Глава 5. Учет взаиморасчетов с контрагентами
• Как ввести информацию о клиенте (поставщике или покупателе)?• Может ли один контрагент являться одновременно поставщиком и покупателем?
• Как детализируются взаиморасчеты с контрагентами?
• Можно ли сделать так, чтобы по умолчанию новый договор создавался с видом
взаиморасчетов "По договору в целом"?
• Как оформить договор с контрагентом, если взаиморасчеты с ним ведутся в валюте, а
платежи оформляются в рублях?
• В какой валюте могут быть оформлены документы с контрагентом?
• Как ведутся взаиморасчеты с компанией, которая предоставляет из себя группу
юридических лиц?
• Наша организация работает с так называемыми "сетевыми" покупателями, то есть
имеется сеть магазинов, которые имеют одно и то же юридическое лицо, но разные
адреса доставки. Как ввести эту информацию в программе?
• Как оформить договор с поставщиком (с покупателем), если по договору имеются
дополнительные условия?
• Как по просьбе одного клиента перенести его долг на другого клиента торгового
предприятия?
• Как оформить бартерную операцию?
Как ввести информацию о клиенте (поставщике или покупателе)?
Информация о всех клиентах торгового предприятия - поставщиках и покупателях вводится в единый справочник "Контрагенты". В карточке контрагента-поставщика устанавливается флаг "Поставщик", а в карточке контрагента-покупателя устанавливается флаг "Покупатель".Товары от поставщика могут поступать по договору купли-продажи (вид договора "С поставщиком") или приниматься на комиссию (вид договора "С комитентом"). При установке флага "Поставщик" появляется дополнительная закладка "Как поставщик", на которой определяются условия поставки товаров: надежность поставщика, условия доставки, срок доставки. Эти данные используются при оперативном планировании закупок товаров (см. главу "Планирование закупок и продаж") для выбора оптимального поставщика товаров.
Цены поставщика регистрируются с помощью документа "Установка цен номенклатуры контрагентов". Типы цен (наименования цен поставщиков) регистрируются в справочнике "Типы цен номенклатуры контрагентов". Типы цен поставщиков определяются в договоре с поставщиком на закладке "Дополнительно". Информация о ценах поставщика в последующем будет использоваться при заполнении документов поступления ("Заказ поставщику", "Поступление товаров").
Продажа товаров покупателям осуществляется по отпускным (продажным) ценам торгового предприятия. Типы отпускных (продажных цен) регистрируются в справочнике "Типы цен номенклатуры", а значения цен вводятся с помощью документа "Установка цен номенклатуры". По каждому договору с покупателем может быть назначен свой тип цен.
Для покупателя может быть назначен основной менеджер, который будет отвечать за взаимоотношения с данным покупателем. В дальнейшем можно будет оценить работу менеджера с покупателями с помощью различных отчетов (например, отчета "Показатели работы менеджеров"). Покупателей можно также оценить с точки зрения таких параметров , как важность покупателя и стадия взаимоотношений с ним (разовый, постоянный, потерянный). На закладке "Как покупатель" показываются актуальная информация о важности покупателя и взаимоотношениях с ним.
Более подробно о том, как классифицировать покупателей по важности и стадиях взаимоотношений с ними рассказано в главе "Управление взаимоотношениями с клиентами".
Может ли один контрагент являться одновременно поставщиком и покупателем?
Да может. Для этого в его карточке необходимо установить два флага "Поставщик" и "Покупатель". Однако следует иметь в виду, что взаиморасчеты с поставщиком и покупателем ведутся по разным договорам. Для поставщика оформляется договор вида "С поставщиком", а для покупателя необходимо оформить договор вида "С покупателем".Документы поступления ("Заказ поставщику", "Поступление товаров и услуг" и т.д.) могут быть оформлены только по договору с поставщиком, а документы продажи ("Заказ покупателю", "Реализация товаров и услуг") могут быть оформлены только по договору с покупателем.
Как детализируются взаиморасчеты с контрагентами?
Все взаиморасчеты с контрагентом ведутся в рамках договоров с контрагентами. Оформление хотя бы одного договора с контрагентом является обязательным условием при оформлении взаиморасчетов с контрагентом.В том случае, если взаиморасчеты ведутся по договору в целом, то это означает, что сумма взаиморасчетов будет учитываться по всему договору, без какой либо детализации. Такой способ ведения взаиморасчетов следует применять в том случае, когда с контрагентом заключается долгосрочный договор, при котором интересует общая сумма предоставляемого кредита или общая сумма допустимой задолженности по договору, без детализации взаиморасчетов по каждому конкретному счету на оплату или каждому конкретному документу отгрузки или поступления.
Если необходимо отслеживать взаиморасчеты по каждому конкретному счету (заказу покупателя, заказу поставщику), то в договоре надо устанавливать детализацию взаиморасчетов "По заказам" или "По счетам". Это позволит нам контролировать оплату каждого счета, однако при этом мы не сможем отследить оплату каждой конкретной накладной.
Если необходимо отследить взаиморасчеты по каждой конкретной накладной, то тогда нужно устанавливать вариант ведения взаиморасчетов "По расчетным документам".
Можно ли сделать так, чтобы по умолчанию новый договор создавался с видом взаиморасчетов "По договору в целом"?
Да можно. Эта настройка устанавливается для каждого пользователя ("Сервис"-"Настройки пользователя") в группе настроек "Основные значения для подстановки в документы и справочники" Данный параметр называется "Основное ведение взаиморасчетов по договорам".Как оформить договор с контрагентом, если взаиморасчеты с ним ведутся в валюте, а платежи оформляются в рублях?
В том случае, если взаиморасчеты по данному договору должны отражаться не только в управленческом, но и в бухгалтерском и налоговом учете, в валютном договоре должен быть установлен флаг "Расчеты в условных единицах".Этот флаг позволит правильно сформировать сумму взаиморасчетов по бухгалтерскому и налоговому учету при проведении документов, оформленных в рамках валютного договора.
"Свет (Чертаново)" и "Свет (Ясенево)". Для головного контрагента флаг "Входит в холдинг" устанавливать не надо.
контрагента "АО Свет".
"Договор поставки (Центр)" и "Договор
В этом случае в договоре с контрагентом необходимо установить в поле "Условия по договору" значение "С дополнительными условиями".
листу компании. Указанные цены будут подставляться в документы ("Реализация товаров и услуг", "Заказ покупателя" и пр.) при подборе товара по указанному договору, если дата документа входит в интервал указанный в дополнительных условиях поставки.
Для различных позиций номенклатуры можно указывать разную валюту, в которой фиксируется цена. Для каждой номенклатурной позиции имеется возможность указать количество, которое необходимо поставить или купить для выполнения условий поставки. При нажатии на кнопку "Установить общую сумму" в командной панели табличного поля номенклатуры, производится пересчет всех номенклатурных позиций в валюту договора, рассчитывается и заполняется общая сумма условий поставки. Сумма условий по договору взаиморасчетов может не совпадать с суммой по всем строкам табличной части документа.
Временные ограничения действия дополнительных условий могут быть 3-х типов:
• Интервал без периодичности. Устанавливается интервал действия условий по договору с контрагентом, а периодичность не устанавливается.
Пример. Сумма поставки указана 1000 долларов, интервал - с 01.08.05 по 01.12.05, периодичность не указана. Это означает, что за этот период поставщик обязан поставить товар на сумму 1000 долларов. Если табличная часть заполнена, то товар должен быть поставлен в определенном количестве с указанными в документе ценами.
• Интервал с периодичностью. Устанавливается интервал действия условий по договору с контрагентом и указывается периодичность, с которой условия поставки
должны выполняться.
Пример. Сумма поставки указана 1000 долларов, интервал - с 01.08.05 по 01.12.05, периодичность — месяц. Это означает, что за этот период поставщик обязан каждый месяц поставлять товар на сумму 1000 долларов. Если табличная часть заполнена, то товар должен быть поставлен в определенном количестве с указанными в документе ценами.
• Условно бессрочные условия поставок с периодичностью. Указывается только дата начала выполнения условий поставки и периодичность. Это означает, что условия по договору должны выполняться каждый период, начиная с определенной даты.
Пример. Сумма поставки указана -1000 долларов, интервал - с 01.08.05, периодичность -месяц. Это означает, что начиная с 1.08.05 поставщик обязан каждый месяц поставлять товар на сумму 1000 долларов. Если табличная часть заполнена, то товар должен быть поставлен в определенном количестве с указанными в документе ценами.
Для контроля выполнения условий поставки по договорам с контрагентами предназначен отчет "Выполнение условий по договорам контрагентов".
Для анализа текущих условий поставки отчет вызывается с необходимыми установленными отборами из формы документа, при нажатии в командной панели формы на кнопку "Анализ".
Для отчета пользователь может устанавливать строго определенные группировки строк, возможность изменять их порядок отсутствует.
продажа)" от контрагента "ЭКИП ТОО" на сумму 29 000 рублей.
Поступление товаров и услуг: На склад. Проведен
Цены и валюта... Действия ” L4 т ^
| Перейти ” Заполнить и провести ',ш— ? | |||||||||||||||||||
|
Номер: Организация: Контрагент: Заказ поставщику: |
|
|
Заполнить Подбор Изменить | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Тип цен: Цены поставщика Экип ТОО
Счет Фактура: Ввести счет-Фактчоч
НДС вт. ч. :
4 423,7
Комментарий:
Записать
ТОРГ-12 (Тсварная накладная за поставщика)
Оплата рекламного счета контрагенту "Реклама на дорогах" оформляется документом "Платежное поручение исходящее" на сумму 15 000 рублей.
"Закупки". Табличная часть документа может быть заполнена автоматически текущим долгом контрагента с помощью кнопки "Заполнить". В графу "Увеличение долга" указываем ту сумму, на которую мы хотим списать долг торгового предприятия перед поставщиком.
"Документ движения (регистратор)".
| ^ Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами [Сентябрь 2005 г.] | 1 - | ||||
| 1 Действия т | > Сформировать | Отбор | Заголовок | Настройка... ^ ; \ | ? |
| Период с: | 01.03.2005 | ш | по: | 30.03.2005 | m |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| < |
Как оформить бартерную операцию?
Рассмотрим следующую ситуацию. Торговое предприятие получило от фирмы "Политекст" товар "Холодильники". Фирма "Политекст" в оплату данного товара согласилась принять от торгового предприятия имеющийся у нее товар "Вентиляторы".Оформим данную операцию.
Фирму "Политекст" нужно зарегистрировать в программе как поставщика и покупателя. Соответственно для этой фирмы надо оформить два договора - договор с поставщиком и договор с покупателем.
Поступление от фирмы "Политекст" товара "Холодильники" оформляем с помощью документа "Поступление товаров и услуг" по договору с поставщиком. Отгрузку товара "Вентиляторы" оформляем с помощью документа "Реализация товаров и услуг" по договору с покупателем.
Поскольку документы оформлялись по разным договорам, то необходимо оформить один документ "Корректировка долга", в котором по одному договору следует установить сумму в графу "Увеличение долга", а по другому договору - в графу "Уменьшение долга".
Эти суммы в договоре можно заполнить автоматически при нажатии на кнопку "Заполнить".
16.jpg">
Суммы задолженностей могут не совпадать, то есть мы можем отгрузить товаров на сумму меньшую, чем та сумма, на которую поставщик поставил нам товары. При зачете долга мы должны указать одинаковую сумму по обоим договорам. А потом мы должны принять соответствующее решение: или заплатить контрагенту недостающую сумму, или дополнительно отгрузить ему товары.
Содержание раздела
