18c0693f

Финансовые инструменты


Финансовые инструменты (или просто "инструменты") занимают центральное место в системе, для них вполне подходит определении, данное в МСФО 39: Финансовый инструмент - это любой договор, посредством которого одновременно возникает финансовый актив у одной компании и финансовое обязательство или долевой инструмент у другой.

Круг финансовых инструментов простирается от традиционных первичных инструментов, таких как облигации, до различных форм производных финансовых инструментов.

Каждому финансовому инструменту в FDM соответствует отдельная таблица, используемая для хранения информации на уровне договора/лицевого счета (account-level information), например, в списке ниже приводятся некоторые предопределенные в системе инструментальные таблицы:



Commercial_Loan Коммерческие ссуды
Consumer_Loan Потребительские кредиты
Credit_Cards Кредитные карточки
Deposits Депозиты
Forward_Contracts Форвардные контракты
Interest_Rate_Options Процентные опционы
Interest_Rate_Swaps Процентные свопы
Investments Инвестиции
Mortgages Ипотека
Mortgage_Back_Sec Ценные бумаги, обеспеченные ипотеками
Term_Deposits Срочные депозиты
Wholesale_Funding Оптовый банковский бизнес
Pl_Vehicle_Policies* Страхование личного автотранспорта
Term_Life_Policies* Полис срочного страхования жизни
Umbrella_Policies* Полис по страхованию ответственности, всеобъемлющий ("зонтик")

Последние три финансовых инструмента (отмечены *) относятся к страхованию.

OFSA FDM позволяет не только создавать новые инструментальные таблицы, но и вводить дополнительные колонки для существующих таблиц - так что, дополнить преднастроенную схему базы данных OFSA, как до требований ЦБ, так и по индивидуальным требованиям банка, не представит затруднений.

Каждая строка инструментальной таблицы содержит детальные данные об отдельном счете/договоре на данный момент времени. Несколько "снимков" для одного счета/договора (т.е. записи инструментальной таблицы) идентифицируются разными значениями даты в колонке As-of-Date.


Примеры:

Общая информация для всех инструментов:

Специфическая информация для данного инструмента, например для Кредитов:

Информация, используемая для вычисления кэш-флоу:

Кэш-флоу процессор (cash flow engine) OFSA использует эти данные (конечно, это далеко не все) для анализа инструментальной записи и генерации значений кэш-флоу (платежи, поступления, проценты и др.), имеется более 50 кэш-флоу колонок, что позволяет дополнительно определять неограниченное число уникальных финансовых инструментов.

OFSA генерирует кэш-флоу как серию событий. В любой день, и с любой частотой, в зависимости от характеристик инструмента, любое из следующих событий может произойти: