитом "Получатель" или "Расчетный счет" в справочнике "Налоги и отчисления".
1C Ирод, приятие
Для налога "Взносы в ПФ от ФОТ" не указан расчетный счет, на который налог перечисляется Для правильного Формирования строки документа "Выписка” по этому платежному поручению, необходимо указать счет перечисления налога в справочнике "Налоги и отчисления”.
Вы хотите указалъ расчетный счет сейчас?
Рис. 10.18. Запрос на заполнение получателя отчислений в пенсионный фонд
Действие_)
Нажмите на кнопку Да и в предложенном диалоговом окне справочника заполните реквизиты "Получатель” и "Расчетный счет”.
ІИ С: Предприятие
Пересчитать суммы налогов в существующих строках
табличной части (суммы налогов будут
обновлены в соответствии с выбранным вариантом)?
ІГ~.1«. Л №>т I
Рис. Запрос на пересчет суммы налогов в приходных накладных
Сообщение, показанное на рис. 10.19, появляется при изменении реквизита "Налоги” в приходных накладных. Реквизит "Налоги" задает вариант расчета налогов и после его изменения, естественно, требуется пересчет сумм.
с Действие_)
Нажмите на кнопку Да, и в таблице будут пересчитаны суммы налогов и итоги.
1C Предприятие
В выбранном документе Отгр.товаров 000014 (26.11.01 ] обнаружен учет налога с продаж.
Поступившая безналичная оплат* включает налог с продаж?
IL.71CZ.jI Ист I
Рис. 10.20. Запрос на подтверждение "подозрительного” налога с продаж при формировании документа "Выписка”
Запрос, показанный на рис. 10.20, появляется при попытке сформировать выписку на основании документа "Отгрузка товаров", в котором присутствует налог с продаж.
с Действие
Нажмите на кнопку Нет. Скорее всего, это была ошибка пользователя.
1C. Предприятие
Для документов вида "Сч -Факт.выд' каждый год нумерация начинается заново, Присвоить новый номер?
ІГ-1 Д* V іі Ии 1
Рис. Запрос на подтверждение смены нумерации счетов-фактур при смене
года
Запрос на подтверждение смены нумерации счетов-фактур (рис. 10.21) появляется при смене года.
с Действие_)
Нажмите на кнопку Нет, если не хотите сбрасывать значение шкалы счетчика на начало.
\ С:Предприятие
Банковским счет выбранного документа Плат. пор. 000002 {23.11.01) не соответствует указанному в выписке.
Продолжить?
Да. I Ист |
Рис. 10.22. Запрос на подтверждение изменения расчетного счета платежного поручения
Запрос на подтверждение изменения расчетного счета платежного поручения (рис. 10.22) появляется при попытке сформировать строку выписки на основании документа "Платежное поручение", в котором указан другой расчетный счет.
Действие )
Нажмите на кнопку Да, если неверно указан расчетный счет в выписке и исправьте его. Нажмите на кнопку Нет, если указан ошибочный расчетный счет в платежном поручении.
1С П ред приятие
Табтша будет очищена, а существующие строки удалены. Продолжать?
ОК
Отмена
Рис. 10.23. Запрос на удаление всех строк из таблицы
Запрос на удаление всех строк из таблицы (рис. 10.23) появляется при использовании кнопки Очистить в документах "Акт о завершении работ", "Начисление ЗП", "Выплата з/пл", "Приказ об изменении окладов" и т. д.
Действие
Если вы согласны удалить все строки из таблицы, нажмите на кнопку Да.
Сообщения при действиях с настройкой
Сообщение, показанное на рис. 10.24, появляется при выборе пункта Правовая справка меню Помощь или при нажатии кнопки ® на панели инструментов программы при условии, что данная компонента на вашем компьютере не установлена.
1 С: П редприятие
Не установлена правовая система ”1 С:Гаракт. Правовая поддержка."
По вопросам приобретения и подключения обращайтесь в Фирму ”1C” или к ее партнерам.
Правовая система "1С.Таранг Правовая поддержка." поставляется также в составе диска "Информационно-Т ехнологическое Сопровождение 1C: Предприятия" (И ТС).
Хотите получить подробную информацию о диске ИТ С?
.ж.тг.1 ыэт
Рис. 10.24. Запрос на предоставление справки по правовой системе Тарант”
Г_Действие
Если вы согласны ознакомиться с описанием правовой системы Тарант” немедленно, нажмите на кнопку Да.
1C Предприятие
Элемент учетной политики "Метод определения выручки был изменен. Вы подтверждаете это изменение?
ГШ Наг I
Рис. 10.25. Запрос на подтверждение изменения метода определения выручки
Запрос на подтверждение изменения метода определения выручки (рис. 10.25) появляется в режиме "Учетная политика" при нажатии кнопки Установить, если на вкладке Общая был изменен реквизит "Метод определения выручки".
С_Действие ^
Нажмите на кнопку Да, если значение и дата установлены правильно. Необходимо напомнить, что метод определения выручки можно менять только с начала года.
 |
| Рис. 10.26. Запрос на подтверждение изменения списка статей косвенных расходов |
Установить, если на вкладке Распределение косвенных расходов был изменен список статей косвенных расходов.
с Действие j
| Нажмите на кнопку Да, если список значений и дата установлены правильно. |
 |
| Рис. 10.27. Запрос на подтверждение изменения списка статей косвенных расходов |
| Действие |  |
Предупреждения
В ответ на те действия пользователя, которые не требуют "принятия решения" от программы, но требуют этого от пользователя, на экран выводится сообщение со знаком "і" и информацией о причине затруднения.
Сообщение, показанное на рис. 10.28, появляется в приходных накладных при попытке записать документ, когда курсор мыши установлен в поле Дата и номер счета-фактуры, а значение поля не заполнено.
Действие
Заполните поле Дата и номер счета-фактуры или установите переключатель в положение Счет-фактура поставщиком не предъявлен.
С: Предприятие
Введите данные о документе поставщика или постаете переключатель в положение "Счет-Фактура поставщиком не предъявлен"
Рис. 10.28. Сообщение об отсутствии данных о документе поставщика
 |
| Рис. 10.29. Сообщение о неверном выборе договора в качестве основного |
с Действие_)
| Выберите другой договор или откажитесь от выбора вообще. |
 |
| Рис. 10.30. Сообщение о попытке продублировать номер ГТД |
с Действие )
Введите другой номер ГТД или откажитесь от ввода вообще.
Сообщение, показанное на рис. 10.31, появляется в справочнике "Договоры" при попытке перенести договор "Без договора (служебный; для платежей без указания договора)" в какую-либо группу.
 |
| Рис. 10.31. Сообщение о невозможности отнести служебный договор к какой-либо группе |
Выберите другой договор или откажитесь от выбора вообще.
Рис. Невозможно изменить наименование служебного договора
Сообщение, показанное на рис. 10.32, появляется в справочнике "Договоры" при попытке изменить наименование договора "Без договора (служебный; для платежей без указания договора)".
Действие_^
Выберите другой договор или откажитесь от выбора вообще.
1СіПредприятие
Указанное - договора соответствует
наименованию служебного элемента справочника. Измените наименование договора.
ГЛЖ..........]|
Рис. Сообщение о невозможности ввести повторно служебный договор
Сообщение, показанное на рис. 10.33, появляется в справочнике "Договоры" при повторной попытке ввести договор с наименованием "Без договора (служебный; для платежей без указания договора)".
с Действие_)
Введите другое наименование договора или откажитесь от ввода вообще.
Сообщение о том, что у группы контрагентов нет подчиненных справочников (рис. 10.34), появляется в справочнике "Контрагенты" при попытке нажать на кнопку Договоры, когда указатель установлен на группе элементов.
Действие_^
Выберите конкретного контрагента, а не группу контрагентов.
1 СіПредприятие
 |
| Рис. 10.34. Сообщение о том, что у группы контрагентов нет подчиненных справочников |
Нельзя открыть список расчетных счетов для группы Контрагентов. Выберите конкретного Контрагента.
ІНжгйІ
Рис. 10.35. Сообщение, появляющееся при попытке нажать на кнопку Расчетные
счета
Сообщение, изображенное на рис. 10.35, появляется в справочнике "Контрагенты" при попытке нажать на кнопку Расчетные счета, когда указатель установлен на группе элементов.
с Действие_)
Выберите конкретного контрагента, а не группу контрагентов.
 |
|
Рис. 10.36. Сообщение, появляющееся при попытке нажать на кнопку Инвентарная карточка НМА-1 |
с Действие
| Выберите конкретный нематериальный актив, а не группу НМА |
 |
| Нельзя сформировать инвентарную карточку для группы Основных средств. Выберите конкретное Основное средство. |
Рис. 10.37. Сообщение о том, что для группы ОС невозможно сформировать
инвентарную карточку
Сообщение о том, что для группы ОС невозможно сформировать инвентарную карточку (рис. 10.37), появляется в справочнике "Основные средства" при попытке нажать на кнопку Инвентарная карточка ОС-6, когда указатель установлен на группе элементов.
с Действие )
| Выберите конкретное основное средство, а не группу ОС. |
 |
 |
| . р< |
сформировать отчет по сотруднику
Сообщение о том, что для группы сотрудников невозможно сформировать отчет по сотруднику (рис. 10.38), появляется в справочнике "Сотрудники" при попытке нажать на кнопку Отчет по сотруднику, когда указатель установлен на группе элементов.
с Действие )
Выберите конкретного сотрудника, а не группу сотрудников.
Сообщение о том, что таблица сотрудников пустая (рис. 10.39), появляется при попытке записать документ "Приказ об изменении окладов" с пустой таблицей сотрудников.
1С:Предприятие
• I і В документе не указано ни одногосотруиника. Документ не может быть записан.
Рис. 10.39. Сообщение о том, что таблица сотрудников пустая
С Действие_)
Выберите хотя бы одного сотрудника в таблицу.
 |
| Рис. 10.40. Сообщение о том, что "некого уволить" |
С Действие )
Выберите сотрудника или откажитесь от увольнения.
Рис. Сообщение о том, что заработная плата за указанный месяц
уже выплачена
Сообщение о том, что заработная плата за указанный месяц уже выплачена (рис. 10.41), появляется при попытке повторно сформировать документ "Выплата з/п л" или при отсутствии начисления заработной платы заданный период.
Действие
Сформируйте документ "Начисление з/пл", если его нет за заданный период, или проверьте наличие уже сформированного документа "Выплата з/пл.".
1C Предприятие
На 12.10.О2бухгалтерские итоги не рассчитаны! Расчет итогов выполняется в режиме "Операции • Управление бухгалтерскими итогами".
ІСЖІІІІ
Рис. Сообщение о том, что на дату документа не рассчитаны бухгалтерские итоги
Сообщение, показанное на рис. 10.42, появляется при попытке нажать на кнопку Объем вложений во внеоборотные активы в документах "Ввод в эксплуатацию ОС", "Принятие к учету НМА", а также при попытке нажать на кнопку Показать в документах "Передача ОС", "Списание ОС". Программе необходимо подсчитать итоги на дату документа. Если расчет итогов установлен за период более ранний, чем задана дата документа, документ проведен не будет.
Действие_)
В режиме "Управление бухгалтерскими итогами" установите период расчета итогов, в который войдет заданная дата, и нажмите кнопку Рассчитать итоги.
1 С: П редприятие
\ ^ Для получения суммы первоначальной стоимости поданным бухгалтерского учета документ необходимо записать.
1:. Ж
Рис. 10.43. Сообщение о том, что для выполнения операции необходимо записать
документ
Сообщение о том, что для выполнения операции необходимо записать документ (рис. 10.43), появляется при попытке нажать на кнопку Объем вложений во внеоборотные активы в документе "Принятие к учету НМА".
с Действие__)
Нажмите на кнопку Записать в документе и повторите попытку.
 |
| Рис. 10.44. Сообщение о невозможности создания торговых кассовых ордеров |
С Действие )
| Введите обычный документ "Приходный кассовый ордер" или "Расходный кассовый ордер". |
 |
| Рис. 10.45. Сообщение, появляющееся после нажатия кнопки Показать |
С Действие”_)
| Нажмите на кнопку Записать в документе и повторите попытку. |
 |
|
Рис. 10.46. Сообщение о том, что нельзя выбирать в качестве корреспондирующего счета валютный счет |
Оборотная сторона в поле Корр. сч..
Действие_)
Выберете другой счет без признака "Валютный".
Сообщение (рис. 10.47) появляется при попытке нажать на кнопку Печать в документах "Авансовый отчет" и "Начисление з/пл.".
Q Действие
Нажмите на кнопку Записать в документе и повторите попытку.
1C: Пред приятие
XJ Не выбран контрагент
Заполнение табличной части документа невозможно.
Рис. 10.48. Сообщение о необходимости выбора контрагента
Сообщение, показанное на рис. 10.48, появляется при попытке нажать на кнопку Заполнить в документе "Завершение работ".
Действие
Выберите в раскрывающемся списке Заказчик контрагента и повторите попытку.
1C Предприятие
Не обнаружено ни одного проведенного акта о выполнении этапа по незавершенным работам для заказчика Исток.
lag
Рис. 10.49. Сообщение о том, что для выполнения операции необходимо записать документ
Сообщение (рис. 10.49) появляется при попытке нажать на кнопку Заполнить в документе "Завершение работ".
Действие
 |
| Рис. 10.47. Сообщение, возникающее перед получением печатной формы |
Проверьте документ "Выполнение этапа работ". кумента "Завершение работ" преждевременно.
Сообщение (рис. 10.50) появляется при попытке нажать на кнопку Заполнить в проведенном документе "Зачет аванса поставщика" или "Зачет аванса покупателя", т. е. в противном случае корректность зачета аванса не гарантируется.
1 С: Предприятие
Автоматическое заполнение табличной части может бьяъ выполнено только для непроввдснного документа.
(Ж
Рис. 10.50. Сообщение о том, что выполнение операции возможно только для непроведенного документа
С Действие j
Сделайте документ непроведенным и повторите попытку. Чтобы сделать документ непроведенным, необходимо в журнале в меню Действие выбрать пункт
Сделать документ непроведенным.
 |
|
Рис. . Сообщение о том, что выполнение операции возможно без задания покупателя Сообщение о том, что выполнение операции возможно без задания покупателя (рис. 10.51), появляется при попытке нажать на кнопку Заполнить в документе "Зачет аванса покупателя", в котором не выбран покупатель. |
Выберите в раскрывающемся списке Покупатель контрагента и повторите попытку.
 |
|
Рис. Сообщение о том, что взаиморасчеты к текущему моменту завершены Сообщение о том, что взаиморасчеты к текущему моменту завершены (рис. 10.52), появляется при попытке нажать на кнопку Заполнить в документе "Зачет аванса покупателя" для покупателя, у которого нет задолженности. |
Откажитесь от зачета аванса выбранного покупателя.
 |
| Рис. 10.53. Сообщение о том, что выполнение операции возможно без задания поставщика |
с Действие_J
Выберите в раскрывающемся списке Поставщик контрагента и повторите попытку.
 |
| Рис. 10.54. Сообщение о том, что взаиморасчеты к текущему моменту завершены |
с Действие_)
Откажитесь от зачета аванса выбранного поставщика.
 |
| Рис. 10.55. Сообщение о том, что документ повторный |
/ Действие_|
| Не сохраняйте документ. Проверьте существование документа "Начисление з/пл." за необходимый период. |
 |
| Рис. 10.56. Сообщение о том, что в заданном подразделении нет сотрудников |
с Действие_)
| Откажитесь от расчета заработной платы выбранного подразделения или выберите другое подразделение. |
 |
| Рис. 10.57. Сообщение о том, что данный этап работ уже оплачен |
с Действие )
| Откажитесь от формирования документа. |
 |
| Рис. 10.58. Сообщение о том, что ввод возможен только на основании проведенного документа "Выполнение этапа работ" |
(_ Действие )
Проведите документ "Выполнение этапа работ" и повторите попытку.
 |
| Рис. 10.59. Сообщение о том, что оплата данного этапа работ уже оформлена |
с Действие )
Откажитесь от формирования документа.
 |
| Рис. 10.60. Сообщение о том, что необходимо ввести документ-основание |
с Действие
Выберите в раскрывающемся списке Акт о выполнении этапа работ документ- основание "Выполнение этапа работ" и повторите попытку.
Сообщение, показанное на рис. 10.61, появляется при попытке записать документ "Передача ОС" с включенным флажком Произведена документом в группе Подготовка к передаче основного средства и не указанным самим документом.
1C Предприятие
Введите данные о докумеете подготовке к передаче или постевте переключатель в положение "Подготовка к передаче не проведена”
оа
Рис. . Сообщение о том, что не указан документ "Подготовка к передаче ОС”
Действие )
Выберите документ "Подготовка к передаче ОС” и повторите попытку. Если документ не был сформирован, установите флажок Производится одновременно с выбытием.
t С: Предприятие
Для подбора договора комиссии по данным бухгалтерского учета необходимо записать документ.
Іі "ок - i|
Рис. 10.62. Сообщение о том, что для выполнения операции необходимо записать документ
Сообщение о том, что для выполнения операции необходимо записать документ (рис. 10.62), появляется при попытке выбора способа задания договора по комиссии "Подобрать по бух. итогам" в документе "Отгрузка товаров" для комиссионного товара.
с Действие )
Нажмите на кнопку Записать в документе и повторите попытку.
 |
| Рис. Сообщение о попытке дублирования документа |
| Действие |  |
1C: П редприятие
ш Указанный товар не импортным
(страна происхождения не указана).
ЯГ
Рис. 10.64. Сообщение о том, что для отечественных товаров ГТД не вводится
Сообщение (рис. 10.64) появляется при попытке ввести в документе "Поступление товаров" или "Счет-фактура полученный" или "Счет-фактура выданный" в графу "ГТД" номер ГТД для отечественного товара.
Действие
Укажите страну происхождения в справочнике "Номенклатура" для выбранного товара или откажитесь от ввода ГТД.
1C: Предприятие
 |
Не указан сотрудник. Документ не может быть записан. |
Рис. 10.65. Сообщение о том, что приказ без указания сотрудника не может быть записан
Сообщение (рис. 10.65) появляется при попытке записать документ "Приказ о кадровых изменениях" без указания сотрудника в поле По сотруднику.
с Действие j
Введите сотрудника и повторите попытку.
1C: Предприятие
Проводки по кассе Формируются только кассовыми документами. По этой строке проводка сформирована не будет, но указанная сумма будет учтена при выводе оборотов и остатка на конец дня.
Рис. 10.66. Сообщение о том, что проводка сформирована не будет
Сообщение о том, что проводка сформирована не будет (рис. 10.66), появляется при попытке в документе "Выписка" в поле Корр. счет ввести счет 50.1 или 50.2. Сообщение полностью информационное.
Действие
Не требуется.
\1С:Предприятме
Проводки по перечислению денежных средств с одного банковского счета на другой Формируются выпиской по тому счету, на который денежные средства поступают.
Поэтой строке проводка сформирована не будет, но указанная сумма будет учтена при выводе оборотов и остатка на конец дня.
Г.....ТЯГ".....!
Рис. 10.67. Сообщение о невозможности формирования проводки
Сообщение (рис. 10.67) появляется при попытке в документе "Выписка" в поле Корр. счет ввести счет 51. Сообщение полностью информационное.
С Действие_)
Не требуется.
 |
| Рис. 10.68. Сообщение о том, что ввод возможен только на основании проведенного документа "Выписка" |
Действие_)
Проведите документ "Выписка" и повторите попытку.
1C: Предприятие
Документ Выписка № 000001 от 11 Октября 2001 г. не Формирует проводок по счету 60.
Ввод записи книги покупок не выполнен.
~ім~
Рис. 10.69. Сообщение о том, что нет движения по счету 60 в выписке
Сообщение (рис. 10.69) появляется при попытке ввести документ "Запись книги покупок" на основании документа "Выписка", в котором нет строк с корреспондирующим счетом 60 "Расчеты с поставщиками в рублях".
Действие
Проведите документ "Выполнение этапа работ" и повторите попытку.
 |
|
Рис. 10.70. Сообщение о том, что для записи книги покупок необходим документ-основание |
Действие_?
Выберите документ-основание и повторите попытку.
 |
|
Рис. . Сообщение о том, что для учета аванса необходимо включить признак "Аванс" Сообщение, показанное на рис. 10.71, появляется при попытке ввести в документе "Счет-фактура выданный" на вкладке Счет дебета, ГТД и др. в поле Счет счет 76АВ "НДС с авансов полученных". |
Включите признак "Счет-фактура на аванс" и повторите попытку.
1 С: Предприятие
Счет-Фактура на аванс вводится только на основании проведенного документа
"Выписка".
ОК
Рис. 10.72. Сообщение о том, что документ-основание должен быть проведен
Сообщение (рис. 10.72) появляется в документе "Счет-фактура выданный" с признаком "Счет-фактура на аванс" при попытке ввести в поле Документ-основание непроведенную выписку.
|
Q Действие__) Проведите выписку или замените ее на другую и повторите попытку. |
 |
| Рис. 10.73. Сообщение о том, что в выписке нет движения по счету 62.2 "Авансы полученные" |
в документ "Счет-фактура выданный" данные на основании выписки, в которой нет движения по счету 62.2 "Авансы полученные".
с Действие )
Выберите другую выписку или измените текущую и повторите попытку.
Рис. 10.74. Сообщение о том, что необходимо выбрать товар
Сообщение (рис. 10.74) появляется при попытке ввести в диалоговом окне Счет-фактура выданный на вкладке Счет дебета, ГТД и др. в поле ГТД номер при невыбранном товаре.
С Действие_)
| Выберите товар и повторите попытку. |
 |
| Рис. 10.75. Сообщение о том, что комиссионное вознаграждение вводится только для товаров, принятых на комиссию |
Комиссионные сумму с типом выбранного товара, отличным от Принятые на комиссию.
Q Действие__)
| Ведите комиссионный товар и повторите попытку. |
 |
| Рис. 10.76. Сообщение о том, что комиссионное вознаграждение вводится только для объектов из справочника "Номенклатура" |
с Действие_)
Введите комиссионный товар и повторите попытку.
 |
| Рис. 10.77. Сообщение о том, что журнал пуст |
с Действие_)
| Создайте документ и повторите попытку. |
 |
Действие_)
Установите курсор мыши на документ "Передача материалов в производство" и повторите попытку.
 |
| Рис. 10.79. Сообщение о том, что в выписку выбран не тот документ |
Q_Действие_^
Выберите другой документ и повторите попытку.
1C: Предприятие
J Неправильно задан период отчета!
Дата начала больше даты окончания периода.
~тяг......
Рис. 10.80. Сообщение об ошибке в задании периода отчета
Сообщение об ошибке в задании периода отчета (рис. 10.80) появляется при попытке нажать на кнопку ОК или Сформировать в диалоговом окне отчета.
Действие
Исправьте даты периода и повторите попытку.
10 За к. 1066
Сообщение (рис. 10.81) появляется при попытке нажать на кнопку ОК или Сформировать в диалоговом окне отчета, в котором предполагается ввод счета из плана счетов, но он не введен.
Действие
Выберите счет и повторите попытку.
Рис.
10.82. Сообщение о том, что элемент справочника необходимо записать
Сообщение о том, что элемент справочника необходимо записать (рис. 10.82), появляется при попытке нажать на кнопку История в диалоговом окне справочника "Сотрудники" при создании нового элемента.
С Действие_}
Нажмите на кнопку Записать и повторите попытку.
 |
| Рис. 10.83. Сообщение о том, что редактирование документов за этот период запрещено |
с Действие_^
Измените дату запрета редактирования и повторите попытку. Следует напомнить, что редактирование константы "Дата запрета редактирования" осуществляется в режиме "Сервис”, на вкладке Режимы работы.
1C: Пред приятие
Нельзя усилитъ документы с датой, более ранней, чем дата запрета редактирования документов!
Сообщение (рис. 10.84) появляется при попытке пометить на удаление документ с датой создания меньшей, чем задана константа "Дата запрета редактирования".
Действие
Измените дату запрета редактирования и повторите попытку. Следует напомнить, что редактировать константу "Дата запрета редактирования" необходимо в режиме "Сервис", вкладка Режимы работы.
1 С: П редпрмятие
Нельзя отменять каление документов с датой, более ранней, чем дата запрета редактирования документов!
Рис. 10.85. Сообщение о том, что операции с документами за этот период запрещены
Сообщение, изображенное на рис. 10.85, появляется при попытке отменить пометку на удаление документа с датой создания меньшей, чем задана константа "Дата запрета редактирования".
Действие.
Измените дату запрета редактирования и повторите попытку.
 |
| Рис. 10.86. Сообщение о том, что редактирование документов за этот период запрещено |
Q_Действие )
То же самое, что и при двух предыдущих сообщениях.
 |
| Рис. 10.87. Сообщение о запрещении редактирования документов за этот период |
_Действие__J
Измените дату запрета редактирования и повторите попытку. Следует напомнить, что редактировать константу "Дата запрета редактирования" необходимо в режиме "Сервис", вкладка Режимы работы.
1 С: Предприятие
 | Объект помечен для удаления • продолжить? |
Рис. 10.88. Сообщение о том, что выбранный объект помечен на удаление
Сообщение о том, что выбранный объект помечен на удаление (рис. 10.88), появляется в документах и справочниках при попытке выбрать в поле объект, помеченный на удаление.
_Действие_)
Отмените пометку на удаление выбираемого объекта и повторите попытку.
Окно сообщений
Окно сообщений служит для отображения всех сообщений, порождаемых различными операциями при их выполнении. Эти сообщения могут как информировать пользователя о текущем состоянии процесса, так и предупреждать об ошибках. Табло сообщений стандартно появляется в нижней части окна программы. В этом разделе мы опишем основные сообщения.
Сообщение, показанное на рис. 10.89, появляется при попытке сформировать отчет за период, на начало которого не рассчитаны бухгалтерские итоги.
сообщений
Ит.ВыполнитьЗапрос(НачДата, КонДата, "50"„, 3, "День", "СВ");
ГОгчет.КассоБаяК.нига.Форма.Модчль(112)}: За данный период бухгалтерские итоги не рассчитаны!
_I * _іі
Рис. 10.89. Сообщение о том, что на дату документа не рассчитаны бухгалтерские итоги
Действие
В режиме "Управление бухгалтерскими итогами" установите период расчета итогов, в который войдет заданная дата, и нажмите кнопку Рассчитать итоги.
Рис. Сообщение о том, что на дату документа не рассчитаны бухгалтерские итоги
Сообщение (рис. 10.90) появляется при попытке сформировать кассовую книгу.
Действие_)
Проверьте в расходных кассовых ордерах признак "Формировать проводки", возможно продублированы проводки документа "Выплата ЗП" или же не совпадают дата и сумма этого документа.
Рис. Предупреждение о некорректном заполнении БИКа банка
Сообщение, изображенное на рис. 10.91, появляется при заполнении реквизитов банка.
с Действие )
Проверьте введенный БИК банка.
Сообщение (рис. 10.92) появляется при заполнении реквизитов расчетного счета.
Окно сообщений
Не указан номер счета.
Не указан банк, в котором открыт расчетный счет.
Рис. 10.92. Предупреждение о том, что пропущен номер счета или банк, в котором открыт расчетный счет
Действие
Введите номер счета и название банка, в котором он открыт.
Комбинированное сообщение
Некоторые сообщения выдаются и на табло сообщений вместе с запросом на продолжение.
0 незаполненные реквизттгы документа:
строка № 1 - не указан корреспондирующий счет.
1 С:Предприятие
\ Обнаружены незаполненные реквизиты документа, '•-'г' Вернуться к редактированию документа?
If "Да..........Л Нет I
1 ~~ ¦_1
Рис. 10.93. Сообщение о том, что не заполнен корреспондирующий счет в выписке
Сообщение (рис. 10.93) появляется при попытке записать выписку со строкой, в которой пропущен корреспондирующий счет.
Действие_)
Введите корреспондирующий счет и повторите попытку.
> Обнаружены незаполненные реквизиты документа:
^ строка №1 - неуказан еиодБижения денежных средств.
1 [/Предприятие
9 і Обнаружены незаполненные реквизиты документа. . Вернуться кредактированиюдокуменга?
Нет
Сообщение, показанное на рис. 10.94, появляется при попытке записать выписку со строкой, в которой пропущен вид движения денежных средств.
Действие_)
Введите вид движения денежных средств или нажмите на кнопку Нет.
Часто вместе с запросом на табло сообщений выводится расшифровка причины ошибки, чтобы пользователь мог принять решение о закрытии документа.
 |
| Рис. 10.95. Запрос на возврат в редактирование документа |
Действие
Прочитайте расшифровку ошибки на табло сообщений и примите решение.
Окно сообщений
Документ Внесение записи в книгу покупок N* 000015 от 23 Октября 2001 г.: проведение документа (26.1 *¦)
Сумма НДС превышает конечное сальдо по счету 19.3для контрагента "Совхоз ,,Пpoгpecc,,,, подокуцмен- *і Документ Зап.кн.покуп. 000015 (23.10.01) не будет проведен.
Рис. Сообщение о том, что счет-фактура поставщика не была зафиксирована
Сообщение (рис. 10.96) появляется при попытке сформировать документ "Запись книги покупок" без указания счета-фактуры поставщика, т. е. в документе оприходования был указан признак "Счет-фактура поставщиком не предъявлен".
Действие_)
Введите вначале документ "Счет-фактура полученный" и на его основании, в свою очередь, введите документ "Запись книги покупок".
Сообщение, изображенное на рис. 10.97, появляется при попытке передать на сторону материала больше, чем есть на складе.
Действие_)
Измените количество материала или проверьте склад и повторите попытку,
Окно сообщений
Документ Передача материалов в производство № 000002 от 24 Октября 20 ^ На складе 7 шт. из необходимых 10 шт. материала водомер (10.1}
Документ Перед,м-лов в произв. 000002 (24.10.01) не будет проведен.
Рис. 10.98. Сообщение об ошибочном количестве материала
Сообщение (рис. 10.98) появляется при попытке передать в производство материала больше, чем есть на складе.
Действие j
Измените количество материала или проверьте склад и повторите попытку.
Окно сообщений
і Документ Отгрузка товаров № 000010 от 23 Октября 2001 г.: проведение до ж. \
 |
| Рис. 10.97. Сообщение о том, что на складе нет запрошенного количества материала |
На складе 0 из необходимых 10 товара AQ 262 V Набор настольный Документ Отгр.товаров 000010 (23.10.01) не будет проведен.
Рис. 10.99. Сообщение о том, что на складе нет запрошенного количества товара
Сообщение, показанное на рис. 10.99, появляется при попытке отгрузить товара больше, чем есть на складе.
с Действие_^
Измените количество товара или проверьте склад и повторите попытку.
Сообщение (рис. 10.100) появляется при попытке провести документ "Выполнение этапа работ" с установленным признаком "Оплаченный этап" при отсутствии достаточного аванса.
!\Ui..Hocoof'iiiennit
і Документ Выполнение этапа работ № 000003 от 27 Октября 2001 г > Для отражения выполнения этапа работ недостаточно аванса.
±1_I
Рис. 10.100. Сообщение о том, что оплата невозможна
_Действие )
Проверьте наличие аванса от Заказчика.
Окносообшении
;> _
і Документ Оплата этапа работ № 000004 от 28 Октября 2001
> Для отражения оплаты этапа работ недостаточно аванса.
Рис. Сообщение о том, что оплата невозможна
в связи с недостаточным авансом
Сообщение, изображенное на рис. 10.101, появляется при попытке провести документ "Оплата этапа работ" при отсутствии достаточного аванса.
с Действие_)
Проверьте наличие аванса от Заказчика.
Окно сообщений
Начислено за месяц: 7000, вычеты за месяц: 700, к выплате: 6181 Не выбран счет отнесения затрат для сотрудника Г ромова Марина Викторовна Документ Начисл.ЗП 000002 (30.11.01) не будет проведен.
«I
і J
Рис. 10.102. Сообщение о невозможности оплаты
Сообщение (рис. 10.102) появляется при попытке провести документ "Начисление ЗП” для сотрудника, у которого не указан счет отнесения затрат.
(_Действие_j
Откройте в справочнике "Сотрудники" диалоговое окно с информацией об указанном в сообщении сотруднике, введите счет отнесения затрат на вкладке Начисление ЗП и повторите попытку.
Системные сообщения
Системные сообщения выдаются системой при старте программы или при нарушении технологии работы с окнами.
 |
| Рис. 10.103. Сообщение о том, что необходимы действия системы для восстановления базы данных |
с Действие_)
Обязательно нажмите на кнопку Да.
!1С Предприятие
^ \ Ошибка блокировки данных.
¦ Возможно, данные используютсядругой задачей.
Рис. Сообщение при запуске программы
Сообщение (рис. 10.104) выдается в случае, когда пользователь пытается запустить программу повторно с одной и той же информационной базой. В сетевом варианте программы это может означать монопольный запуск программы с разных рабочих мест.
 |
| Рис. 5. Сообщение о причине отказа |
Действие
Необходимо закрыть окно редактирования объекта и повторить попытку.
Заключение
Надеемся, что даже бухгалтеры, имеющие большой опыт работы с программой "1C: Предприятие", нашли в этой книге что-нибудь интересное и полезное для работы. Конечно, всех схем и операций изложить в одной книге невозможно, тем более некоторые операции нередко зависят от решений региональных правительственных и налоговых органов. В частности, это относится к посреднической деятельности предприятий. Авторы будут очень признательны тем читателям, которые пришлют варианты решений нестандартных ситуаций в бухгалтерском учете. Возможно, присланные вами решения будут включены в последующие редакции книги. Читателям, у которых все же остались вопросы, предлагаем присылать их по адресу: .
Приложение
В настоящем приложении приводятся образцы документов, рассмотренных в гл. 7.
Оборотно-сальдовая ведомость за Октябрь 2001 г.
| Счет | Сальдо на начало период? | Обороты за период | Сальдо на конец периода | ||||
| Код | Наименование | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит |
| 01 | Основные средства | 21 000,00 | 21 000,00 | ||||
| 04 | Нематериальные актив | 5 000,00 | 5 000,00 | ||||
| 08 | В лож. в о внеоборотных: | 26 000,00 | 28 000,00 | ||||
| 10 | Материалы | 50 000,00 | 11 198 909,09 | 51 510,00 | 11 197 399,09 | ||
| 19 | НДС по приобр. ценност | 26 750,91 | 26 750,91 | ||||
| 20 | Основное производств | 25 506,00 | 764,80 | 24 741,20 | |||
| 25 | Об ш/епрои з в о дет в. рас> | 9 898,00 | 9 898,00 | ||||
| 26 | Общехозяйственные ре | 5 200,00 | 5 200,00 | ||||
| 40 | Выпуск продукции | 51 000,00 | 51 000,00 | ||||
| 41 | Товары | 6 | 6 800,00 | ||||
| 43 | Готовая продукция | 48 000,00 | 36 000,00 | 12 000,00 | |||
| 45 | Товары отгруженные | 15 000,00 | 7 500,00 | 7 500,00 | |||
| 46 | Выполненные этапы ра | 110 400,00 | 110 400,00 | ||||
| 50 | Касса | 50 000,00 | 8 800,00 | 1 7 000,00 | 41 800,00 | ||
| 51 | Расчетные счета | 145 000,00 | 160 800,00 | 260 866,58 | 44 933,42 | ||
| 60 | Расчеты с постав иц-іка*. | 259 460,00 | 259 460,00 | ||||
| 62 | Расч. с покупател. и за* | 286 640,00 | 236 640,00 | ||||
| 68 | Налоги и сборы | 5 000,00 | 26 750,91 | 13135,78 | 18615,13 | ||
| 69 | Расч. по соц. страхова* | 5 796,00 | 5 796.00 | ||||
| 70 | Расч. по оплате труда | 599,00 | 14 000,00 | 12 401,00 | |||
| 71 | Расч. с подотчетн. лица | 17 000,00 | 11 004 200,00 | 10 987 200,00 | |||
| 76 | Рази, дебиторы, кредит | 10 999,92 | 10 999,92 | ||||
| 80 | Уставной капитал | 250 000,00 | 250 000,00 | ||||
| 90 | Продажи | 160 833,34 | 160 833,34 | ||||
| 91 | Прочие доходы и расхо | 4 000,00 | 4 000,00 | ||||
| I99 | Прибыли и убытки | 4 000,00 | 121 591,84 | 117 591,84 | |||
| 1 | 250 000,00 | 250 000,00 | 12 490 347,17 | 12 490 347,17 | 11 372 988,84 | 11 372 988,84 |
Сводные проводки за Октябрь 2001 г.
| Дебет | Кредит* | Сумма | Счет Дт | Счет Кт |
| 01 | 08 | 21 000,00 | Основные средства | Влож.во внеоборотн.активы |
| 04 | 08 | 5 000,00 | Нематериальные активы | Влож.во внеоборотн.активы |
| 08 | 60 | 26 000,00 | Влож.во енеоборотн.активы | Расчеты с поставщиками |
| 10 | 60 | 199 909,09 | Материалы | Расчеты с поставщиками |
| 10 | 71 | .10 999 000,00 | Материалы | Расч. с подотчетн. лицами |
| Пэ | 60 | 25 750,91 | НДС по приобр. ценностям | Расчеты с постав шоками |
| 19 | 71 | 1 000,00 | НДС по приобр. ценностям | Расч. с подотчетн. лицами |
| 20 | 10 | 510,00 | Основное производство | Материалы |
| 20 | 25 | 9 898,00 | Основное производство | Обшепроизводств.расходы |
| 20 | 26 | 5 200,00 | Основное производство | Общехозяйственные расходы |
| 20 | 69 | 2 : | Основное производство | Расч. по соц. страхованию |
| 20 | 70 | 7 000,00 | Основное производство | Расч. по оплате труда |
| 25 | 69 | 2 | Обшепроизводств. расходы | Расч. по соц. страхованию |
| 25 | 70 | 7 000,00 | Об щепроизв одетв.расходы | Расч. по оплате труда |
| 26 | 60 | 000,00 | Об шехоз яйст венные | Расчеты с поставщиками |
| 26 | 71 | 4 200,00 | Об шехоз яйст в енные | Расч. с подотчетн. лицами |
| 40 | 10 | 51 000,00 | Выпуск продукции | Материалы |
| 41 | 60 | 6 800,00 | Товары | Расчеты с поставщиками |
| 43 | 40 | 48 000,00 | Готовая продукция | Выпуск продукции |
| 45 | 43 | 15 000,00 | Товары отгруженные | Г отовая продукция |
| 46 | 90 | 110 400,00 | Выполненные этапы работ | Продажи |
| 50 | 62 | 8 800,00 | Касса | Расч. с покупател. и зак. |
| 51 | 62 | 152 640,00 | Расчетные счета | Расч. с покупател. и зак. |
| 51 | 76 | 8160,00 | Расчетные счета | Разн. дебиторы, кредиторы |
| 60 | 51 | 259 460,00 | Расчеты с поставщиками | Расчетные счета |
| 62 | 46 | 110 400,00 | Расч. с покупател. и зак. | Выполненные этапы работ |
| 62 | 62 | 125 200,00 | Расч. с покупател. и зак. | Расч. с покупател. и зак. |
| 62 | 76 | 840,00 | Расч. с покупэтел. и зак. | Разн. дебиторы,кредиторы |
| 62 | 90 | 50 200,00 | Расч. с покупател. и зак. | Продажи |
| 68 | 19 | 26 750,91 | Налоги и сборы | НДС по приобр. ценностям |
| 70 | 68 | 1 599,00 | Расч. по оплате труда | Налоги и сборы |
| 71 | 50 | 17 000,00 | Расч. с подотчетн. лицами | Касса |
| 76 | 41 | 6 800,00 | Разн. дебиторы,кредиторы | Товары |
| 76 | 51 | 1 406,58 | Разн. дебиторы, кредиторы | Расчетные счета |
| 76 | 68 | 1 760,08 | Разн.дебиторы,кредиторы | Налоги и сборы |
| 76 | 76 | 799,92 | Разн.дебиторы,кредиторы | Разн. дебиторы, кредиторы |
| 76 | Г90 | 233,34 | Разн.дебиторы,кредиторы | Продажи |
| 90 | 20 | 764,80 | Продажи | Основное производство |
| 90 | 40 | 3 000,00 | Продажи | Выпуск продукции |
| 90 | 43 | 21 000,00 | Продажи | Готовая продукция |
| 90 | 45 | 7 500,00 | Продажи | Товары отгруженные |
| 90 | 68 | 5 776,70 | Продажи | Налоги и сборы |
| 90 | 76 | 1 200,00 | Продажи | Разн.дебиторы, кредиторы |
| 90 | 99 | 121 591,84 | Продажи | Прибыли и убытки |
| 91 | 68 | 4 000,00 | Прочие доходы и расходы | Налоги и сборы |
| 99 | 91 | 4 000,00 | Прибыли и убытки | Прочие доходы и расходы |
| 004 | 2 040,00 | Товары, прин. на комиссию | ||
| ВР | 110 400,00 | Выполнение работ |
|
S Я) s й Э Рис. ПЗ |
| Субконю | Сальдо наначало периода | Оборотыі период | Сальдо на донец периода | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |
| Батон нарезной | 48 000,00 | 36 000,00 | 12 000,00 | |||
| Кол-во | 16000,000 | 12000,000 | 4000,000 | |||
| Склад №3 | ||||||
| Кол-во | 16000.000 | 12000,000 | 4000,000 | |||
| Имго ратернутое | 12 000,00 | |||||
| Июго | 48 000,00 | 36 000,00 | 12 000,00 |
Обороты по счету 40 за 4 Квартал 2001 г.
| Период | Нач ост .Деб. | Нач.ост. Кред | 10 | 20 | Деб Оборот | 43 | 90 | Кред Оборот Кон .ост Деб. | Кон ост.Кред | |
| Октябрь 2001 г. | 51 000,00 | 51 000,00 | 48000,00 | 3000,00 | 51 000,00 | |||||
| Ноябрь 2001 Г. | 10 773,00 | 10 773,00 | 10 773,00 | 10 773,00 | ||||||
| Декабрь 2001 г. | ||||||||||
| Итого | 51 000.00 | 10 773.00 | 61 773.00 | 49000.00 | 13 773,00 | 61 773.00 |
| Журнал-ордер и Ведомость по счету 40 Выпуск продукции за Октябрь 2001 г. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
Журнал-ордер счета по субконто за Октябрь 2001 Г. Счет40 Виды номенклатуры: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| Счет | Скред.счетов | В дебет счетов | Скред. счетов | В дебет счетов |
| В валюте | В валюте | |||
| Сальдо на начало периода | ||||
| 10 | 51 000,00 | |||
| 43 | 48 000,00 | |||
| 90 | 3 000,00 | |||
|
Обороты за период Сальдо на конецпериода | 51 000,00 | 51 000,00 |
Карточка счета: 40
за 0ктя6вь2ОО1 г.
| Дата | Документ | Операции | Дебет | К | оедит | Текущее сальдо | |
| Счет 1 Сумма | Счет | Сумма | |||||
| Сальдо на01.10.0? | |||||||
| 07.10.01 | Перед м-лов в произв.000001 |
Отпуск материалов Хлеб мука Склад №3 Кол-во | 40 |
50 000,00 10000,000 | 10.1 | Д 50 000,00 | |
| 07.10.01 | Перед .м-лов в произв. 000001 |
Отпуск материалов Хлеб Дрожжи Склад N23 Кол-во | 40 |
1 000,00 50,000 | 10.1 | Д 51 000,00 | |
| 16.10.01 | Гот .прод. 000001 |
Передача на склад гот продукции Батон нарезной Склад №3 Хлеб Кол-во | 43 | 40 |
48 000,00 16000,000 | Д 3 000,00 | |
| 31.10.01 | Закр.мес.000004 |
Хлеб Хлеб | 90.2 | 40 | 3000,00 | ||
| Обороты за период | 51 000,00 | 51 000,00 | |||||
| Сальдо наЗч .10.01 |
Анализ счета по субконто:40 Виды номенклатуры: за Октябрь 2001 г.
| Субконю | Счет | С крвД. счетов | в дебет счетов | С кред счетов | В дебет счетов |
| В валюте | в валюте | ||||
| Хлев | Пан. сальдо | ||||
| 10 | 51 000,00 | ||||
| 43 | 48 000,00 | ||||
| 90 | 3 000,00 | ||||
| Обороты | 51 000,00 | 51 000,00 | |||
| Кон. сальдо | |||||
|
Нач. сальдо Обороты Кон. сальдо | 5T 000,00 | 51 000,00 |
Анализ счета по датам: 40 за Октябрь 2001 г.
| Дата | Счет | С кред. счетов | 8 дебет счетов | С кред. счетов | В дебет счетов |
| В в алюте | В валюте | ||||
| 07.10.01 | Нач. сальдо | ||||
| 10 | 51 000,00 | ||||
| Обороты | 51 000,00 | ||||
| Кон. сальдо | 51 000.00 | ||||
| 16.10.01 | Нач. сальдо | 51 000,00 | |||
| 43 | 48 000,00 | ||||
| Обороты | 48 000,00 | ||||
| Кон.сальдо | 3 000.00 | ||||
| 31.10.01 | Нач.сальдо | 3 000,00 | |||
| 90 | 3 000,00 | ||||
| Обороты | 3 000,00 | ||||
| Кон.сальдо |
| Субконто | Сальдо на начало периода | Обороты за период | Сальдо на конец периода | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | дебет | Кредит | |
|
43 Кол-во | 48 000,00 16000,000 | 36 000,00 12000,000 | 12 000,00 4000,000 | |||
|
45 Кол-во |
15 000,00 6000.000 |
7500.00 2500.000 |
7 500,00 2500.000 | |||
|
№ого развернутое: Итого: | 63 000,00 | 43 500,00 |
10 500,00 19 500,00 |
| Дата | Документ | Операции | Дебет | Кредит | Текущее сальдо | ||
| Счет | Сумма | Счет I Сумма | ||||||
|
Сальдо на 01.10.01 Кол-во | |||||||
| 16.10.01 |
Гот.прод. 000001 |
Передача на склад гот .продукции Бетон нарезной Склад №3 Хлеб Кол-во | 43 |
48 000,00 16000,000 | 40 |
Д 48 000,00 * 16000,00с | |
| 17.10.01 |
Отгр.товаро в 000004 |
От грузка товаров (продукции) Хлеб Батон нарезной Склад №3 Кол-во | 90.2 | 43 |
8 000,00 2000,000 |
Д 42 000,00 ¦ 14000,000 | |
| 17.10.01 | Отф.товаро в 000005 |
Отгрузка товаров (продукции) Хлеб Батон нарезной Склад №3 Кол-во | 90.2 | 43 |
9 000,00 3000,000 |
Д 33 000,00 + 11000,000 | |
| 18.10.01 | Отф.товаро в 000006 |
Отгрузка товаров (продукции) Магазин "Универсам Фестивальн" Счет №000002 от 15.10.01 Батон нарезной Батон нарезной Кол-во | 45 |
15 000,00 5000,000 | 43 |
15 000,00 5000,000 |
Д 33000,00 + 11000,000 |
| 22.10.01 |
Реализ.отгр. продукции 000001 |
Реализация от груженной продукции Хлеб Магазин "Универсам Фестивальн” Счет №000002 от 15.10.01 Кол-во | 90.2 | 45 |
7 500,00 2500,000 |
Д 25 500,00 * 8500.000 | |
| 23.10.01 | Отф.товаро в 000007 |
Отгрузка товаров (продукции) Хлеб Батон нарезной Склад №3 Кол-во | 902 | 43 |
6000,00 2000,000 |
Д 19500,00 + 6500,000 | |
|
Обороты за период Кол-во |
63000.00 21000.000 | 43 500,00 14500,000 | |||||
|
Сальдо на 31.10.01 Кол-во | 19 500,00 6500.000 |
Рис. Карточка субконто
Анализ оборотов между субконто Материалы; Виды номенклатуры: Хлеб
| за Октяб | рь 2001 г. | |||
| Субконто | С а ед. счетов | В дебет счетов | С кред. счетов | В дебет счетов |
| В валюте | В валюте | |||
| Анализируемое субконто Дрожжи | ||||
|
10 40 Количество |
1 000,00 50.000 | |||
|
Всего Всего количество |
1 000,00 50,000 | |||
|
Анализируемое субконто м?ха | ||||
|
10 40 Количество |
50 000,00 10000.000 | |||
|
Всего Всего количество |
50000.00 10000.000 |
| Дата | Документ | Содержание | Дебет | Кредит | Сумма | Кол-во | Валюта | Вал. Сумма |
| 17.10.01 |
Отф.товаров 000004 |
Отфузка товаров (продукции) Хлеб Батон нарезной Склад №3 | 90.2 | 43 | 6 000,00 | 2000,000 | ||
| 17.10.01 |
Отф.товаров 000005 |
Отфузка товаров (продукции) Хлеб Батон нарезной Склад №3 | 90.2 | 43 | 9 000,00 | 3000,000 | ||
| 22.10.01 | Реализ.отф.про дукции 000001 |
Реализация отфуженной продукции Хлеб Магазин "Универсам Фестивальн" Счет №000002 ОТ 15.10.01 Батон нарезной | 90.2 | 45 | 7 500,00 | 2500,000 | ||
| 23.10.01 |
Отф.товаров 000007 |
Отфузка товаров (продукции) Хлеб Батон нарезной Склад №3 | 90.2 | 43 | 6 000,00 | 2000,000 | ||
| Итого | 28 500,00 |
_"йатон“.90:ТВ____
Рис. Журнал проводок
Отчет по сотрудникам на 13 Декабря 2001 г.
| Тэб.Н? | ФИО | Подразделение | Оклад |
Тип сотр. |
Кол-во детей | Тип вычета |
Доп. доход за 1 тек. год і |
| 7 | Громова Марина Викторовна | основное | 3000 | Осн. | 0 | 400 руб. | 0' |
| 2ІИванов Иван Иванович | основное | 7000 | Осн. | 1 | 400 руб. | 0 | |
| ІИІетрова Валентина Григорьевна | основное | 7000 | Осн. | 2 | 400 руб. | 0 | |
| ЗІЗетрова Валентина Григорьевна | АУП | 3500 | Совм. | 0' | |||
| 4|Сидоров Сидор Сидорович | основное | 4000 | Осн. | 0 | 400 руб. | 0! |
|
№ пЛі | Сотрудник | Начислено | ид#п | Кемпинге |
| 1 | Петрова Валентина Григорьевна | 7000,00 | 760.00 | 6220.00 |
| 2 | Иванов Иван Иванович | 7000.00 | 819.00 | 6181,00 |
| Итого: | 14000.00 | 1 599ДО | 12401,0С |
Фонд < страхования: 420,09
Фонд соц. страхования от НС и ПЗ: 56,00
Фонд ОМС, всего: 1 400,00
вт.ч. территориальный - 1 400,00
Рис. П17. Расчетная ведомость
Отчет по основным средствам за период: Октябрь 2001 Г.
| 9 Группы основных средств | Данные на нечево периода | За период | Данные не конец периода | |||||
| Наименование основного средства |
балансовая стоимость | Амортизация |
Остаточная стоимость |
Изменение балансовой стоимости |
Изменение амортизации |
Балансовая стоимость | Амортизация |
Остаточная стоимость |
| Инструмент | 0,00 | 0.00 | 0.00 | 42 000,00 | 0,00 | 42 000,00 | 0,00 | 42 000,00 |
| Компьютер | 0.00 | 0,00 | 0,00 | 42 000,00 | 0,00 | 42 000,00 | 0,00 | 42 000,00 |
| ІІИтого^^ | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 42 000,00 | 0,00 | 42 000,00 | 0,00 | 42 000,00 |
Отчет по нематериальным активам за период: Октябрь
| Группы нематериальны* актинов | Данные на начало периода | За период | Данные на конец периода | |||||
| Наименование нематериального акт» а а |
Балансовая • СТОИМОСТЬ | Амортизация |
Остаточная стоимость |
Изменение балансовой стоимости |
Изменение амортизации |
Балансовая стоимость | Амортизация |
Остаточная стоимость |
| Прочив нематериальные активы | 0.00 | 0,00 | 0,00 | 5000,00 | 0,00 | 5 000,00 | 0,00 | S 000,00 |
| Лицензии на производство пищевых продуктов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 5 000,00 | ОД] | 5 000,00 | 0,00 | 5000,00 |
| Итого: | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5 000.00 | 0.00 | 5000.00 | 0.00 | 5 000,00 |
Список контрагентов
| Код | Наименование | ИНН | Телефоны | Почтовый адрес | Основной договор | ||
| Полное наименование | Юридический адрес | Расчетный счет | |||
| Поставщик* | |||||
| 000012 | Совхоз "Прогресс" | 7869574055 |
Краснодарский край, ст.Динская, ул.Путевая7 | Договор поставки №45 от 01.01 01 г. | |
| ОСЮ “Прогресс" |
Краснодарский край, ст.Динская, ул Путевая 7 | Р/С№ ////////////////////в АКБ Краснодарбанк.г. г. Краснодар | |||
| 1444 | Элеватор | 5049440388 | Краснодарский край, ст.Ново-Ве личко в ска я, ул. Красна я 54 | Основой' договор | |
| ОАО "Элеватор" | Краснодарский край, стЛово-?е лично в ская, ул. Красная 54 |
р/с № 64664466464646464646 ft КБ Кубанский Универсальный Банк ООО г. Краснодар | |||
| 000012 | Совхоз "Выселки* | 77869543635 |
Краснодарский край, с т Высегки, ул.1 Линия, 7 | Договор поставки №48 от 01 04.01 г. | |
| ООО ""Выселки" | Краснодарский край, ст,Выселки,уп. 1 линия 7 | р/с № тпптштш! в акб Краснодарбанк.г. г. Краснодар | |||
| 1444 | 3 ернрпереработка | 5066762123 | Краснодарский край, г. Кореновс?/л. Крайняя,19 | Основ ной договор | |
| 000 "Эврнопереработка" |
Краснодарский край, г. Кореновск.ул Крайняя, 19 |
p/C Ns 64684486464646464846 в КБ Кубанский Универсальный Байк ООО г.Краснодар |
| Код | Наименование | Страна |
Тип номенкл. | Тип товара |
НДС, ч |
нп, % |
ЕД- изм. | Себестоимость | Цена | Валюта |
| поликикон-м | ||||||||||
|
КОМПЬЮТЕРНЫЕ СТОЛЫ,™ ПОДСТАВКИ | ||||||||||
| Компьютерные столы | ||||||||||
| 366 | Стол компьютерный Compact 202 | Россия | Товар | Собственный | 20 | 5 | шт. | 1 760,00 | 1 800,00 | рубль |
| 809 | Стол компьютерный Compact 202( в кор) | Россия | Товар | Собственный | 20 | 5 | шт. | 1 810,00 | 1 900.00 | рубль |
| 367 | Стол компьютерный модель "Гном" | Россия | Товар | Собственный | 20 | 5 | шт. | 1 050,00 | 1 200,00 | рубль |
| 810 | Стол компьютерный модель "Гном"( ь кор) | Россия | Товар | Собственный | 20 | 5 | шт. | 1 150,00 | 1 119,05 | рубль |
| Кресла | ||||||||||
| 1358 | Кресло CH-G318 | Россия | Товар | Собственный | 20 | 5 | шт. | 1 640,00 | 1 800,00 | рубль | |
| Подставки под TV | ||||||||||
| 781 | Подставка под телевизор /nod-700 | Россия | Товар | Собственный | 20 | 5 | шт. | 300,00 | 400,00 | рубль |
| 782 | Подставка под телевизор mod-701 | Россия | Товар | Собственный | 20 | 5 | шт. | 270.00 | 400,00 | рубль |
| 783 | Подставке под телевизор mod-710 | Россия | Товар | Собственный | 20 | 5 | шт. | 350,00 | 450,00 | рубль |
| 784 | Подставка под телевизор mod-720 | Россия | Товар | Собственный | 20 | 5 | шт | 410,00 | 550,00 | рубль |
| 808 | Подставка под телевизор mod-730 | Россия | Товар | Собственный | 20 | 5 | шт. | 450,00 | 550,00 | рубль |
| 785 | Стойка для настенных подставок | Россия | Товар | Собственный | 20 | 5 | шт | 1 500,00 | 1 800,00 | рубль |
ПРИЛОЖЕНИЕ №5 ¦ Порддду прим*м*ии» положений y«J3J Президента Российской Федерации от23 мая 1994 г. №1006 В государственную налоговую инспекцию
Сведения о рублевых ечеіз в банках и иных кредитных учреждениях,
Предоставляется в налоговыйорган по месту полное наименование предприятия, организации учета ежеквартально не позднее 20 числа
/-.Краснодар, у п. Дзержинска го. 129 (8684) 546-504_ месяца, следующего за отчетным кварталом
адрес, телефон налогоплательщика
| ИНН 7867541123 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||
|
* для - физических в качестве предпринимателей без образования расчетный ('текущей), ссудный, депозитный, или иной счет. |
Место печати
Руководитель налогового органа
Руководитель предприятия {организации)
ПОДПИСЬ
Главный бухгалтер
подпись
Главный бухгалтер
подпись
подпись
ПРИЛОЖЕНИЕ N«6 I Гі,:г »ді? п^и)*4н« ни Я положений Ун JSJ ПО*»«**МТД Российски* есдардции от 23 а 1094 г № 1006
В государственную налоговую инспекцию
Сведения о счетах в иностранной валюте в банках и иных кредитных учреждениях,, действующих на территоріи Российской Федерации по состоянию на 1 Января 2002 г.
000 "ЭриорГі“
полное нзименснание предприятия, организации Г.Краснодар, ул.Дзержинского. 129 (8684) 546-504__
адрес, телефон налогоплательщика
_Предоставляется в налоговый орган по
месту учета ежеквартально не позднее 20 числа месяц*, следующего за отчетным кварталом
ИНН 7867541123
| |||||||||||||||||||||
| * для - физических лиц, в качестве предпринимателей без образования |
Указанные сведения представляются в обязательном порядке и в том случае, когда за
Место печати
Руководитель налогового органа
Руководитель предприятия (организации)
Главный бухгалтер______ Главиыйбухгалтер___
ПОДПИСЬ ПОДПИСЬ
Рис. П23. Сведения о валютных счетах
Анализ субконто Номенклатура, Места хранения за Октябрь 2001 г.
| Субконто | Сальдо на начало периода | Обороты за период | Сальдо на конец периода | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |
| Баюннарезной | ||||||
| Склад №3 | ||||||
|
43 Кол-во | 16000,000 | 12000,000 | 4000,000 | |||
|
Итого развернутое* Итого: Итого развернутое кол-во: | 4000,000 | |||||
| Итого кол-во: | 16000,000 | 12000,000 | 4000,000 | |||
| (Итого развернутое: | 12 000,00 | |||||
| Итого: | 48 000,00 | 36 000,00 | 12 000,00 | |||
| Итого развернутое кол-во: | 4000,000 | |||||
| Итого кол-во: | 16000,000 | 12000,000 | 4000.000 | |||
| V Набор настольный | ||||||
| Склад №3 | ||||||
|
41.1 Кол-во | 10,000 | 10,000 | ||||
|
Итогъ развернутое: Итого Итого развернутое кол-во: | 10.000 | |||||
| Итого кол-во: | 10.000 | 10.000 | ||||
|
Итого развернутое: Итого: | 6 800,00 | С 800,00 | 6 800,00 | 6 800,00 | ||
| Итого развернутое кол-во: Итого кол-во: | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | ||
| Итогоі развернутое: | 1В 800,00 | 6 800,00 | ||||
| Итого: | 54 800,00 | 42 800,00 | 12 000,00 |
Администрация г.К... [_
| 57800 (31 98%) | |
 | 11330 (6.27%) |
Исток!
Кадурин И ; ?
Рис. П25. Диаграмма кредитовых оборотов
КАССА за 2 Ноября 2001 г. Вкладной лист кассовой книги
Лист 3
Приход, .руб. коп.
Расход, руб. коп.
5
X
Номер коррес- I поццирующего | счета, субсчета:
з \
Номер
документ.!
От кого получено или кому выдано
41800=00!
Остаток н.т начало дня
70
I Выдано Сидорове СидоруСидороеичу на выплату заработной платы
12401=00
12401-00
X
Итого ад день
29399=00
_ ______ Остаток нл конец дня
в том числе нл заработную плату, выплаты: социального характера и стипендии
Сидоров С О,
Кассир _____
подпись расшифровка подписи
Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве - приходных и Один расходных получил.
Бухгалтер
Петрова В
подпись
расшифровка подписи
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС на 31 Октября 2001 г.
Ор ганизация ООО "Згжорп**_
Идентификационный номер налогоплательщика
Виддеятельности _
Организационно-правовая форма f форма собственности
.Общество с ограниченной отвес гвеннос тые_
Единица измерения _тыісоур
Форма №1 по ОКУД Дата (год, месяц, число)
_по ОКПО
ИНН
_по ОКДП
ГЮОКОПФ/ОКФС по ОКЕИ
КОДЫ
0710001
2001110|31
7867541123
384
Адрес
Дата утверждения Дата отправки
АКТИВ
I Код | На начало [строки! отчетного года
На конец отчетного периода
Внеоборотные активы
Нематериальные активы(04,05)
'5 в том числе:
1 патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные 1 аналогичные с перечисленными права и активы \ организационные расходы ! деловая репутация организации [Основные средства (01,02), в том числе: в том числе:
земельные участки и объекты природопользования ! здания, машины и оборудование (Незавершенное строительство^,08,16)
Доходные вложения в материальные ценности (03, 02)
I в том числе:
I имущество для передачи в лизинг I о. предоставляемое по договору проката
i вложения
I в том числе:
; инвестиции в дочерниеобшдства
I инвестиции в зависимыеобшдства инвестиции в друме- организации
займы, предоставленные организациям на срок более і 2 месяцев прочие долгосрочные финансовые вложения Прочие внеоборотные активы
Итого по разделу»
| ! | ||
| 110 | | 0.00 | 5000.00 |
| 111 | 0.00 | 0.00 |
| 112 і | 0.00 | 0.00 |
| 113 \ | 0.00 | 0.00 |
| 120 j | ояГ | 21000.00 |
| 121 • | 0.00 | 0.00 |
| 122 | 000! 0.00 | |
|
130 i |
0.00 i 0.00 i | |
| 135.:......:.......... | ...............ago | 0.00 |
| 136 | ООО | 0.00 |
140
144 г. . .
І 45 І......
150
190
| 0.00 | 0.00 |
| QW | " " 0.00 |
| 0.00 | 0.00 |
| 0 00 | ..................000 |
| ooo | .................aoo |
| dim | .........aoo" |
0.00:' __I
О 00Г
2GOOO.OO
АНТИБ
^ормэ 0710001 с.2
! К<Ц Htl начало ! На конец
строки
отчетного года | отчетного
периода
II. Оборотные активы
! Запасы
Бтоы числе:
! сырье, материалы и друме аналогичные ценности 00, 14, \Ь)
| животные навыра^'&ании и откорме(И)
! затраты в незавершенномл^изводстве (издержкахобраш,ения)(20|21 , І 23,29,44,46)
| готовая продукция итовары для перепродажи(16,41 , 43)
\ товары отгруженные (45)
| расходьбудуіщлх периодов(97) j прочие запасы и затраты
іНзяо'надобавленную стоимость по приобретенным ценностям ОУі
іДебиторскад задолженность (платежи по которой ожидаются более чем ; через 12 месяцев после отчетной доты) в том числе:
? покупатели изаказчики (62,63,76)
| векселя к получению (62) j задолженность дочерних и зависимых обществ • авансы выданные (60)
: прочие дебиторы
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются & течение 12 [месяцев после отчетной даты) в том числе:
покупатели изаказчики (62,63, 76)
; векселя к получению (62)
= задолженность дочерних изависимых обществ
! задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал
! (75)
] авансы выданные (60) і прочие дебиторы
..................................................
і Краткосрочные финансовые вложения (58,59,81 )
в том числе:
I займы, предоставленные организациям на срок менее 12^есяцее I собственные акции, выкупленныеуакционеров | прочие краткосрочные финансовые уложения ІДенежныесредства, в том числе:
210
21 1 |
212 Г"
50000.00!
11241640.29
50000.00 J
........'.........loot.
11197399.09
.........aoo"
213 j
i
214 Г
215.... I.
216 1.....
0.00 j
...0.00
..c.oc
24741.20
...12000.00
.....7500.00
0.00
217 | 220
230 |
I
231
232""’:.......
233 т......
”224... I ” 235 |......
240 |
|
241 |
242
"Ж"!_
244
245 І
246 !
250 j
251 I
'252.....|.
"253.....1.....
260 |
О.О'З
" ado
0.00
0.00!
..add1..
...ото;. ...addi.. ...6.00 J _
5000.00!
0.00 j
0.00І
...dluf
0.00j
лші.
5000.00!
o.oo!
o.oo!
........0.00..
—........o.ooL
ЧэаШЬТ
0.00
0.00
0.00
0.00
...add
..loo
....aoo"
....0.00
20214.13
0.00
leu
0.00
...ДШ
20214.13
0.00
0.00
...o.oo
...0.00
| 86733.42 | ||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||
| Итого по (таэдетту II |
290.І 250000.00; 11348587.84
ЗОО” І~250ooo .00' i 11374587.84
ПАССИВ
с 3
КОД і На НЛЧіІЛО [ Наконец
строки- отчетного года I отчетного
.......пеуиодо^
I V "з”........ I 4 "
III. К..кіит4Л и резервы
) Ус Т ? ¦ не й капитал 180)
ІДобав очный капитал (83)
[Резервный капитан (82)
1 в томч,":г.!;-
: резервные фонды, образованные в соотвествии с законодательством I резервы, образованные в соответствии с учредительными документами •Целевые финансирование и п-хтупнеиш (86)
[Нераспределенная при^ль прошлых лет (84)
; Непокрытый убыток прошлых лет і
[Нераспределенная прибыв отчетного года (94)
[Непокрытый убыток отчетного года (84)
Иіото по разделу III
IV. Долгосрочные обяЗіІТОПЬСТВІІ і'ззймы и кредиты (67)
i в том числе
[ кредиты банков , подлежащіе по re ц, емиіу более чем через 12 глее >гц?? после отчетной даты
i займы, подлежащіе погашени*,' более чем через I 2 месяцев после отчетной даты
[Прочиедолгосрочные обязательства
Итого по разделуIV
V. Краткосрочные обязательства -.оймі.я и кредиты (66)
\ в том числе:
. кредиты банк О В .подлежащіе погашению В течение ' 2 месяцев после [ отчетной даты
займы, лодлежащ*;- погашению в течение ; • месдцеf после отчетной I даты
і Кредиторская задолженность
Б том числе:
{поставщики и подрядчики (60, 76)
[ векселя к уплате(60)
і задолженность перед дочерними и зависимыми обществами j задолженность перед персоналом организации (70) i задолженность перед государственными внебюджетными фондами (6‘3) задолженность перед бюджетом (68)
I авансы полученные (62) прочие кредиторы [Кредиторская задолженность j в том числе:
[ поставщики иподрядчики (60, 76)
| кексепя к уплате (60)
[ задолженность перед дочерними и зависимыми обществами задолженность передлерссналоморганизации (70)
[ задолженности, перед государственными внебюджетным-;'! фондами (69) задолженность перед бюджетом (68)
; авансы полученные (62)
¦ гро^е кредиторы
[Зедопженност!. участникам (учредите л ям j по выплате доходов (75)
410 | 420.....f.
430
250000.0Ш
"_______Ш\
аоо]
250000.00
_________.о’бо
о.оо
510 i
511
520 і 590.....1 _
610
611
612 ] 620
621 |
622 1
о.оо!
0.00
....О.ОбТ
0.00 i
0.00
0.00
JToo
о.оо
000!
o.oo i
0.00] 0.00 i
0.00
0.00
ооо
0.00
Vi 006996 Ш
0 00
0 00 .000
[Доходы будущих периодов (98)
[Резервы предстоящія расходов (96)
[Прочие краткосрочные обязательстве
I БАЛАНС (сумма строк 490 * 590 + 690)
НК'І'О по |.чидеяу V
626 \
627 }
628 1 630 640 1
0.00
...аоо*
а6б]~
...оЖГ
0 00 Г
~оШГ
......о.оо •...
о.оо]
000
0.00
........ 0.00
баз
1240*'"66 5796.00 " 1599.00
___________Ш
,10987200766
0.00
000
650 660 j 690 Г'
| 700 Г",
о.оо; 0.00 [ 0.00!
0.00
0.00
110069%.00
¦ер•« ОТ 10001 с .4
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ га период с 1 января по 31 2001 г.
Организация 000 “Эіжоі>п"___
Идентификационный номер налогоплательщика_
Вид деятельности
Ор в ОБ а я форма форма енности
Общество с ограниченной отвес твенностью_
Единица измерения тмсіщц.__
Форма №2 по ОКУД Дата месяц, число) _ поОКПО
ИНН
по ОКДП
. поОКОПФ/ОКФС по ОКЕ И
КОДЫ
2001110|31
7867541123
384
Наименование показателя
Код За отчетный стропи период
2 ! з
За аналогичный период
предыдущего года
I Доходы и расходы по обычным видом деятельности
Выручка(нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных , обязательных платежей) _ в том числе от продажи:
<
-бш.
...Себестоимость прода в том числе проданныхъ: <...>
Аудит
Обучение
Валовая прибыль Коммерческие расходы _Управ ленческие расходы
Прибыль (убыток) от продаж (строки 010-020-030-040),...
II. Операицоньіые доходы и расходы Проценты к получению" "
_Проценты к уплате і -.г.................___•____
Доходы от участия в других урганизаи^ях Прочие операционные доходы Прочие операционные расходы
01U
 |
|
6000.00! 0.00 |
012
013
020
021
022
023
029
030
040
050 !
060
070 І...
080
090
100
1200.00!
...-32264,80 і Q.QOj
0.00;
0.00!
0.00 i 0.00 j
121591.84!
0.00
,..0,00
0.00!
0.00:
-4000.00!
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
000
0.00
0.00
|
II. Внереллизодюмные доходы и расходы | ||||||||||||||||
| ||||||||||||||||
|
Прибыль (убыток) от обычной деятельности IV. Чрезвычайные доходы и расходы 160 I 170 0.00 |
Чрез в ычайные доходы
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода
(строки (160 *170 -180)2______________________________________________,____г___
СПРАВОЧНО:
Дивиденды, приходящееся на одну акцию*:
по привилегированным............... ..........__..
по обычным
Предполагаемые в следующем отчетном году суммыдивидендо приходящееся на одну акцию*, по привилегированным
по обычным.______&......._ ...„т............у-;-;:а|
‘Яепппняетгя R гг
.Ж.
190
| 0.00 |
 |
0.00
201
202
203
204 I
117591.84
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
000
тлпвпй П?хгяптгпгкпй отчетности
Рис. П28а. Отчет о прибылях и убытках
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
Наименование показателей
|
1 | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года |
|
прибыль убыток .......л .4. . . . |
прибыль Убыток . &.......ё.............. |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Гллвный оухгдліер__Пегровл В.Г._ (подпись) (расшифровка подписи) |
[Прибы ль (.убыток) прошлых лет __ (Возмещение убытков,
' {причиненных неисполнением или іненадлежаідим исполнением Іобязательств
І Курсе вые раз* *ицы по операциям f
ІиноШіШЦОй валюте________
себестоимости
Материально-производственных Запасов на конец отчетного [периода.........
(Списание дебиторских и I кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой
Руководитель №<і И.И.
(подпись) (расшифро в кз подписи)
6 Декабря 2001 ¦
Рис. П286. Расшифровка отдельных прибылей и убытков
sou
117036 г. Москва, ул. Шверника, д. 4 тел.: (095) 232-0023 e-mail:
^ Все для ПО
Microsoft
Почему опытные разработчики приобретают нужные для их работы программы в компании SoftLine?
Их привлекают низкие цены, т.к. компания работает напрямую с вендорами.
Их привлекает имеющаяся возможность получения демо-версий и обновлений.
В выборе программ им помогают каталог SoftLins-direct и сайт .
К Большая часть ассортимента SoftLine для разработчиков недоступна в других компаниях.
Какие этапы разработки охватывает программное обеспечение, поставляемое SoftLine?
В Проектирование программ (Microsoft, CA/Platinum, Rational, Silver Run r Quest).
• Совместная работа (Centura, Merant, Microsoft).
Управление проектами
* Написание кода (среды разработки Allaire, Borland, IBM, Microsoft, компоненты Allround Automation, ComponentOne, Crystal Decisions, Janus, Sitraka, Stingray).
Я Оптимизация кода (Compaq, Fuji, Intel, MainSoft, Sun, Sybase, Tenberry).
Отладка и тестирование (NuMega, Intuitive Systems, Segue). si* Упаковка приложений (InstallShield, Wise Solutions).
Развертывание и поддержка (Remedy, RoyalBlue, CA, Network Associates).
я Обучение пользователей (Adobe, Allen Communications, click2learn.com, eHelp, Macromedia, Quest, Ulead).
rfPr fe^ys'l П '
COMPAQ
macromedia
 |
| SoftwanMiislallations rtrnrie еяч |
sitraka **
NuMega
InstallShield.
SOFTWARE CORPORATION
Component^
i Sybase
SoftLine — это свобода выбора
Обратившись в SoftLine, вы в кратчайшие сроки решите проблемы с программным обеспечением. Получив консультацию менеджеров, часть из которых знакома с работой разработчиков не понаслышке (на собственном опыте), вы подберете все необходимое для работы в вашей области — от интегрированной среды RAD до готовых компонент. При этом мы оставим выбор идеологии разработки за вами — например, для регулярного получения информации о продуктах и технологиях вы сможете подписаться на Microsoft Developer Network, Sun Developer Essentials или на нашу собственную рассылку компакт-дисков — SoftLine Support Subscription, предоставляющую обновления и демо-версии всех ведущих производителей. Компания SoftLine также поможет вам в выборе обучающих курсов.
Г арантия эффективной работы
БХВ-Петербург: (812) 251-42-44 Интернет-магазин: Оптовые поставки:
ВЕСЬ МИР
компьютерных книг
Более наименований книг в интернет-магазинеwww. com puterbook. ru
^ ComputeiBOOK.ru - Microsoft Internet Explorer
Правка ?йд
Назад
Избрание Сервис: • ^Правка
j mi 4 * -а ^
Остановить Обновить Домой і Поиск Избранное
Медиа
Э Г! I
Журнал •
Адрес; Щ] http://w*mcomputerboobu
щ
4- J ‘
Почта Печать
U Переход f Ссылки *
поиск J
расширенный поиск-->>
1$Г
IS*
«Г
Как купить книгу Прайс-лист и Новинки Готовятся к печати Расширенный поиск ТОР 20
Электронные книги Обзоры
Главная страница
Главная страница
Специализированный интернет-магазин компьютерной литературы
Наданный момент магазин предлагает:
* количество книг: 1965
* количество электрониыхкниг: 11
* количество новинок: 69
Протоколы TCP/IP'
Практическое
руководство
Издательство "БХВ-Птрбург1*_
|
..................317 Ш s?«oC Щ |
 |
• купитькнигу издатель сте а «БХВ-Петербург» с о скидкой 10%
• принять участие тютерее и посетить распродажу хомпьютернойлитературы
• С марта месяца вузах Санкт-Петербурга
проводится передвижная выставка «Весь мир компьютерных отит» В ней принимают участие ! 1 &
ft
Система
программирования Delphi _
. . . .Издательство « Интернет "
.....Ы
*
ВЕСЬ МИР
компьютерных книг
Уважаемые господа!Издательство "БХВ-Петербург" приглашает специалистов в области компьютерных систем и информационных технологий для сотрудничества в качестве авторов книг по компьютерной тематике.
Если Вы знаете и умеете то, что не знают другие, если у Вас много идей и творческих планов, если Вам не нравится то, что уже написано...
напишите книгу вместе с “БХВ-Петербург”
Ждем в нашем издательстве как опытных, так и начинающих авторов и надеемся на плодотворную совместную работу.
С предложениями обращайтесь к главному редактору Екатерине Кондуковой Тел.: (812)251-4244, 251-6501 Факс (812) 251-1295 E-mail:
Россия, 199397, Санкт-Петербург, 194,
Наталья Рязанцева, Дмитрий Рязанцев
Бухгалтерский учет, Секреты работы
Излагаются принципы работы комплекса программ "1С:Предприятие" для организации эффективного бухгал терского учета. На практических примерах Вы познакоми тесь с автоматизированным формированием бухгалтерских проводок и аналитических отчетов широкого спектре ведением первичной документации, узнаете, как формируются схемы движения документов во всех разделах бухгалтерского учета в новом плане счетов.
О Автоматизация бухгалтерского учета О Новый план счетов
О Журналы, отчеты, документы
О Возможные ошибки и сложности при работе с системой
О Связь с Интернетом
|
Уровень пользователя Средний/высоки Категория Бухгалтерский у ISBN 5-94157-154-2 | |
|
БХВ-Петербург 198005. Санкт-Петерзург, Измайловский пр., 29 E-mail: mail® bhv.ru Internet: тел.: (812)251-42-44 факс: (812) 251-12-95 |  |
'«gg^JuterbooKTu
без указания договора;
В реквизите "Налоги" выбором из раскрывающегося списка можно указать требуемый вариант расчета налогов, который задает ставки НДС и налога с продаж и порядок включения сумм этих налогов в сумму документа. Для ввода сведений об основном средстве как объекте капитальных вложений заполняется табличная (многострочная) часть документа "Приобретение ОС за плату", в которую вводятся построчно элементы справочника "Основные средства". Остальные реквизиты
Рис. 6.17. Диалоговое окно документа "Поступление ОС"
Для этого необходимо открыть журнал "Учет ОС", в меню Действия выбрать пункт Новый. Из предложенного списка выбрать пункт Поступление ОС. Документ предназначен для формирования первоначальной стоимости основного средства. В верхней части экранной формы документа указываются номер и дата документа на поступление в организацию основного средства и информация о том, от кого получено и по какому основанию. В реквизите "Получено от" указывается контрагент (организация или частное лицо), у которого приобретено основное средство, как элемент справочника "Контрагенты". В реквизит "по документу" вводится элемент справочника "Договоры", подчиненного выбранному контрагенту. Реквизит "Зачет аванса" управляет формированием проводок по зачету выплаченного поставщику аванса. Реквизит "Зачет аванса" может принимать следующие значения:
• не зачитывать;
• только по договору;
И Передача основного средства - 000004
Для корректного закрытия затрат на заработную плату заполнение всех этих полей обязательно!
Q1 Для счетов, связанных с производством, большое значение имеет назначение подразделения и статьи затрат. Есть несколько стандартных ошибок при выборе счета, статьи затрат и подразделения:
• При выборе счета 25 "Общепроизводственные расходы" в поле Подразделения указано подразделение, по которому нет оборотов по счету 20 "Основное производство", т. е. образно говоря, указан управленец в цехе, в котором нет ни одного рабочего.
При выборе счета 20 "Основное производство" в поле Виды номенклатуры указан вид номенклатуры, по которому не было производства в текущем месяце, т. е. не было производства, нет и затрат.
• При выборе счета 25 "Общепроизводственные расходы" в поле Общепроизводственные затраты указана статья общепроизводственных затрат, которая не указана в списке косвенных расходов при отключенном
Бухгалтерия: Автоматизация - Система 1С
- Бухгалтерия
- Бухгалтерская отчетность
- Автоматизация бухгалтерии
- Расчет налогов
- Бухгалтерские расчеты
- Бухгалтерский учет
- Бухгалтерия в 1С
- 1С - конфигурации
- 1С версия 7.7
- 1С версия 8.0
- 1С 8.0 программирование